Аналіз діяльності акціонерне товариство „ОТП БАНК"

Автор: Пользователь скрыл имя, 27 Января 2013 в 18:12, практическая работа

Описание работы

Дана подія відбулась після завершення процедури придбання Відкритим Акціонерним Товариством „Центральна Ощадна каса і Комерційний Банк" (Угорщина) Акціонерного комерційного банку „Райффайзенбанк Україна", що був створений на підставі Договору про створення та діяльність Акціонерного комерційного банку „Райффайзенбанк Україна" від 13 листопада 1997 року та рішення Установчих зборів банку від 28 листопада 1997 року.

Содержание

1. Загальна інформація про діяльність банку.
2. Динаміка та структура активів і пасивів за період з 2008-2009 рр.
3. Фінансові результати та структура доходів витрат банку за період з 2008-2009 рр.
4. Структура кредитного портфелю банку за період з 2008-2009 рр.
5. Основні нормативи.
6. Аналіз цінних паперів на продаж і на погашення.
7. Загальна оцінка діяльності банку за період з 2008-2009 рр.

Скачать полностью (469.45 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

OTP Банк.doc

— 1.01 Мб (Скачать)

Аналіз показників прибутковості за 2009 рік

Рядок	Показники	Значення	Нормативне значення	Оцінка показника
1	Прибутковість активів	-1,48%	≥0,06	Низька
2	Прибутковість капіталу	-1,61%	≥13	Низька
3	Прибутковість доходів	-10,20%	≥7	Низька
4	Співвідношення витрат до доходів	-94,70%	≤93	Низька
5	Чиста процентна маржа	13,38%	≥6	Висока
6	Чистий процентний спред	-44,41%	≥1,25	Низька

Отже, за результатами прибутковість активів становить -1,48%, менше за нормативне (≥0,6). Прибутковість капіталу становить – 1,61%, що також не підлежить до нормативного (≥13%). Прибутковість доходів становить -10,20% , при нормативному ≥ 7%, тобто показнки є негативними.

Проаналізувавши динаміку фінансових результатів, можемо зробити наступні висновки, що на з.п. АТ „ОТП Банк” отримав збиток 464312 тис.грн. за рахунок зменшення інших операційних доходів на 1285102 тис.грн. та збільшення процентних доходів на 288822 тис. грн.., інших операційних витрат на 1183965 тис.грн., збитку від оподаткування 573614 тис.грн .

Так, в грудні 2009 року банк уклав угоду з ТОВ „Кредит Колекшн Груп” про продаж за 682 тис. грн. портфелю карткових кредитів фізичних осіб в обсязі 10496 тис. грн. Збиток від продажу в розмірі 9814 тис.грн.

Також в грудні 2009 року банк уклав угоду зі спорідненою компанією ТОВ „ ОТП Факторинг Україна” про продаж за 185262 тис.грн. кредитного портфелю юридичних осіб в обсязі 167 тис. грн. та 71305 тис. дол. США. Збиток від продажу в розмірі 383207 тис. грн.

ІV. Структура кредитного портфелю банку.

Завдяки консервативній кредитній політиці загальні активи банку на кінець 2009 року знизилися до 29,2 млрд. грн. проти 33,7 млрд. грн. на його початку (згідно даних балансу на кінець дня 31.12.2009). Кредитний портфель банку порівняно з результатом 2008 року зменшився на 8% і становив 29,0 млрд. грн., у тому числі обсяг кредитів, наданих суб’єктам господарювання, – на 9%, фізичним особам – на 7%, (13,3 млрд. грн. і 15,7 млрд. грн. відповідно). Сума витрат на формування резервів під кредитні ризики на кінець 2009 року становила понад 2,0 млрд. грн., що на 47% вище, ніж у 2008 році (згідно звіту про фінансові результати на кінець дня 31.12.2009).

Табл.3.1. Динаміка кредитного портфелю (тис.грн.).

