Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Февраля 2013 в 13:35, дипломная работа
Основной целью работы является разработка некоторых предложений по управлению качеством кредитного портфеля коммерческого банка на основе анализа кредитных операций с учетом различных факторов.
Для достижения поставленной цели в дипломной работе будут решаться следующие задачи:
дать общую характеристику кредитного портфеля банка;
Приложение 6
Оценка финансового состояния предприятия
Таблица П.6.1 Оценка финансового состояния предприятия
Фин. показатель |
Соответствие значению |
Балл |
Весовой коэф-т |
В расчёте |
Рейтинг |
Ликвидность |
Соответствуют |
10 |
0,3 |
||
30 |
|||||
50 |
|||||
70 |
|||||
Не соответствуют |
90 |
||||
100 |
+ |
30 | |||
Финансовая устойчивость и платёжеспособность |
Соответствуют |
10 |
0,25 |
||
30 |
|||||
50 |
+ |
12,5 | |||
70 |
|||||
Не соответствуют |
90 |
||||
100 |
|||||
Деловая активность (оборачиваемость) |
Соответствуют |
10 |
0,15 |
+ |
1,5 |
30 |
|||||
50 |
|||||
70 |
|||||
Не соответствуют |
90 |
||||
100 |
|||||
Рентабельность |
Соответствуют |
10 |
0,2 |
||
30 |
|||||
50 |
|||||
70 |
|||||
Не соответствуют |
90 |
||||
100 |
+ |
20 | |||
Об-ты по тек. счёту в квартал/Сумма кр-та |
Более 3 |
10 |
0,1 |
||
От 1,5 до 3 |
30 |
||||
От 1 до 1,5 |
50 |
||||
От 0,5 до 1,0 |
70 |
||||
От 0,3 до 0,5 |
90 |
+ |
9 | ||
Менее 0,3 |
100 |
||||
Итого |
1,0 |
73 |
Приложение 7
Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль)
Таблица П.7.1 Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль)
Группа показателей |
Содержание |
Балл |
Весовой к-т |
Отрасль экономики |
Электроэнергетика |
25 |
0,3 |
Чёрная металлургия |
10 | ||
Химическая промышленность |
75 | ||
Машиностроение |
60 | ||
Лесная, деревообрабатывающая промышленность |
50 | ||
Пищевая промышленность |
50 | ||
Транспорт |
100 | ||
Строительство |
100 | ||
Сельское хозяйство |
100 | ||
Торговля |
50 | ||
Прочие отрасли |
75 | ||
Доля на рынке,% |
Менее 1 |
100 |
0,3 |
От 1 до 3 |
85 | ||
От 3 до 5 |
70 | ||
От 5 до 24 |
50 | ||
От 25 до 50 |
35 | ||
Более 51 |
25 | ||
Монополия |
10 | ||
Уровень конкуренции |
Низкий |
25 |
0,4 |
Средний |
50 | ||
Высокий |
75 | ||
Очень высокий |
100 | ||
Итого |
31 | ||
Приложение 8
Ежедневная сводка оборотов и остатков за 01/02/2005 ед. измерения, руб.
Таблица П.8.1 Ежедневная сводка оборотов и остатков за 01/02/2005 ед. измерения, руб.
Балансовый счет |
Дебет |
Кредит |
Актив |
Пассив |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Итого 2101 |
-42,000,000.00 |
|||
Итого 2110 |
-18,000,000.00 |
|||
Итого 2120 |
27, 200,000.00 |
3, 200,000.00 |
-956,600,000.00 |
|
2131 |
102,400,000.00 |
600,000.00 |
-2,572,400,000.00 |
|
2133 |
8,000,000.00 |
-164,800,000.00 |
||
2134 |
3, 200,000.00 |
760,000.00 |
-283, 200,000.00 |
|
Итого по группе 213 |
113,600,000.00 |
1,360,000.00 |
-2,820,400,000.00 |
|
Итого 2140 |
210,400,000.00 |
-66,400,000.00 |
||
Итого 2150 |
40,000,000.00 |
-281,600,000.00 |
||
2162 |
-3,600,000.00 |
|||
2163 |
-9,600,000.00 |
|||
Итого по группе 216 |
-13, 200,000.00 |
|||
2172 |
40,000.00 |
-7, 200,000.00 |
||
2173 |
40, 200,000.00 |
-219, 200,000.00 |
||
2175 |
