Развитие кредитной системы Республики Беларусь

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

 

 

 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

 

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Развитие кредитной системы Республики Беларусь

 

 

 

 

 

Студент                                               

ФФБД, 3-курс, ЗФК-1     (подпись)

(дата)

 

 

 

Руководитель                                                     

(подпись) (оценка)

      (дата)

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2013

 

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 44 страницы, 5 таблиц, 1 рисунок, 24 источника.

КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ  БАНК, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ, СПЕЦИАЛЬНЫЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ, ФОНДЫ, БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ, КРЕДИТ, ТРАНСНАЦИОНАЛЬНЫЕ БАНКИ.

Объект исследования курсовой работы – кредитная система и ее структура, принципы построения и функционирования.

Цель курсовой работы: изучение кредитной системы как одного из элементов аккумуляции и распределения денежных средств, а также особенностей ее развития в Республике Беларусь.

Используемые  методы исследования: горизонтальный анализ, методы сравнения, системный подход.

Исследования  и разработки: рассмотрены законодательные акты Республики Беларусь, инструкции и методические рекомендации в области бухгалтерского учета и экономического анализа, труды белорусских, российских авторов в области банковского дела, экономики, управления и финансового анализа.

Областью возможного практического  применения является кредитная система  Республики Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические положения и концепции  сопровождаются ссылками на их авторов.

________________

(подпись студента)

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..	3
1 Понятие, функции и сущность кредитной системы…………………….	7
2 Кредитная система Республики Беларусь, ее значение, модель, принципы построения……………………………………………………….	12
2.1 Банковская система Республики Беларусь как ключевое звено кредитной системы………………………………………………………….	14
2.2 Становление и развитие  банковской системы Республики  Беларусь...	17
2.3 Специализированные финансово-кредитные учреждения Республики Беларусь………………………………………………………...	24
3. Направления развития кредитной системы Республики Беларусь…….	37
Заключение……………………………………………………………………	39
Список использованных источников……………………………………..	42

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В процессе общественного воспроизводства  не только образуются временно свободные  денежные капиталы как источник ссудного капитала, но и возникает временная  потребность в дополнительном денежном капитале в форме кредита.

Вследствие того, что в ходе кругооборота капитала в процессе общественного  воспроизводства происходит смена  товарной и денежной форм капитала, возникает необходимость в кредите  для обеспечения непрерывности  воспроизводства.

Следовательно, кредитная система  и ее важнейшая составляющая - коммерческие банки - играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения; она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, выполняет различные кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные операции.

Таким образом, банковская система является важнейшей составляющей частью рыночной экономики. Современное государство с рыночной экономикой, используя различные денежно-кредитные инструменты, может влиять практически на все параметры национальной экономики. Одним из таких инструментов и является кредитная система - совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих экономические отношения в сферах денежного оборота и кредита. Основа функционирования кредитной системы - товарно-денежные отношения, способствующие возникновению и развитию денежного оборота, необходимости его организации, обслуживания, управления.

Для Беларуси эта тема особенно актуальна. Как и в других странах бывшего СССР, денежно-кредитная система Беларуси возникла на основе весьма специфической денежно-кредитной системы административно-командного типа и характеризовалась полным монополизмом государства в этой сфере, нерыночными методами формирования и распределения заемных фондов, а также жестким разделением наличного и безналичного обращения.

Развитие банковского  сектора в Республике Беларусь осуществляется в соответствии с приоритетами социально-экономического развития государства, определенными  на 2010-2015 гг. и предусматривающие  рост человеческого потенциала, инновационной, высокотехнологичной, конкурентоспособной экономики, вхождение в число 30 лучших стран мира по условиям ведения бизнеса.

Целью курсовой работы является изучение кредитной системы, как одного из элементов аккумуляции и распределения денежных средств, а также особенностей ее развития в Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие  задачи:

• исследовать экономическую сущность, значение, модели и принципы построения кредитной системы;
• изучить становление и современное состояние банковской системы Республики Беларусь;
• рассмотреть особенности специализированных финансово-кредитных учреждений Республики Беларусь;
• обозначить направления развития кредитной системы Республики Беларусь.

Объектом исследования является кредитная система и ее структура, принципы построения и функционирования.

Предметом исследования являются особенности образования и функционирования банковских и небанковских кредитно-финансовых учреждений и направления их развития Республики Беларусь.

При написании работы были использованы научные работы отечественных и зарубежных авторов: Алымов Ю.М., Антонова Н.Б., Колпина Л.Г., Тарасов В.А. и других авторов.

Кроме того, при написании были использованы: Банковский кодекс Республики Беларусь, Указ Президента Республики Беларусь от 25.12.2012 №419 «Об утверждении основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2013 год»; данные официальных сайтов: Президента Республики Беларусь, Национального статистического комитета Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь.

В процессе исследования применялись общенаучные  методы: горизонтальный анализ, методы сравнения, системный подход.

