Трастовые, форфейтинговые операции коммерческого банка

При наличии  соответствующих документов доверенные лица могут открывать счет в банке  в соответствии с общепринятым по рядком, при этом в лицевом счете  обязательно указывается, что его  владельцем является доверенное лицо. Для банка принципиальным моментом является только наличие у доверенного лица (до открытия траст-счета) собственного счета в этом банке. Если доверенное лицо не являлось клиентом банка, то банк вправе за требовать у него установленные сведения.

Банк получает доход в форме комиссии за управление имуществом клиента (недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете) или за выполнение отдельных конкретных операций по поручению, связанных с этим имуществом. Например, на основе трастового договора банк берет на себя обязательство по размещению денежных средств клиента, обязуясь обеспечить последнему определенный уровень дохода. При агентских услугах клиент четко оговаривает содержание операции по размещению его средств. При трастовых операциях риск связан с тем, что доход клиента, обусловленный договором, может быть меньше дохода банка. Соответственно и комиссия за трастовые услуги выше, чем по агентским операциям. Эта особенность определяет и структуру комиссионного вознаграждения за трастовые услуги, которое включает фиксированное вознаграждение за управление имуществом и вознаграждение по результатам работы, если доход от трастовой операции выше, чем договорный доход клиента и фиксированное вознаграждение банка. В коммерческом банке эту функцию выполняет «Отдел денежного обращения ( активных операций)». 

3. Форфейтинговые операции коммерческого банка.

     Форфейтинг - это операция покупки у кредитора на безоборотной основе долга, выраженного в оборотном документе. Данное определение несет в себе то обстоятельство, что покупатель долга, который называется форфейтер, берет на себя обязательство об отказе - форфейтинге - от обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Оборотное обязательство покупается со скидкой.

Механизм форфейтинга  употребляется в двух видах сделок:  

• в денежных сделках - в  целях стремительной  реализации долгосрочных денежных обязательств;

• в экспортных сделках - для содействия поступлению  наличных средств  экспортеру, предоставившему  кредит иностранному покупателю.

Основными оборотными документами, используемыми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя. Но объектом форфейтинга могут стать и остальные виды ценных бумаг. Принципиально, чтоб эти бумаги были “чистыми” (содержащими лишь абстрактное обязательство).  

Форфейтинговые бумаги

главным видом  форфейтинговых ценных бумаг являются ВЕКСЕЛЯ - ПЕРЕВОДНЫЕ и обыкновенные. Операции с ними традиционно осуществляются скоро и просто, без неожиданных осложнений.

не считая векселей объектом форфейтинга могут быть обязательства в форме аккредитива. АККРЕДИТИВ, как понятно, - это расчетный либо денежный документ, представляющий собой поручение одного банка (кредитного учреждения) другому произвести за счет специально забронированных средств оплату товарно-транспортных документов за отгруженный продукт либо выплатить предъявителю аккредитива определенную сумму средств. Документарный аккредитив может быть ОТЗЫВНЫМ и БЕЗОТЗЫВНЫМ. Безотзывный аккредитив является жестким обязательством банка-эмитента произвести платежи по предоставлении ему коммерческих документов, предусмотренных аккредитивом, и соблюдении всех его условий.

В России аккредитивы  используются в расчетах меж иногородними поставщиками и покупателями, а также в интернациональных расчетах. В мировой торговле документарные аккредитивы употребляются в расчетах основным образом по внешнеторговым операциям.

В качестве объекта  форфетирования аккредитивы используются редко. Это разъясняется сложностью операции, заключающейся до этого всего в том, что в случае с аккредитивом нужно предварительно и подробно согласовать условия сделки, что приводит к увеличению сроков всей процедуры. Меж том форфейтинговый рынок предполагает высшую скорость заключения и совершения сделки, а также простоту документооборота.

С точки зрения форфейтера принципиальное неудобство операций с аккредитивом заключается в следующем. Дело в том, что этот участник операции предполагает, что возмещение будет осуществляться периодически и приблизительно равными долями. Это комфортно и ему, и остальным участникам - должнику и гаранту. Но если частичные погашения по векселям могут быть оформлены отдельными документами, каждый из которых просто обращается при желании форфейтера реализовать их, то по аккредитивам все объединяется в единый документ в пользу бенефициара, и этот документ часто не может быть продан без специального разрешения должника, что существенно усложняет всю операцию.

ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ  ОФОРМЛЕНИЕ СДЕЛКИ

После того как  достигнута предварительная договоренность о сделке, форфейтер посылает документы с предложением (телексом либо письмом) экспортеру, который обязан письменно подтвердить свое согласие. Форфейтер также перечисляет документы, с которыми ему нужно ознакомиться до того, как он приступит к дисконтированию векселей (лицензия на экспорт продуктов, другие уведомительные документы). Знакомство с указанной документацией обязано дать ему возможность убедиться в том, что сделка совершится.

Когда предложение  будет принято экспортером, он обязан приготовить серию переводных векселей либо подписать соглашение о принятии обычных векселей от покупателя. На данной стадии экспортер обязан также  получить гарантию либо аваль на свои векселя. Не считая того, он делает надпись  на векселях: “без права регресса”. Таковым образом, будут готовы все  документы, на базе которых форфейтер может произвести дисконтирование, даже если отгрузка продуктов практически еще не произведена.

Средства обеспечения  возврата кредита форфейтеру

Гарантии и  авали

В интернациональной  торговле экспортер получает от иностранного покупателя переводные либо обыкновенные векселя, оплата которых обязана  быть произведена в предусмотренные сроки. Банк в стране импортера или авалирует такие оборотные документы, или гарантирует их выполнение. Поскольку форфейтер покупает долговые обязательства без права регресса, он несет все опасности возможного неплатежа. Поэтому если должник не является первоклассным заемщиком, форфейтер будет стремиться получить определенное обеспечение - в форме аваля либо безусловной гарантии банка.

ГАРАНТИЙНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО выдается гарантом кредитору в обеспечение своевременной уплаты причитающейся с должника суммы. Гарантия предоставляется в форме соответствующего письма, которое обязано содержать следующие реквизиты: кем выдано письмо, юридический адрес гаранта, № гарантийного письма, объект гарантии (сделка, дата поставки продукции, процентная ставка и т.Д.).

Существует несколько  видов гарантий, различающихся по субъекту гарантийного обязательства, порядку дизайна гарантии, источнику средств, используемому для гарантийного платежа. В качестве субъекта гарантийного обязательства при сделках “а-форфе” могут выступать финансово устойчивые компании либо особые учреждения, располагающие средствами. Почаще всего таковыми учреждениями являются банки.

не считая понижения  рисков форфейтера гарантии обеспечивают более высшую ликвидность дисконтированных бумаг на вторичном рынке. Если предоставляется банковская гарантия, то традиционно её выставляют международные банки, имеющие консульства в стране импортера.  

     Заключение.

     Под нетрадиционными операциями коммерческого  банка понимают операции, которые появились относительно недавно как ответ на новые потребности экономических агентов – клиентов банка.

     К таким операциям относятся лизинговые, факторинговые, форфейтинговые, трастовые операции, сделки на срочных рынках, операции на основе банковских кредитных и платежных карт, дистанционные способы управления счетом и др.

     В данной работе, подробный образом  были рассмотрены трастовые и  форфейтинг операции, их сущность, значение, и условия проведения.

     Трастовые операции совершаются на основе договора с клиентом на определенный конкретный срок. На практике передача имущества в доверительное управление и иные операции осуществляются на основании специального документа, который оформляется в виде доверенности, договора или завещания.

     По  доверительным операциям коммерческие банки получают комиссионное вознаграждение. Объем доверительных операций должен быть таким, чтобы окупить связанные с ним расходы и обеспечить банку получение прибыли.

     Развитие  нетрадиционных операций способствует универсализации банковского дела, расширению услуг небанковского характера в структуре их операций, превращению банков в "финансовые универмаги".

     Развитие  банковских операций способствует диверсификации рисков, получению прибыли из новых источников, улучшает структуру баланса банка, его ликвидность, но при чрезмерном расширении может приводить к ослаблению менеджмента, росту себестоимости операций, снижению прибыльности банка. На мой взгляд, в наше время банки стали универсальным инструментом, в упрощении жизни людей. Безусловно, банкам есть куда развиваться, множество продуктов могут быть ещё созданы, и, разумеется, улучшено качество обслуживание. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  литературы.

1. Банки банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Маркова и др., под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

2. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005.

3. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для вузов. – 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2006.

4. Колтынюк Б.А. Инвестиции. Учебник. - СПб.: Изд-во Михайлова В.А. 2003. -

5.  http://www.banki.ru – информационный банковский портал

6.  http://ru.wikipedia.org – свободная энциклопедия