Про виробничу практику у Київській обласній дирекції « Райффайзен Банк Аваль»

7. Аналіз відділу охорони праці АТ «Райффайзен Банк Аваль»

Організація охорони праці під  час експлуатації електронно-обчислюваних машин (ЕОМ) АТ «Райффайзен Банк Аваль» проводиться згідно Наказу Державного комітету України з безпеки, охорони праці від 26.03.2010 № 65 що зареєстровано в Міністерстві юстиції України 19 квітня 2010 р. за № 293/17588 .

Правила охорони праці під час експлуатації електронно-обчислювальних машин (далі - Правила) поширюються на всіх суб'єктів  господарювання незалежно від форм власності, які у своїй діяльності здійснюють роботу, пов'язану з електронно-обчислювальними  машинами (далі - ЕОМ) з відео дисплейними  терміналами (далі - ВДТ), у тому числі  на тих, які мають робочі місця, обладнані  ЕОМ з ВДТ і периферійними  пристроями (далі - ПП).

Правила встановлюють вимоги безпеки до обладнання робочих місць операторів ЕОМ  з ВДТ та ПП (далі - оператори) та до роботи із застосуванням ЕОМ з  ВДТ і ПП.

Вимоги  Правил є обов'язковими для роботодавців, операторів електронно-обчислювальних машин, операторів комп'ютерного набору, операторів комп'ютерної верстки  та працівників інших професій, які  у своїй роботі застосовують ЕОМ  з ВДТ і ПП.

Вимоги  Правил не поширюються на:

• робочі навчальні місця учнів, студентів у комп'ютерних класах (кабінетах) вищих, професійно-технічних, загальноосвітніх навчальних закладів;
• робочі місця операторів ЕОМ у сфері управління та експлуатації атомних електростанцій;
• робочі місця пілотів, водіїв або операторів транспортних засобів, обладнані ЕОМ з ВДТ і ПП, ЕОМ у системах оброблення даних на борту засобів сполучення, ЕОМ у складі машин і обладнання, що переміщуються в процесі роботи;
• робочі місця працівників, які займаються обслуговуванням, ремонтом і налагодженням ЕОМ з ВДТ і ПП;
• портативні системи оброблення даних, якщо вони не постійно використовуються на робочому місці;
• обчислювальні машинки (калькулятори), каси (апарати) та прилади з невеликими пристроями індикації даних або результатів вимірювання;
• друкарські машинки класичної конструкції, обладнані ВДТ (дисплейні друкарські машинки).

Робочі  місця мають відповідати вимогам  цих Правил та Державних санітарних правил і норм роботи з візуальними  дисплейними терміналами електронно-обчислювальних машин, затверджених постановою Головного  державного санітарного лікаря України  від 10.12.98 N 7 (ДСанПіН 3.3.2-007-98) (далі - ДСанПіН 3.3.2-007-98).

 Навчання  і перевірка знань з питань  охорони праці на підприємстві  здійснюються відповідно до вимог  Типового положення про порядок  проведення навчання і перевірки  знань з питань охорони праці,  затвердженого наказом Держнаглядохоронпраці  України від 26.01.2005 N 15, зареєстрованого  в Міністерстві юстиції України  15.02.2005 за N 231/10511 (НПАОП 0.00-4.12-05).

 Навчання  і перевірка знань з питань  пожежної безпеки на підприємстві  здійснюються відповідно до вимог  Типового положення про інструктажі,  спеціальне навчання та перевірку  знань з питань пожежної безпеки  на підприємствах, в установах  та організаціях України, затвердженого  наказом Міністерства України з питань надзвичайних ситуацій та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи від 29.09.2003 N 368, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 11.12.2003 за N 1148/8469 (НАПБ Б.02.005-2003).

 Не  слід допускати до роботи осіб, що в установленому порядку  не пройшли навчання, інструктаж  та перевірку знань з охорони  праці, пожежної безпеки та  цих Правил.

 На  підприємстві, де експлуатуються  ЕОМ з ВДТ і ПП, створюється  служба охорони праці згідно  з Типовим положенням про службу  охорони праці, затвердженим наказом  Держнаглядохоронпраці України  від 15.11.2004 N 255, зареєстрованим у  Міністерстві юстиції України  01.12.2004 за N 1526/10125 (НПАОП 0.00-4.21-04).

 На  підприємстві, де експлуатуються  ЕОМ з ВДТ і ПП, розробляється  інструкція з охорони праці  відповідно до Положення про  розробку інструкцій з охорони  праці, затвердженого наказом  Держнаглядохоронпраці від 29.01.98 N 9, зареєстрованого в Міністерстві  юстиції України 07.04.98 за N 226/2666 (НПАОП  0.00-4.15-98).

