Развитие страхового дела в Республике Казахстан

Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Февраля 2013 в 20:20, курсовая работа

Описание работы

Страховое дело – одна из древнейших категорий общественных отношений. Считается, что страховое дело зародилось еще в период разложения первобытно-общинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило опасение, «страх» владельцев имущества за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.[1,15]

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3
I. Развитие страхового дела в рыночной экономике…………………………....5
Основные этапы развития страхового дела……………………………....5
Экономическая сущность, категории и функции страхового дела……..8
Развитие страхового дела за рубежом…………………………………...15
II. Развитие страхового дела в РК………………………………………………21
2.1. Этапы становления страхового дела в РК……………………………….21
2.2. Анализ состояния страхового в РК………………………………………25
2.3. Проблемы и перспективы развития страхового дела в РК……………..32
Заключение……………………………………………………………………….38
Список использованной литературы…………………………………………...41

Работа содержит 1 файл

Сюенишева, ф-22, курсовая работа.docx

— 291.55 Кб (Скачать)

В 1468 году создается Венецианский кодекс морского страхования. В конце XVII — начале XVIII века возникают первые страховые общества в области морского страхования: в Генуе в 1741 году, в Париже в 1686 году и др. преимущественно портовых городах Европы. Постепенно страхование начало охватывать и другие риски, не связанные с морем.

Существенным толчком к развитию страхования имущества от огня явился Большой Лондонский пожар 1666 года, уничтоживший 13200 зданий в центре Лондона. Именно после этого трагического события была учреждена первая в мире страховая компания, осуществлявшая страхование от огня.

Принято считать, что страхование  жизни также зародилось в Великобритании. Именно здесь в 1762 году появилась страховая компания Equitable Life Assurance Society. В 1765 г. эта компания была зарегистрирована в качестве общества взаимного страхования. Это общество занимается страхованием жизни по сей день. Оно одним из первых начало использовать в своей деятельности актуарные расчеты. В 1772 г. по заказу этого общества были изготовлены таблицы смертности, которые позволили снизить размер страховых премий приблизительно на 15%. Эти таблицы стали использоваться и другими взаимными и коммерческими страховыми организациями, что способствовало повышению эффективности страхования.

К концу XVIII века в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования.

Базовые условия развития коммерческого  страхования на втором этапе, в особенности промышленный переворот конца XVIII — начала XIX века вызвали к жизни дальнейшее развитие имущественного и личного страхования. Личное страхование получило научно-обоснованную математическую базу (актуарные расчеты).[2,123] Страхование в этот период от индивидуальных форм предпринимательства переходит к коллективным формам, прежде всего в форме акционерного общества. Возникло сострахование и перестрахование.

Главным итогом третьего этапа можно  считать завершение специализации  по трем отраслям (имущественному, личному  и ответственности), его интернационализация, становление регулярного перестрахования  как института страхового дела.

В настоящее время страхование  является важным сектором, как мировой, так и национальной финансовой системы.[2,97]

 

1.2. Экономическая сущность, категории и функции страхового дела. 

Экономическая сущность страхового дела в отличие от общей сущности страхового дела, состоящей в «замкнутой» раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых премий, предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, «третьим» лицам или выгодоприобретателям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.[1,62]

В условиях современного общества страховое дело превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Объективная экономическая необходимость  использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан, обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов граждан.

При демонополизации общественного  управления народным хозяйством, как  единым целым, и введении экономических  рычагов хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами наиболее эффективным методом возмещения ущерба становится его раскладка  в пространстве и во времени между  заинтересованными физическими  и юридическими лицами.[1,75]

В межгосударственных экономических  отношениях, в связи с имущественной  обособленностью суверенных стран, страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристического бизнеса становится возможной только с помощью страхования. 

Схема 1.2.1.