3,600,000.00 |
-6,400,000.00 |
||
Итого по группе 217 |
43,840,000.00 |
-232,380,000.00 |
||
2183 |
400,000.00 |
200,000.00 |
-8,000,000.00 |
|
2185 |
40,000.00 |
320,000.00 |
-2,000,000.00 |
|
Итого по группе 218 |
440,000.00 |
720,000.00 |
-10,000,000.00 |
|
2192 |
400.00 |
800.00 |
-6,000,000.00 |
|
2193 |
11, 200.00 |
1600.00 |
-9, 200,000.00 |
|
2195 |
8,400.00 |
12,800.00 |
-2,400,000.00 |
|
Итого по группе 219 |
20,000.00 |
15, 200.00 |
-17,600,000.00 |
|
Итого по группе 21 |
195,500,000.00 |
45,295, 200.00 |
-4,636,000,000.00 |
|
Итого 2320 |
4,800,000.00 |
2,400,000.00 |
-10,000,000.00 |
|
Итого 2330 |
6,400,000.00 |
1,600,000.00 |
-7, 200,000.00 |
|
Итого 2350 |
2,000,000.00 |
-24,000,000.00 |
||
Итого 2363 |
18,400,000.00 |
-18,400,000.00 |
||
Итого 2393 |
40,000.00 |
-80,000.00 |
||
Итого по группе 23 |
13,240,000.00 |
4,000,000.00 |
-41,280,000.00 |
|
Итого 2412 |
3, 200,000.00 |
800,000.00 |
-20,000,000.00 |
|
Итого 2421 |
5, 200,000.00 |
800,000.00 |
-8,000,000.00 |
|
Итого 2471 |
360,000.00 |
240,000.00 |
-3,000,000.00 |
|
Итого 2491 |
200,000.00 |
120,000.00 |
-360,000.00 |
|
Итого по группе 24 |
8,960,000.00 |
1,960,000.00 |
-31,36840,000.00 |
|
Итого 2530 |
800,000.00 |
-12,000,000.00 |
||
Итого 2573 |
160,000.00 |
120,000.00 |
-1,000,000.00 |
|
Итого по группе 25 |
160,000.00 |
920,000.00 |
-13,000,000.00 |
|
Итого 2812 |
-35,600,000.00 |
|||
Итого 2813 |
-262,800,000.00 |
|||
Итого по группе 281 |
-298,400,000.00 |
|||
Итого 2912 |
35,600,000.00 | |||
Итого 2913 |
52,560,000.00 |
134,280,000.00 | ||
Итого 2915 |
720,000.00 |
720,000.00 | ||
Итого 2933 |
5,520,000.00 |
5,520,000.00 | ||
Итого по группе 29 |
58,800,000.00 |
176,120,000.00 | ||
Итого по классу 2 |
236,260,000.00 |
110,975, 200.00 |
-4,842,640,000.00 |
176,120,000.00 |
Приложение 9
Ежедневная сводка оборотов и остатков за 01/03/2005 ед. изм, руб.
Таблица П.9.1 Ежедневная сводка оборотов и остатков за 01/03/2005 ед. изм, руб.
Балансовый счет |
Дебет |
Кредит |
Актив |
Пассив |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Итого 2101 |
-42,000,000.00 |
|||
Итого 2110 |
-18,000,000.00 |
|||
Итого 2120 |
42,000,000.00 |
4,000,000.00 |
-882,000,000.00 |
|
2131 |
182,400,000.00 |
40,000.00 |
-2,366,400,000.00 |
|
2133 |
8,000,000.00 |
-124,800,000.00 |
||
2134 |
7, 200,000.00 |
8,000,000.00 |
-43, 200,000.00 |
|
Итого по группе 213 |
197,600,000.00 |
8,040.000.00 |
-2,534,400,000.00 |
|
Итого 2140 |
16,000,000.00 |
-58,400,000.00 |
||
Итого 2150 |
140,000,000,00 |
12,000,000.00 |
-261,600,000.00 |
|
2162 |
-2,000,000.00 |
|||
2163 |
-6,400,000.00 |
|||
Итого по группе 216 |
-8,400,000.00 |
|||
2172 |
400,000.00 |
-4,800,000.00 |
||
2173 |
54,000,000.00 |
-186,000,000.00 |
||
2175 |
4,400,000.00 |
-4,400,000.00 |
||
Итого по группе 217 |
58,800,000.00 |
-235, 200,000.00 |
||
2182 |
20,000.00 |
40,000.00 |
-200,000.00 |
|
2183 |
400,000.00 |
200,000.00 |
-9,600,000.00 |
|
2185 |
200,000.00 |
400,000.00 |
-2,400,000.00 |
|
Итого по группе 218 |
620,000.00 |
640,000.00 |
-12, 200,000.00 |
|
2192 |
800.00 |
1, 200.00 |
-8,400,000.00 |
|
2193 |
12,000.00 |
6,000.00 |
-10,400,000.00 |
|
2195 |
6,000.00 |
12,000.00 |
-800,000.00 |
|