У цих Правилах терміни вживаються у такому значенні:

• Відео дисплейний термінал (ВДТ) - частина ЕОМ, що містить пристрій для візуального відображення інформації;
• електронно-обчислювальна машина (ЕОМ) - електронно-обчислювальна машина з необов'язковими додатковими пристроями, системними елементами (пристрої для друку, сканери, модеми, блоки безперервного живлення та інші спеціальні периферійні пристрої);
• оператор ЕОМ з ВДТ і ПП - працівник, який використовує екранні пристрої під час своєї роботи;
• периферійні пристрої (ПП) - сукупність необов'язкових додаткових пристроїв, які використовуються в процесі діяльності оператора.

ВИСНОВКИ  ТА ПРОПОЗИЦІЇ

Слід відмітити, що нормативно-правове  забезпечення у сфері кредитування та діяльності АТ «Райффайзен Банк Аваль» в цілому базується на Основному  законі нашої держави – Конституції України.

Правові основи діяльності банків, порядок  створення і основні принципи їх діяльності також закріплені і  в Законі України «Про банки та банківську діяльність» (остання редакція від 24.11.2009 року). У ньому зазначено, що банки – це установи, функцією яких є кредитування суб'єктів господарської  діяльності та громадян за рахунок  залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших  кредитних ресурсів, касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських  операцій, передбачених цим Законом.

Також основою  діяльності АТ «Райффайзен Банк Аваль» є статут. Цей документ є визначальним у діяльності банку, він закладає основні напрями та основи його діяльності.

Приведена загальна фінансово-економічна характеристика свідчить про те, що АТ «Райффайзен Банк Аваль» є стабільною установою, яка постійно розвивається. В активних операціях банку найбільшу питому вагу становлять надані кредити, що свідчить про те, що кредитна діяльність є однією з головних для банку, як і в переважній більшості банків, а, отже, і в структурі формування дохідності банку дохідність від кредитних операцій займає значну питому вагу. Незважаючи на те, що темп росту активів за період 2010-2011 рр. зменшився і становив показник лише 0,83 % у порівнянні з 1,47 % відповідно в 2009-2010 рр.

В 2011 році питома вага коштів клієнтів в структурі зобов’язань становила 51,19 % (27667673 тис. грн.) проти 41,09 % (26882221 тис. грн.) відповідно у 2010 році. Це свідчить про те, що банк проводить активну політику по залученню коштів для покриття активних операцій.

Власний капітал банку теж збільшується, в 2011 році зріс на 0,4 % порівнюючи з 2009 роком, і становив 5313057 тис. грн., а це свідчить про платоспроможність банку, оскільки величина власного капіталу більша за 0.

Оскільки  найбільший прибуток банку досягається  завдяки кредитним операціям, то особливу увагу слід приділити оцінці структури та якості кредитного портфеля.

Управління  кредитним портфелем дає змогу  балансувати та стримувати ризик  усього портфеля, контролювати ризик, притаманний тим чи іншим ринкам, клієнтам, позиковим інструментам, кредитам та умовам діяльності. Управління кредитними ризиками вимагає систематичного кількісного та якісного аналізу  кредитного портфеля та роботи з проблемними  кредитами.

Особливу  увагу також необхідно приділити  і якості кредитного портфеля, захищеності  його від кредитного ризику. З метою  підвищення надійності та стабільності банківської системи, захисту інтересів  кредиторів і вкладників комерційних  банків постановою Правління НБУ  № 279 від 6.07.2000 р. (Остання редакцiя вiд 28.12.2008 на пiдставi z1206-08) затверджене Положення про порядок розрахунку резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків.

Необхідно зазначити, що в 2011 році була сформована більша сума резервів під заборгованість за кредитами (24,53 % проти 7,64 % в 2010 році). Це свідчить про те, що банк такими діями знижує кредитний ризик.

У банку  створено достатній резерв для покриття можливих збитків за кредитними операціями., проте треба уважніше аналізувати  якість та ліквідність наданого забезпечення кредитів, оскільки прослідковується певна тенденція недостатньої захищеності  кредитного портфеля від можливих втрат.

Провівши  детальний аналіз кредитної діяльності ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» можна  виділити ряд недоліків, а саме: недостатня диверсифікація кредитних вкладень; збільшення суми зважених класифікованих позик; занадто ризикова кредитна політика; недостатня увага при оцінюванні платоспроможності позичальників на стадії надання кредитів; послаблена увага по цільовому використанню наданих позик та контролю за діяльністю позичальника з метою своєчасного виявлення негараздів та запобігання можливих втрат за позиками; недостатнє забезпечення позик; послаблення захищеності позик власним капіталом.