                            КАТЕГОРИИ СТРАХОВАНИЯ


 

       ФИНАНСОВАЯ                                                                  КРЕДИТНАЯ

               

                                          ЭКОНОМИЧЕСКАЯ

Экономической сущности страхового дела соответствуют следующие категории, которые позволяют выделить содержание и особенности страхового дела как звена финансовой системы. При этом следует иметь ввиду, что если экономическая сущность страхового дела постоянна, то экономическое содержание – изменчиво и предопределяется общественно-экономической формой общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое) [2,18]

Финансовая категория

Финансовая категория страхового дела выражает свою сущность, прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Она характеризуется раскладкой ущерба (убытка) между страхователями в денежной форме и охватывает финансовые сделки в банковской, инвестиционной, коммерческой, предпринимательской и других сферах финансовой деятельности.[2,25]

Основными признаками финансовой категории страхового дела являются:

1.   рисковый характер, поскольку страховой риск (как вероятность ущерба) непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;

2.   денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;

3.   возвратность страховых взносов страхователям, застрахованным или «третьим лицам» в форме страховых выплат (страхового возмещения) или при досрочном прекращении действия договора страхового дела. Признак возвратности средств приближает финансовую категорию страхового дела к кредитной.

Экономическая категория

Экономическая категория страхового дела является основной частью финансовой категории. Находясь в подчиненной связи с категорией финансов, и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных средств фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения дохода, в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т.п.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую  категорию страхового дела:

  • денежные перераспределительные отношения между участниками страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;
  • замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Создания денежных страховых резервов по отраслям страхования за счет страховых премий участников страхования;
  • перераспределение ущерба между территориальными единицами (внутренний, внешний, глобальный «мировой» страховые рынки) во времени (годы, сезонность и т.д.).[2,51]

Только при соблюдении территориального перераспределения страховых резервов возможна эффективная раскладка  ущербов от стихийных бедствий и  других явлений, охватывающих большие  территории и суверенные государства. Раскладка ущерба во времени дает возможность резервирования, в благоприятные  годы и сезоны, части поступивших  страховых взносов для создания запасного фонда с тем, чтобы  он мог послужить источником возмещения ущербов в неблагоприятные годы или сезоны. Специфичность экономической  категории страховой защиты общественного  производства обуславливают три  основных признака:

1)   случайный характер наступления страхового случая;

2)   материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;

3)   необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.

Кредитная категория

Признаки кредитной категории  страхового дела находят конкретное, специфическое проявление в функциях страхового дела:

  • сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и т.д.);
  • накопительной (страхование «на дожитие»);
  • потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятия ссуды и др.);
  • инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, акции, облигации и т.п.).[2,c.26]

Функции страхового дела

Функции страхового дела и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхового дела можно выделить следующие:

  • формирование специализированного страхового резерва

денежных средств;

  • возмещение ущерба и личное материальное обеспечение

граждан;

  • предупреждение и минимизация ущерба.

Первая функция - формирование специализированного  страхового резерва денежных средств, реализуется в системе резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхового дела, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по договорам страхования.[3,11]

Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место  только сберегательное начало, то страховое дело через функцию формирования страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало.[3,8]

Через функцию формирования специализированного  страхового резерва решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и другие коммерческие структуры, вложение денежных средств  в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно будет  совершенствоваться, и расширяться  механизм использования временно свободных  денежных средств. Значение функции  страхового дела как формирования специальных страховых резервов будет возрастать.

Различают следующие виды страховых  резервов:

А. Технические резервы:

1)   резерв незаработанных премий (РНП);

2)   резервы убытков:

  • резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ);
  • резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ);

Б. Резерв предупредительных мероприятий.

Вторая функция страхового дела – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхового дела – предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.[3,17] Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.[3,29]

В экономике рыночного типа страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны –  коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные  объекты материального производства, на банковские депозиты, закупки акций  предприятий, государственных краткосрочных  облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала, дает сильные психологические мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду.

Поскольку каждый человек  – владелец имущества имеет страховой  интерес и хотел бы быть защищенным при наступлении страхового случая, т. е. быть застрахованным, взаимосвязь «владелец имущества – страхование» выглядит следующим образом (схема 1.2.2.):

 

                                 ВЛАДЕЛЕЦ ИМУЩЕСТВА

Информация о работе Развитие страхового дела в Республике Казахстан