Итого по группе 219 |
18,800.00 |
19, 200.00 |
-19,600,000.00 |
|
Итого по группе 21 |
455,038,800.00 |
24,699, 200.00 |
-4,231,800,000.00 |
|
Итого 2320 |
4,000,000.00 |
800,000.00 |
-6,000,000.00 |
|
Итого 2330 |
10,000,000.00 |
1,600,000.00 |
-14,800,000.00 |
|
Итого 2350 |
2,000,000.00 |
-4,400,000.00 |
||
Итого 2393 |
40,000.00 |
-120,000.00 |
||
Итого по группе 23 |
16,040,000.00 |
2,400,000.00 |
-25,320,000.00 |
|
Итого 2412 |
4,000,000.00 |
400,000.00 |
-18,000,000.00 |
|
Итого 2421 |
4,000,000.00 |
800,000.00 |
-6,000,000.00 |
|
Итого 2471 |
400,000.00 |
200,000.00 |
-2,800,000.00 |
|
Итого 2491 |
200,000.00 |
40,000.00 |
-400,000.00 |
|
Итого по группе 24 |
9,000,000.00 |
1,640,000.00 |
-27, 200,000.00 |
|
Итого 2530 |
4,000,000.00 |
800,000.00 |
-8,000,000.00 |
|
Итого 2573 |
200,000.00 |
80,000.00 |
-800,000.00 |
|
Итого по группе 25 |
4, 200,000.00 |
880,000.00 |
-8,800,000.00 |
|
Итого 2812 |
-35,600,000.00 |
|||
Итого 2813 |
-262,800,000.00 |
|||
Итого по группе 281 |
-298,400,000.00 |
|||
Итого 2833 |
-18,400,000.00 |
|||
Итого по группе 28 |
-316,800,000.00 |
|||
Итого 2912 |
60,000.00 |
35,660,000.00 | ||
Итого 2913 |
134,280,000.00 | |||
Итого 2915 |
720,000.00 | |||
Итого 2933 |
3,680,000.00 |
9, 200,000.00 | ||
Итого по группе 29 |
3,680,000.00 |
179,860,000.00 | ||
Итого по классу 2 |
484,038,800.00 |
32,699, 200.00 |
-4,409,920,000.00 |
179,860,000.00 |
Приложение 10
Сведения о предоставленных кредитах в разрезе контрагентов, групп риска и расчет резерва на покрытие возможных потерь по активам, подверженным кредитному риску, по состоянию на 01/02/2005 г.
Таблица П.10.1 Сведения о предоставленных кредитах в разрезе контрагентов, групп риска и расчет резерва на покрытие возможных потерь по активам, подверженным кредитному риску, по состоянию на 01/02/2005 г.
Наименование контрагента |
Тип операции |
Сумма по балансу, млн. руб. |
Отраслевая принадлежность |
Группа риска |
Расчетная сумма резерва, млн. руб. |
Сумма фактически созданного резерва, млн. руб. | |
ООО "Госнип" |
Проданы векселя с отсрочкой оплаты |
42,0 |
торговля |
I |
0 |
0 | |
ЗАО "Славянка" |
Факторинг КО |
18,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 | |
ООО "Риадар" |
Краткосрочный кредит |
482,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 | |
ИП Швец А.Н. |
Краткосрочный кредит |
440,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 | |
ИП Соловец М.Е. ООО "Сакуб" |
Долгосрочный кредит |
612,8 |
строительство |
I |
0 |
0 | |
Долгосрочный кредит |
9,6 |
II |
2,88 |
2,88 | |||
ЗАО "Агропромцентр" |
Долгосрочный кредит |
544,0 |
строительство |
I |
0 |
0 | |
СП "Фидэя" |
Краткосрочный кредит |
35,6 |
промышленность |
IV |
35,6 |
35,6 | |
ООО "Трианика" |
Долгосрочный кредит |
640,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 | |
ЗАО "Евроэксима" |
Долгосрочный кредит |
720,0 |
транспорт |
I |
0 |
0 | |
ООО "Плантея" |
Долгосрочный кредит |
217,6 |
строительство |
I |
0 |
0 | |
ПКФ "Навигатор" |
Исполненная гарантия |
66,4 |
сельское хозяйство |
I |
0 |
0 | |
ООО "Витаден" |
Долгосрочный кредит |
262,8 |
транспорт |
III |
131,4 |
131,4 | |
ЗАО "Импортсервис" ОАО "Связьстрой" |
Лизинг |
281,6 |
транспорт |