На підставі проведеного аналізу та враховуючи тенденції, що склалися на грошово-кредитному ринку України в роботі були запропоновані  шляхи удосконалення процесу  кредитування ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» як:

• запровадження нових видів банківських продуктів для юридичних осіб, таких як револьверне та контокорентне кредитування;
• запровадження нових видів банківських продуктів для фізичних осіб з орієнтацією на найменш захищені верстви населення;
• створення програми з кредитування підприємців, які бажають створити власну справу (кредитування стартового капіталу);
• стимулювання потенційних клієнтів для отримання кредиту саме в АТ «Райффайзен Банк Аваль» шляхом впровадження диференціації рівня процентних ставок відповідно до результатів аналітичної роботи стосовно кожного індивідуального позичальника та відповідно до умов позичкової операції, визначених у процесі структурування кредиту;
• індивідуальний підхід при зборі проблемної заборгованості;
• вдосконалення роботи щодо оцінки ділової репутації клієнта;
• розроблення мінімального переліку необхідних документів для оформлення кредиту та скорочення часу отримання кредиту;
• акцентування уваги та роз’яснення на значимих аспектів кредитної угоди;

Реалізація  наведених рекомендацій дозволить АТ «Райффайзен Банк Аваль» комфортно почуватися в ситуації, що склалася на грошово-кредитному ринку та економіці взагалі.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Конституція України // Відомості Верховної Ради України.- 1996, №30, ст. 141.
2. Господарський кодекс України //Відомості Верховної Ради України.- 2003, №18, №19 – 20, №21 – 22, ст. 144.
3. Господарський процесуальний кодекс України // Відомості Верховної Ради України, 1992, N 6, ст.56 з усіма змінами і доповненнями.
4. Цивільний кодекс України // Відомості Верховної Ради України , 2003, NN 40-44, ст.356.
5. Закон України «Про аудиторську діяльність» // Відомості Верховної Ради України.- 1993, №23, ст. 244. Остання редакцiя вiд 19.01.2007 на пiдставi 140-16.
6. Закон України «Про банки і банківську діяльність » // Відомості Верховної Ради України. – 2001, № 5-6. – с. 30. Остання редакцiя вiд 24.11.2009 на пiдставi 1533-17.
7. Закон України «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань» // Відомості Верховної Ради України, 1997, N 5, ст. 28 (остання редакцiя вiд 20.02.2002 на пiдставi 2921-14).
8. Закон України «Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень » // Відомості Верховної Ради України.- 2004, N 11, ст.140. Остання редакцiя вiд 29.01.2006 на пiдставi 2704-15.
9. Закон України «Про заставу»// Відомості Верховної Ради України , 1992, N 47, с.642 Остання редакцiя вiд 20.06.2007 на пiдставi 997-16.
10. Закон України «Про Національний банк України» // Відомості ВВР, 1999, № 29, ст.. 238. Остання редакція від 11.05.2010 на пiдставi v013p710-10.
11. Закон України «Про страхування» // Відомості Верховної Ради України, 1996, N 18, ст. 78. Поточна редакцiя вiд 14.08.2009 на пiдставi 1447-17
12. Постанова Національного банк України «Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків» N 279, 06.07.2000.
14. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М. Парасій-Вергуненко та ін.; За ред. А.М. Герасимовича. — К.: КНЕУ, 2004. — 599 с.
15. Андрієнко Н. Оцінювання кредитоспроможності позичальника як метод мінімізації кредитного ризику банку // Наука молода. – 2007. - №8. – с. 70 – 75.
16. Бордюг В. В. Теоретичні основи оцінки кредитоспроможності позичальника банку // Вісник Університету банківської справи Національного банку України. – 2008. - № 3.
17. Галасюк В.В., Галасюк В.В. Оцінка кредитоспроможності позичальників: що оцінюємо? //Вісник НБУ.-2001.-N5.-С.54-56.
18. Гроші та кредит: Підручник / М.І. Савлук, А.М. Мороз, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред. М.І. Савлука. — К.: кнеу, 2001. — 602 с.
19. Економічна енциклопедія: у 3-х т. / Ред. С.В. Мочерний.- К.: «Академія», 2001.-Т. 2.- 848 с.
20. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебн. пособ./ С. Н. Кабушкин.- М.: Новое издание, 2004.- 336 с.
21. Капран В.І., Кривченко М.С., Коваленко О.К., Омельченко С.І. Банківські операції: Навч.посібник для студентів вищих навч.закладів. - К.: ЦНЛ, 2006. - 206 с.
22. Кредитні бюро - нові можливості для розвитку банківського бізнесу // Вісник Національного банку України. - 2005. - №11. - С.47.
23. Криклій О.А. Управління кредитним ризиком банку: монографія О. А. Криклій, Н. Г. Маслак. – Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2008. – 86 с.