Срочные депозиты

     В законодательстве Республики Беларусь широкое понимание банковского  вклада пользуется также при регламентации  гарантий исполнения банками обязательств по возврату средств физических лиц.

     Следует также учитывать, что в правоприменительной  практике сложился устойчивый подход к употреблению термина «вклад»  по отношению к вкладам (депозитам) физических лиц и термина «депозит» - к вкладам (депозитам) юридических  лиц.

     Договор банковского вклада – это соглашение, по которому одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства – вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплачивать начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором.

     Характерные черты договора банковского вклада и его правовая природа наиболее полно проявляются при его  сравнении со сходными договорными  конструкциями. При этом одни авторы рассматривают договор банковского  вклада в качестве разновидности  договора хранения, другие – разновидности  договора займа, третьи – в качестве самостоятельного договора.

     Договор банковского вклада является реальным – он считается заключенным и  порождает у сторон права и  обязанности только с момента  внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада).

     Традиционно договор банковского вклада определяют как односторонний, обосновывая это тем, что возникшее от этого договора обязательство включает только право вкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов, и соответствующую ему обязанность банка. Однако привнесение законодательством в предмет договора обязанности банка осуществлять безналичные расчеты позволяет усомниться в безупречности данной позиции на современном этапе. Указанная обязанность банка порождает обязанность клиента оплатить оказываемые услуги. В связи с изложенным представляется, что договор банковского вклада (депозита) в соответствии с законодательством Республики Беларусь является двусторонним (двустороннеобязывающим).

     Договор банковского вклада (депозита) является возмездным, поскольку конструкция  данного договора предполагает обязательную уплату банком процентов, начисленных  на сумму вклада.

     Рассматриваемый договор является публичным. Это  означает, что банк обязан заключить  договор с каждым субъектом, обратившимся к нему с соответствующим обращением. Соответственно в силу требований ст. 396 Гражданского кодекса условия  таких договоров должны устанавливаться  одинаковыми для всех  потребителей, за исключением случаев, когда законодательством  допускается предоставление льгот  для отдельных категорий потребителей. Банк не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении  заключения публичного договора. Кроме  случаев, предусмотренных законодательством.

     Договор банковского вклада, заключаемый  с физическим лицом, является договором  присоединения, поскольку условия  такого договора определены банком в  стандартных формах и могут быть приняты другой стороной не иначе, как  путем присоединения к предложенному  договору в целом. При этом все  условия договора, за исключением  суммы вклада, устанавливаются едиными  для всех вкладчиков. В отношениях с юридическими лицами и индивидуальными  предпринимателями, хотя и используются стандартные формы, соответствующие договоры, как правило, заключаются на различных условиях. Которые зависят от ряда факторов, в том числе суммы и срока вклада [54].

     Депозиты  представляют собой все срочные  и бессрочные вклады клиентов банка. Особенностью этого вида операций является то, что не клиент предлагает банку  денежные средства, а сам банк привлекает деньги по собственной инициативе. Поэтому в банковской практике эти  средства называются «привлеченными». За такие средства банк выплачивает  проценты. Процентная ставка дифференцируется в зависимости от сроков.

     Договор срочного банковского вклада (депозита) – договор, в соответствии с которым  вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные  по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.

     Данный  вид договора банковского вклада (депозита) является наиболее распространенным. Последствия истечения срока  вклада определяются договором. В зависимости  от соглашения сторон действие договора может быть пролонгировано на новый срок либо вклад подлежит возврату, например посредством перечисления денежных средств на текущий (расчетный) счет вкладчика.

     Срочные вклады, наиболее выгодные для банка, чаще всего делаются на 1 год или  на 6 месяцев. По правилам банков срочные  вклады, не истребованные в срок, перечисляются во вклады бессрочные.

     Срочные депозиты населения и субъектов  хозяйствования выступают важнейшим  фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли  для обеспечения долговременного  роста.

     Срочные депозиты играют важную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности  банка тесным образом связано  со стабильными привлеченными ресурсами [21]. Привлеченные ресурсы предполагают возникновение обязательств банка перед клиентами (вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процентов в соответствии с условиями договора. А ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами. Более того, вследствие непродуманной политики в области управления привлеченными ресурсами (депозитами) у банка могут возникнуть серьезные проблемы с ликвидностью [55].

     Привлеченные  ресурсы участвуют при анализе  ликвидности, ее прогнозировании и  регулировании, расчете показателей  ликвидности, определении потребности  в ликвидных средствах. Среди  факторов, влияющих на ликвидность  банка, как правило, называют факторы, связанные с привлеченными ресурсами (к примеру, качество депозитной базы). Одним из пяти показателей ликвидности, анализируемых в широко используемой в мировой банковской практике методике CAMEL, является показатель депозитной базы банка -- доля обязательств до востребования  в общем объеме привлеченных ресурсов. В основе одной из четырех классических теорий управления ликвидностью - теории управления пассивами  - лежит возможность банка в случае надобности привлекать необходимые ресурсы [9].

     Привлеченные  ресурсы банка и ликвидность - это, говоря образным языком «палка о  двух концах». С одной стороны, дополнительные ресурсы позволяют удовлетворить  возникшую потребность в ликвидных  средствах, с другой - постоянное отслеживание ликвидности и поддержание ее на достаточном уровне позволяет  банку избежать ситуации, когда приходится платить за ресурсы высокие процентные ставки.