I |
0 |
0 | |
Лизинг |
2,4 |
II |
0,72 |
0,72 | |||
ОАО "Стеатит" ООО "Дипамм" |
Долгосрочный кредит |
54,8 |
транспорт |
I |
0 |
0 | |
Лизинг |
24,0 |
I |
0 |
0 | |||
ООО "Трианад" |
Краткосрочный кредит |
26,0 |
сфера услуг |
I |
0 |
0 | |
ООО "Сантанас" |
Долгосрочный кредит |
18,4 |
торговля |
II |
5,52 |
5,52 | |
ООО "Госнип" |
Краткосрочный кредит |
22,0 |
сфера услуг |
I |
0 |
0 | |
ЗАО "Славянка" |
Краткосрочный кредит |
0,2 |
сфера услуг |
I |
0 |
0 | |
ООО "Риадар" |
Долгосрочный кредит |
46,4 |
связь |
I |
0 |
0 | |
Физические лица |
Потребительские и прочие кредиты |
28,0 |
- |
I |
0 |
0 | |
Некоммерческие организации |
Долгосрочные кредиты |
12,0 |
- |
I |
0 |
0 | |
Итого: |
4606,6 |
176,12 |
176,12 | ||||
Приложение 11
Сведения о предоставленных кредитах в разрезе контрагентов, групп риска и расчет резерва на покрытие возможных потерь по активам, подверженным кредитному риску, по состоянию на 01/03/2005 г.
Таблица М.1 Сведения о предоставленных кредитах в разрезе контрагентов, групп риска и расчет резерва на покрытие возможных потерь по активам, подверженным кредитному риску, по состоянию на 01/03/2005 г.
Наименование контрагента |
Тип операции |
Сумма по балансу, млн. руб. |
Отраслевая принадлежность |
Группа риска |
Расчетная сумма резерва, млн. руб. |
Сумма фактически созданного резерва, млн. руб. |
ООО "Госнип" |
Проданы векселя с отсрочкой оплаты |
42,0 |
торговля |
I |
0 |
0 |
ЗАО "Славянка" |
Факторинг КО |
18,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 |
ООО "Риадар" |
Краткосрочный кредит |
462,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 |
ИП Швец А.Н. |
Краткосрочный кредит |
420,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 |
ИП Соловец М.Е. ООО "Сакуб" |
Долгосрочный кредит |
572,8 |
строительство |
I |
0 |
0 |
Долгосрочный кредит |
9,6 |
II |
2,88 |
2,88 | ||
ЗАО "Агропромцентр" |
Долгосрочный кредит |
504,0 |
строительство |
I |
0 |
0 |
СП "Фидэя" |
Краткосрочный кредит |
35,6 |
промышленность |
IV |
35,6 |
35,6 |
ООО "Трианика" |
Долгосрочный кредит |
600,0 |
промышленность |
I |
0 |
0 |
ЗАО "Евроэксима" |
Долгосрочный кредит |
680,0 |
транспорт |
I |
0 |
0 |
ООО "Плантея" |
Долгосрочный кредит |
177,6 |
строительство |
I |
0 |
0 |
ПКФ "Навигатор" |
Исполненная гарантия |
58,4 |
сельское хозяйство |
I |
0 |
0 |
ООО "Витаден" |
Долгосрочный кредит |
262,8 |
транспорт |
III |
131,4 |
131,4 |
ЗАО "Импортсервис" ОАО "Связьстрой" |
Лизинг |
261,6 |
транспорт |
I |
0 |
0 |
Лизинг |
2,4 |
II |
0,72 |
0,72 | ||
ОАО "Стеатит" ООО "Дипамм" |
Долгосрочный кредит |
14,8 |
транспорт |
I |
0 |
0 |
Лизинг |
4,0 |
I |
0 |
0 | ||
ООО "Трианад" |
Краткосрочный кредит |
6,0 |
сфера услуг |
I |
0 |
0 |
ООО "Сантанас" |
Долгосрочный кредит |
18,4 |
торговля |
III |
9,2 |
9,2 |
ООО "Госнип" |
Краткосрочный кредит |
2,0 |
сфера услуг |
I |
0 |
0 |
ЗАО "Славянка" |
Краткосрочный кредит |
0,2 |
сфера услуг |
II |
0,06 |
0,06 |
ООО "Риадар" |
Долгосрочный кредит |
6,4 |
связь |
I |
0 |
0 |
Физические лица |
Потребительские и прочие кредиты |
24,0 |
- |
I |
0 |
0 |
Некоммерческие организации |
Долгосрочные кредиты |
8,0 |
- |
I |
0 |
0 |
Итого: |
4190,6 |
179,86 |
179,86 | |||