Развитие кредитной системы Республики Беларусь

Из рисунка 1.1 видно, что  банковская система представлена банками  и другими учреждения банковского  типа, а небанковская (парабанковская) система – специализированными  кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными  учреждениями. При этом сама кредитная  система состоит из, соответствующим  образом организованных, звеньев  управления или иерархичной образом  организованных звеньев управления или иерархичной структуры составляющих ее элементов, к которым относятся  центральный орган и низовые (функциональные) органы.

В целях координации деятельности низовых звеньев центральный  управляющий орган должен осуществлять надзор за функционированием кредитных  учреждений, анализ деятельности кредитных  учреждений и ее направление в  нужное руло с тем, чтобы обеспечить бесперебойность и надежность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота, не допустить необоснованного расширения или сокращения объема кредитных операций. В соответствии с этим кредитная система характеризуется функциональной специализацией, объем кредитных операций и количеством кредитных учреждений, а также количеством предоставляемых отдельным субъектам хозяйствования кредитно-финансовых услуг.

Рисунок 1.1 – Организационная  структура кредитной системы

Примечание – Источник: собственная разработка на основе изучения экономической литературы.

2 Кредитная система  Республики Беларусь, ее значение, модель, принципы построения

Так как функционирование кредитной системы осуществляется в тесной взаимосвязи с банковской деятельностью, то построение кредитной  системы необходимо учитывать принципы построения банковской системы, основными  из которых в Республике Беларусь являются:

• обязанность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями лицензий на осуществление банковских операций;
• независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением предусмотренных законодательством случаев;
• разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациям и государством;
• обязательность соблюдения экономических нормативов, установленных Национальным банком;
• обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;
• обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов;
• обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков [24, с. 305].

В Республике Беларусь в  структуру кредитной системы  входят в банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Управление кредитной системой осуществляется Национальным банком Республики Беларусь, который является государственным учреждением и возглавляющий банковскую систему Республики Беларусь [4, с. 132]

В отличие от Национального Банка, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения, преследуют цель получения максимальной прибыли от своей деятельности. При этом коммерческие банки являются основой кредитной системы, основными функциями которых, наряду с приемкой, хранением депозитов вкладчиков, выдача средств со счетов и выполнение операций по перечислению, является размещение аккумулированных денежных средств, путем выдачи ссуд. Кредитование является активными банковскими операциями.

При этом, в соответствии со ст. 8 Банковского кодекса банком признается организация со статусом юридического лица, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, выданной Национальным банком, имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических лиц и организаций со статусом юридического лица [4, с. 134].

Небанковская кредитно-финансовая организация – это коммерческая организация, которая для извлечения прибыли как основной цели своей  деятельности на основании лицензии, выданной Национальным банком, имеет  право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, кроме  совокупности операций, исключительное право осуществлять которые принадлежит банкам. Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

Таким образом, построение кредитной  системы Республики Беларусь находится  в непосредственной связи с построением  системы банковского кредитования, которая содержит множество элементов.

2.1 Банковская система Республики Беларусь как ключевое звено кредитной системы

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются  огромным денежным капиталом, стекающимся  к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства  и частных лиц. Кроме того, банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций.

Так, Нешитой А.С. Рассматривает банковскую систему как «совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во взаимосвязи между собой» [8, с. 313].

Экономическая теория и банковская практика выделяют два основных типа построения банковской системы:

1. одноуровневая банковская система – предполагает преобладание горизонтальных связей между банками. А также универсализацию операций банков и их функций. В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов.

В условиях одноуровневой  банковской системы мероприятия  по денежно-кредитному регулированию  и ограничению количества платежных  средств в экономике сводятся к жестким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Функций по управлению деятельностью банков как таковых не существует, поскольку все кредитно-финансовые операции концентрируются практически в одном банке с единым центром управления.

2. двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний уровень – это центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функций «банка банков» и являющийся центром денежно-кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы – это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизующие и использующие кредитные ресурсы.

Коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные выполняют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей, а также населения. Специализированные банки осуществляют одну или несколько банковских операций.

В отличие от одноуровневой  двухуровневая банковская система  основывается на построении взаимоотношений  между банками по вертикали и  по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали – это отношения  подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками). Взаимоотношения по горизонтали – это отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле слова только для коммерческих и специализированных банков, а также правительственных структур.

Существование двухуровневой  банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Поэтому в глобальном плане регулирование банковской деятельности приводит к использованию банковской системы как инструмента макроэкономического регулирования [22, с. 249].

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система. Первый уровень представляет эмиссионный  центральный банк страны – Национальный банк Республики Беларусь. Второй уровень  – коммерческие банки.

Национальный банк Республики Беларусь является важнейшим звеном банковской системы и выполняет  следующие функции:

• разработка и осуществление денежно-кредитной политики;
• эмиссия денег;
• эмиссия ценных бумаг Национального банка;
• регулирование денежного обращения и кредитных отношений;
• валютное регулирование;
• рефинансирование коммерческих банков;
• организация эффективного, надежного и безопасного функционирования системы межбанковских расчетов и т.д.

Кроме того, Национальный банк осуществляет надзор и регулирует деятельность коммерческих банков, утверждает правила совершения банковских операций, устанавливает экономические нормативы. Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Национальный банк и правительство  Республики Беларусь взаимодействуют  в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной  политики. Председатель Правления Национального  банка – член правительства Республики Беларусь.

Однако Национальный банк не отвечает по обязательствам правительства, и, наоборот, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Коммерческие банки занимаются финансовым посредничеством, привлекают денежные средства юридических и  физических лиц, размещают их от своего имени и за свой счет на условиях срочности, возвратности и платности, открывают и ведут банковские счета, осуществляют другие банковские операции. Специфику деятельности коммерческих банков (финансовое посредничество) определяют трансформационные функции банков в экономике:

• трансформация капиталов (укрупнительная функция). Банки привлекают значительное количество мелких вкладов (остатки по счетам) и выдают некоторое количество крупных кредитов;
• трансформация сроков. Банки привлекают и размещают ресурсы с разными сроками погашения (возврата), т.е. балансирует интересы вкладчиков и кредитополучателей в отношении обязующих сроков;
• трансформация рисков. Банки гарантируют возврат денежных средств, т.е. берут на себя риски размещения ресурсов [24, с. 307].

2.2 Специализированные  финансово-кредитные учреждения Республики Беларусь

Современные денежно-кредитные  отношения немыслимы без деятельности специальных финансово-кредитных учреждений.

Банковским кодексом Республики Беларусь дается следующее определение: специальные (небанковские) финансово-кредитные учреждения (организации) – юридические лица, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

• привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
• размещения указанных в абзаце втором настоящей части привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытия и ведения банковских счетов физических и (или) юридических лиц [4, с. 143].

Деятельность специальных (небанковских) кредитно-финансовых учреждений концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента денежно-финансового рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре (например, ломбардных или факторинговых). Поэтому специальные кредитно-финансовые организации отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одной-двух операций (услуг).

Для специальных кредитно-финансовых организаций характерна двойная  подчиненность:

• будучи связанные с осуществление кредитно-расчетных операций специальные кредитно-финансовые организации вынуждены руководствоваться соответствующими нормативными документами центрального банка;
• специализируясь на каких-либо финансовых, страховых инвестиционных или других операциях, специальные кредитно-финансовые организации попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств.

К специальным кредитно-финансовым организациям можно отнести:

• лизинговые фирмы (компании);
• факторинговые фирмы (компании);
• ломбарды;
• кредитные товарищества, общества, союзы;
• общества взаимного кредита;
• страховые общества;
• инвестиционные фонды (компании);
• пенсионные фонды;
• финансовые компании;
• расчетные (клиринговые) центры и др.