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік	Зміна		Тенденція	Оцінка тенденції
Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік	Абсолютна тис.грн.	Відносна %	Тенденція	Оцінка тенденції
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Кредити, що надані органам державної влади та місцеві	0	0	0	х	→	х
2	Кредити юридичним особам	13095158	14316548		8,53%	↑	+
3	Кредити, що надані за операціями репо	0	0	0	х	→	х
4	Кредити фізичним особам- підприємцям	221505	238963	-17458	-7,31%	↑	+
5	Іпотечні кредити фізичних осіб	13000981	13475125	-474144	-3,52%	↑	+
6	Споживчі кредити фізичним особам	2737583	3462842	-725259	-20,94%	↑	+
7	Інші кредити фізичним особам	1142	1869	-727	-38,90%	↑	+
8	Резерв під знецінення кредитів	-3885054	-1929788	-1955266	101,32%	↓	-
9	Усього кредитів за мінусом резервів	25171315	29565559	-4394244	-14,86%	↑	+

Проаналізувавши динаміку кредитного портфеля можна зробити наступні висновки,що кредитний портфель зменшився на 4394244 тис.грн, (14,86%) за рахунок:

Кредити юридичним особам на 1221390 тис.грн (8,53%).
Кредити фізичним особам- підприємцям на 17458 тис.грн. (7,31%).
Споживчі кредити фізичним особам на 725259 (20,94%)

Близько 60% кредитів, наданих юридичним особам, мають плаваючу ставку, що змінюється у відповідності до ринкових індикаторів USD Libor та Euribor, а решта – фіксовану. Щодо кредитів, наданих фізичним особам, то 50% їх мають ставку, що її Банк може переглянути раз на рік у відповідності до вартості залучених депозитів, а решта – фіксовану. Варто також зазначити, що у зв’язку з фінансовою кризою для клієнтів банку була запропонована тимчасова програма реструктуризації, що зумовила значне зростання частки кредитів з фіксованим відсотком у кредитному портфелі.

Табл.3.2. Структура кредитного портфелю(тис.грн.).

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Структура	Попередній рік	Структура	Зміна структури в п.п.
Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Структура	Попередній рік	Структура	Зміна структури в п.п.
1	2	3	4	5	6	7
1	Кредити, що надані органам державної влади та місцеві	0	х	0	х	х
2	Кредити юридичним особам	13095158	52,02%	14316548	48,42%	3,60%
3	Кредити, що надані за операціями репо	0	х	0	х	х
4	Кредити фізичним особам- підприємцям	221505	0,88%	238963	0,81%	0,07%
5	Іпотечні кредити фізичних осіб	13000981	51,65%	13475125	45,58%	6,07%
6	Споживчі кредити фізичним особам	2737583	10,88%	3462842	11,71%	-0,84%
7	Інші кредити фізичним особам	1142	0,00%	1869	0,01%	0,00%
8	Резерв під знецінення кредитів	-3885054	-15,43%	-1929788	-6,53%	-8,91%
9	Усього кредитів за мінусом резервів	25171315	100	29565559	100

Проаналізувавши структуру кредитного портфелю можна зробити висновок, що за з.п. на більш питому вагу має кредити юридичним особам 52,03%, іпотечні кредити фізичних осіб 51,65% і споживчі кредити фізичним особам 10,88%.

Табл. 3.3.Структура за видами економічної діяльності (тис.грн.).

