Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Февраля 2013 в 20:20, курсовая работа
Страховое дело – одна из древнейших категорий общественных отношений. Считается, что страховое дело зародилось еще в период разложения первобытно-общинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило опасение, «страх» владельцев имущества за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.[1,15]
Введение…………………………………………………………………………...3
I. Развитие страхового дела в рыночной экономике…………………………....5
Основные этапы развития страхового дела……………………………....5
Экономическая сущность, категории и функции страхового дела……..8
Развитие страхового дела за рубежом…………………………………...15
II. Развитие страхового дела в РК………………………………………………21
2.1. Этапы становления страхового дела в РК……………………………….21
2.2. Анализ состояния страхового в РК………………………………………25
2.3. Проблемы и перспективы развития страхового дела в РК……………..32
Заключение……………………………………………………………………….38
Список использованной литературы…………………………………………...41
В 1468 году создается Венецианский кодекс морского страхования. В конце XVII — начале XVIII века возникают первые страховые общества в области морского страхования: в Генуе в 1741 году, в Париже в 1686 году и др. преимущественно портовых городах Европы. Постепенно страхование начало охватывать и другие риски, не связанные с морем.
Существенным толчком к
Принято считать, что страхование жизни также зародилось в Великобритании. Именно здесь в 1762 году появилась страховая компания Equitable Life Assurance Society. В 1765 г. эта компания была зарегистрирована в качестве общества взаимного страхования. Это общество занимается страхованием жизни по сей день. Оно одним из первых начало использовать в своей деятельности актуарные расчеты. В 1772 г. по заказу этого общества были изготовлены таблицы смертности, которые позволили снизить размер страховых премий приблизительно на 15%. Эти таблицы стали использоваться и другими взаимными и коммерческими страховыми организациями, что способствовало повышению эффективности страхования.
К концу XVIII века в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования.
Базовые условия развития коммерческого
страхования на втором этапе, в особенности промышленный переворот конца
XVIII — начала XIX века вызвали к жизни дальнейшее
развитие имущественного и личного страхования. Личное страхование получило
научно-обоснованную математическую базу
(актуарные расчеты).[2,123]
Страхование в этот период от индивидуальных
форм предпринимательства переходит к
коллективным формам, прежде всего в форме акционерного общества.
Возникло сострахование и перес
Главным итогом третьего этапа можно
считать завершение специализации
по трем отраслям (имущественному, личному
и ответственности), его интернационализация,
становление регулярного
В настоящее время страхование является важным сектором, как мировой, так и национальной финансовой системы.[2,97]
1.2. Экономическая сущность, категории и функции страхового дела.
Экономическая сущность страхового дела в отличие от общей сущности страхового дела, состоящей в «замкнутой» раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых премий, предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, «третьим» лицам или выгодоприобретателям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.[1,62]
В условиях современного общества страховое дело превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.
Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан, обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов граждан.
При демонополизации общественного управления народным хозяйством, как единым целым, и введении экономических рычагов хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами наиболее эффективным методом возмещения ущерба становится его раскладка в пространстве и во времени между заинтересованными физическими и юридическими лицами.[1,75]
В межгосударственных экономических отношениях, в связи с имущественной обособленностью суверенных стран, страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристического бизнеса становится возможной только с помощью страхования.
Схема 1.2.1.
КАТЕГОРИИ СТРАХОВАНИЯ
ФИНАНСОВАЯ
Экономической сущности страхового дела соответствуют следующие категории, которые позволяют выделить содержание и особенности страхового дела как звена финансовой системы. При этом следует иметь ввиду, что если экономическая сущность страхового дела постоянна, то экономическое содержание – изменчиво и предопределяется общественно-экономической формой общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое) [2,18]
Финансовая категория
Финансовая категория
Основными признаками финансовой категории страхового дела являются:
1. рисковый характер, поскольку страховой риск (как вероятность ущерба) непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;
2. денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;
3. возвратность страховых взносов страхователям, застрахованным или «третьим лицам» в форме страховых выплат (страхового возмещения) или при досрочном прекращении действия договора страхового дела. Признак возвратности средств приближает финансовую категорию страхового дела к кредитной.
Экономическая категория
Экономическая категория страхового дела является основной частью финансовой категории. Находясь в подчиненной связи с категорией финансов, и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных средств фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения дохода, в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т.п.
Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхового дела:
Только при соблюдении территориального
перераспределения страховых
1) случайный характер наступления страхового случая;
2) материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
3) необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.
Кредитная категория
Признаки кредитной категории страхового дела находят конкретное, специфическое проявление в функциях страхового дела:
Функции страхового дела
Функции страхового дела и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхового дела можно выделить следующие:
денежных средств;
граждан;
Первая функция - формирование специализированного
страхового резерва денежных средств,
реализуется в системе
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страховое дело через функцию формирования страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало.[3,8]
Через функцию формирования специализированного страхового резерва решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных денежных средств. Значение функции страхового дела как формирования специальных страховых резервов будет возрастать.
Различают следующие виды страховых резервов:
А. Технические резервы:
1) резерв незаработанных премий (РНП);
2) резервы убытков:
Б. Резерв предупредительных мероприятий.
Вторая функция страхового дела – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.
Третья функция страхового дела – предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.[3,17] Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.[3,29]
В экономике рыночного типа страхование
выступает, с одной стороны, средством
защиты бизнеса и благосостоянию
людей, а с другой стороны –
коммерческой деятельностью, приносящей
прибыль за счет вложения временно
свободных денег в
Поскольку каждый человек – владелец имущества имеет страховой интерес и хотел бы быть защищенным при наступлении страхового случая, т. е. быть застрахованным, взаимосвязь «владелец имущества – страхование» выглядит следующим образом (схема 1.2.2.):
ВЛАДЕЛЕЦ ИМУЩЕСТВА
Информация о работе Развитие страхового дела в Республике Казахстан