     Обычно  понятия поддержания и обеспечения  ликвидности отождествляются, но здесь  хотелось бы внести некоторую ясность. По своему смыслу эти понятия несколько  отличаются друг от друга. Поддержание  ликвидности предполагает решение  проблемы после того, как она уже  возникла. Обеспечение же ликвидности  означает заблаговременное предупреждение возможных проблем. Конечно, на практике не все так просто. Извечная дилемма «ликвидность-прибыльность» заставляет банки постоянно лавировать между двумя крайностями: желанием получить больше прибыли и необходимостью поддерживать имидж надежного банка. Поэтому применительно к практике можно говорить, к примеру, о поддержании текущей и обеспечении долгосрочной ликвидности банка. Для поддержания текущей ликвидности банки могут делать краткосрочные заимствования. Обеспечение долгосрочной ликвидности банка требует качественного управления привлеченными ресурсами. В целях обеспечения качества ресурсной базы политика управления привлеченными ресурсами банка должна строиться таким образом, чтобы достичь оптимальных характеристик объема, состава и структуры привлеченных ресурсов банка с позиций стабильности и стоимости, а также степени зависимости от крупных клиентов (вкладчиков) [47].

     В процессе управления банковской деятельностью  все управленческие решения принимаются, исходя из двух взаимосвязанных и  противоречивых задач: увеличения прибыльности и обеспечения ликвидности. Исключением  не являются и решения в области  управления привлеченными ресурсами  банка. При принятии решений по объему, составу и структуре привлеченных ресурсов, а также уровню издержек на их привлечение, банк стремится найти  позицию, обеспечивающую баланс между  прибыльностью и ликвидностью. Как  правило, с большим риском для  банка связаны более дешевые  привлеченные ресурсы (например, вклады до востребования), поскольку вследствие ухудшения каких-либо параметров деятельности банка они первыми покидают банк. С другой стороны, снижение риска  влечет за собой потерю части дохода из-за повышения издержек по привлечению  ресурсов. Своевременно и эффективно решать подобные проблемы, призвана рациональная, тщательно продуманная и четко  определенная политика управления привлеченными ресурсами банка [33].

     Значение  срочных депозитов для банка  заключается также в том, что  они позволяют создавать резервы  в соответствии с требованиями Национального  банка и проводить дополнительные активные операции [29].

     Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами. Так, вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую  сумму в обращение. Но в тоже время  «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика  в двойной роли: в роли денег, с  одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит  приносит проценты.

     Вкладные (депозитные) операции могут совершать  только банки. Это подтверждает статья 8 Банковского кодекса Республики Беларусь, относящиеся к операциям, права на осуществление которых  принадлежит исключительно банкам:

     - привлечение денежных средств  физических и (или) юридических  лиц во вклады (депозиты);

     - размещение привлеченных денежных  средств от своего имени и  за свой счет на условиях  возвратности, платности и срочности;

     - открытие и введение банковских  счетов физических и юридических  лиц.

     В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица [1].

     Объектами депозитных операций являются депозиты, то есть суммы денежных средств, которые  субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

     Раскрывая понятие банковского вклада, следует  учитывать, что депозит сопровождается открытием депозитного счета, открываемого банками для зачисления на него денежных средств на основании заключенного договора [29].

     Предметом договора банковского вклада (депозита) могут быть денежные средства, что  вытекает из его определения и  сущности данного вида обязательства. В качестве валюты по договору банковского  вклада (депозита) выступают как  белорусские рубли, так и иностранная  валюта по выбору вкладчика.

     Следует обратить внимание на недостаток юридической  техники, имеющий место при регламентации  данных отношений, - ст. 181 Банковского  кодекса при определении договора банковского вклада (депозита) в  качестве его предмета упоминает  только деньги, но не драгоценные металлы и драгоценные камни. Более того, правовая природа банковского вклада )депозита) драгоценных металлов и драгоценных камней столь специфична, что многие нормы главы 21 Банковского кодекса неприменимы к соответствующим отношениям.

     В целях защиты интересов вкладчиков законодательством установлен достаточно широкий круг условий договора банковского  вклада, относимых к существенным. Более того, перечень таких условий  различается в зависимости от субъектного состава – является вкладчиком физическое или юридическое  лицо.

     Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада (депозита) считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательным или депозитами сертификатом, договором вкладного  счета) [1].

     Несоблюдение  письменной формы договора банковского  вклада (депозита) влечет за собой признание  этого договора недействительным со дня его заключения.

     Обычно  договор банковского вклада (депозита) заключается посредством подписания сторонами договора как единого  документа. Тем не менее указанный договор может быть оформлен депозитным, сберегательным сертификатом, сберегательной книжкой.

     Помимо  Банковского кодекса соответствующие  правоотношения регламентируются Инструкцией  по выпуску, обращению и погашению  депозитных и сберегательных сертификатов, утвержденной постановлением Правления  Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2006 г. № 219.

     Согласно  Банковскому кодексу, договор банковского  вклада считается заключенным, если между сторонами этого договора достигнуто соглашение по всем существенным условиям. К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:

     - валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад (депозит);

     - размер процентов по вкладу (депозиту);

     - вид договора банковского вклада (депозита);

     -срок  возврата вклада (депозита) - для договора срочного банковского вклада (депозита);

     - условия возврата вклада (депозита) - для договора условного банковского вклада (депозита);

     - фамилия, имя, отчество, паспортные  данные физического лица, наименование  и местонахождение юридического  лица (место нахождения его постоянно  действующего исполнительного органа), на имя которого вносится вклад  (депозит), - для договора банковского  вклада (депозита) на имя другого  лица;

     - иные условия, относительно которых  по заявлению одной из сторон  должно быть достигнуто соглашение.