		Звітний рік		Попередній рік
Рядок	Вид економічної діяльності	Звітний рік		Попередній рік
Рядок	Вид економічної діяльності	сума	%	сума	%
		сума	%	сума	%
1	2	3	4	5	6
1	Державне управління та діяльність громадських організацій	3851	0.01	248	0.00
2	Кредити, які надані центральним та місцевим органам державного управління	0	0.00	0	0.00
3	Виробництво	4613328	15.88	5389212	17.11
4	Нерухомість	1451634	5.00	1355720	4.30
5	Торгівля	5246929	18.06	5753833	18.27
6	Сільське господарство	521712	1.80	552630	1.75
7	Пошта і зв'язок	24837	0.09	106403	0.34
8	Транспорт	203507	0.70	231166	0.73
9	Діяльність у сферах права, інжинірингу, надання послуг підприємцям	713990	2.46	622681	1.98
10	Грошове та фінансове посередництво	262614	0.90	31476	0.10
11	Кредити, що надані фізичним особам	15961211	54.93	17178799	54.54
12	Інші	52756	0.17	273180	0.87
13	Усього:	29056369	100	31495347	100.00

За активними операціями Коефіціент ризику = 15,43 %. А дохідність становить 14,57 %.

Отже, найбільші доходи банк отримує від кредитування фізичних осіб (54,94%). Тобто спеціалізується на кредитувані фізичних осіб.

V. Основні нормативи

Головним ризиком для Банку є кредитний. Керівництво Банку усвідомлює кредитні ризики як небезпеку виникнення втрат внаслідок невиконання контрагентом своїх договірних зобов’язань по сплаті основної суми боргу та відсотків за ним. Надання кредитів здійснюється у порядку, встановленому внутрішніми положеннями Банку про кредитування. Рішення про видачу кредиту та умови кредитування затверджуються колегіально Кредитним комітетом Банку. Прийняті Банком внутрішні процедури контролю за концентрацією кредитів, пільговим кредитуванням, та обсягами кредитних вкладень, є в цілому достатніми. Концентрація позик та позики інсайдерам перебувають під контролем та пов`язані з прийнятним ризиком.

Банк формує резерви відповідно до вимог Національного банку України.

З метою забезпечення економічних умов стійкого функціонування національної банківської системи, захисту інтересів вкладників та кредиторів комерційних банків та відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» Національний банк України встановлює для всіх комерційних банків такі обов'язкові економічні нормативи.

Табл.4.1. Нормативи банку АТ „ОТП Банк".

Рядок	Нормативи	Звітний рік	Попередній рік	Зміна		Дотримання нормативу за з.п
Рядок	Нормативи	Звітний рік	Попередній рік	Абсолютна тис.грн.	Відносна %	Норматив	Відповідність
	Група І
1	— капітал банку (НІ):	4446908	3207999	1238909	38,62%	120 млн	+
2	— мінімальний розмір статутного капіталу ;	16,86%	9,61%	7,25%	75,46%	≥ 10	+
3	— платоспроможність (Н2);	13,45%	9,51%	3,94%	41,36%	≥ 8,5	+
4	— достатність капіталу банку (Н3);	15,22%	9,53%	5,69%	59,70%
	Група ІІ
5	— миттєва ліквідність (Н4);	10,96%	9,72%	1,24%	12,71%	≥ 20	-
6	— загальна ліквідність (Н5);	72,63%	69,80%	2,83%	4,05%	≥ 40	+
7	— співвідношення високоліквідних активів до робочих активів банку (Н6);	14,10%	12,22%	1,88%	15,38%	≥9	+
	Група ІІІ
8	— максимальний розмір ризику на одного позичальника (Н7);	10,93%	9,87%	1,06%	10,74%	≤30	+
9	— максимальний розмір великих кредитних ризиків (Н8);	10,93%	9,83%	1,10%	11,19%	≤800	+
10	— максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств,наданих одному інсайдеру (Н9);	0,22%	0,19%	0,03%	15,79%	≤5	+
11	— максимальний сукупний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н 10);	2,14%	2,09%	0,05%	2,39%	≤30	+
	Група ІV
12	— iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н 11);	10,13%	8,02%	2,11%	26,29%	≤15	+
13	— загальна суми iнвестування (Н12).	10,33%	8,20%	2,13%	26,02%	≤60	+

Информация о работе Аналіз діяльності акціонерне товариство „ОТП БАНК"