В результате проведенного исследования была предпринята  попытка обозначить основные, наиболее прогрессивные направления развития кредитной системы Республики Беларусь, с целью наиболее эффективного аккумулирования  и распределения денежных средств, направленных на обеспечение сбалансированности секторов экономики Республики Беларусь, и как результат развития воспроизводства страны.

 

1 Понятие, функции и сущность кредитной системы

 

С введением кредитных  денег и их производных денежная система в чистом виде перестала  существовать, на смену ей пришла кредитно-денежная система, в основе которой лежит кредит как основная составляющая кредитно-денежного регулирования экономики. Кредит – это движение ссудного капитала на условиях срочности, возвратности и платности. Он играет огромную роль в развитии экономики и выполняет следующие функции:

• расширяет рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливаются наличными денежными средствами;
• перераспределяет свободные денежные средства между хозяйствующими субъектами;
• обеспечивает экономию издержек обращения;
• ускоряет концентрацию и централизацию капитала [2, с. 221].

В экономической литературе система банковского кредитования чаще всего определяется как совокупность элементов, регулирующих кредитные  отношения. Цель ее функционирования носит  двойственный характер: с одной стороны, обеспечение возврата кредитору переданных во временное пользование кредитополучателю денежных средств, с другой – обеспечение получения кредитором дохода от кредитных операций [22, с. 12]

Структура кредитной системы  и организация кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в кредитно-денежном обслуживании всей экономики и ее звеньев. При  этом кредитная система характеризуется  совокупностью банковских и других кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.

Кредитная система - совокупность кредитно-финансовых организаций, обслуживающих экономические отношения в сферах денежного оборота и кредита

Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Кредитная система развитых стран состоит из центрального, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений. Особое место в кредитной системе занимает центральный банк. В США – это 15 банков, образующих Федеральную резервную систему (ФРС).

Однако, учитывая тесную взаимосвязь  банковской и кредитной систем, необходимо отметить, что в ряде литературных источников делаются небесспорные попытки сделать различие между понятиями «банки» и «кредитные учреждения». В частности, утверждается, что банки являются финансовыми институтами универсального типа и обладают правом создания платежных средств и регулирования массы денег в обращении (образование платежных средств, их выпуск в оборот и изъятие из оборота). Кредитные же учреждения, напротив, только специализируются на отдельных финансовых операциях и лишь перераспределяют уже существующие платежные средства. Однако проведение такого различия между банками и кредитными учреждениями представляется в значительной мере однобоким. Дело в том, что как, первые, так и вторые и выполняют значительное количество операций. В частности, классическими операциями коммерческих банков (банков второго уровня) являются привлечение денежных средств на расчетные (текущие) счета и в срочные вклады, предоставление аккумулированных денежных средств в ссуды и осуществление расчетов [4, с. 242].

Кредитные институты, занимающиеся кредитованием, образуют обширную систему, включающую в себя сотни и тысячи коммерческих учреждений. В странах  с развитой кредитной системой ее организационное построении предопределено особенностями исторических и экономических условий формирования хозяйственных структур. Основой организации банков в этих странах является двухуровневая банковская система. Однако это уже не препятствует построению различных по внутренней структуре банковских систем.

Основа функционирования кредитной системы – товарно-денежные отношения, способствующие возникновению  и развитию денежного оборота, необходимости  его организации, обслуживания, управления.

Ядром кредитной системы  является банковская система, на которую  падает основная нагрузка по денежно-кредитному обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность банковских учреждений, является центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции  управления процессами организации  кредитно-расчетного и финансового  обслуживания экономики. Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы и балансы банковских учреждений

Особое положение центральных  банков в кредитной системе проявляется  в том, что они не ставят перед  собой цели получения максимальной прибыли и не конкурируют в  сфере бизнеса с коммерческими  банками, они как правило, не обслуживают  население, предприятия. Эти функции  выполняют коммерческие банки.

Известны различные модели построения Центральных банков. В  большинстве стран они являются государственными учреждениями (Германия, Франция). В США, Швейцарии они  организованы как акционерные общества. Главная задача центральных банков – управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью. Их основными функциями являются:

• разработка и реализация денежно-кредитной политики;
• эмиссия и изъятие из обращения денег (центральные банки наделены монопольным правом выпуска банкнот);
• хранение золотовалютных резервов страны;
• выполнение кредитных и расчетных операций для правительства;
• оказание разнообразных услуг коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям (хранение обязательных резервов, предоставление ссуд и т.д.).

Кредитные операции в экономике  могут осуществляться самыми разнообразными учреждениями. Однако, основными по масштабам операций и значимости обслуживания хозяйственного оборота являются банки. Тем не менее, всегда выделяют две основные подсистемы организации кредитных отношений, функционирующих в рамках банковских учреждений (институтов) и в рамках небанковских (околобанковских, квазибанковских) учреждений (институтов). В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются два основных звена кредитной системы:

1. банковские учреждения, формирующие банковские систему;
2. небанковские (парабанковские) учреждения, формирующие небанковскую (парабанковсукю) систему.