Банковские риски и управление ими

     • дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

     • единство информационной базы;

     • координация управления различными видами рисков. 

     Для построения эффективной системы  управления банковскими рисками необходимо:

     1) с учетом вышеуказанных принципов  построения системы управления сформулировать во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;

     2) установить принципы определения, оценки и диагностики риска в качестве основы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;

     3) использовать данные принципы  в качестве базы для создания важнейших процедур управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий;

     4) определить процедуры обеспечения  ответственности, самооценки и оценки результатов деятельности в соответствии с принципами управления риском и системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов совершенствования процесса управления;

     5) ориентируясь на вышеупомянутые  принципы и процедуры, следует разработать механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения.  
 
 
 
 
 
 
 
 

 

      2.2. Управление банковскими рисками

     В условиях финансового кризиса весьма актуальной выглядит проблема эффективного, профессионального управления банковскими  рисками, оперативного учета факторов риска.

     Проблема  управления рисками в каждом банке  занимает одно из главных мест, поскольку  неправильный подход в этом вопросе  может не просто привести к большим  убыткам, но и к закрытию кредитной  организации.

     В настоящее время во многих российских банках осуществляется выделение специальных  сотрудников и подразделений, функцией которых является организация системы  управлении рисками банковской деятельности или риск-менеджмент. В определении  стратегии в области риск-менеджмента  российские банки руководствуются  рекомендациями Центрального банка  Российской Федерации и частично рекомендациями Базельского комитета.

     Основной  задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых  соотношений  прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

     Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы  своевременно и последовательно  использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом  уровне.

     В основу банковского управления рисками  должны быть положены следующие принципы:

• прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;
• финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;
• ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;
• координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

     Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

     Подобная  работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

• выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций;
• анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;
• оценка конкретного вида риска;
• установление оптимального уровня риска;
• анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.
• разработка мероприятий по снижению риска.

     Инструменты управления риском кредитного портфеля:

• Нормативно-правовое обеспечение;
• Методологическое и информационное обеспечение;
• Банки и базы данных;
• Автоматизированные системы управления (АСУ).

     Основными методами управления рисками являются: статистический метод, аналитический  метод, метод хеджирования.

     Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

     Аналитические методы управления риском используются как инструмент упреждающего управления рисками и позволяют разработать  прогнозы и стратегии управления рисками до начала реализации проекта. Главная задача аналитических методов управления риском состоит в определении рисковых ситуаций и разработке мер, направленных на снижение негативных последствий их возникновения. К числу задач аналитических методов управления риском относят также профилактику рисковых ситуаций.

     Практические  методы управления риском призваны снизить  негативный результат возникших  в ходе реализации рисковых ситуаций. Как правило, они базируются на аналитических  методах управления риском. В то же время практические методы управления риском являются основой для создания информационной базы управления рисками и последующим развитием аналитических методов.

Различают два подхода аналитического анализа  финансового рынка:

     - фундаментальный (основан на представлении, что движение курса финансовых инструментов является отражением состояния экономики в целом),

     - технический (в значительной степени  опирается на использование психологических  индикаторов (sentiment indicators)  и на анализ движения денежных средств (flow of funds analysis)).

     Хеджирование  – это метод, основанный на страховании  ценовых потерь на физическом рынке  по отношению к фьючерсному или  опционному рынку. При этом для рынка биржевых опционов физическим может быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так  и фьючерсный.

     Комплексный подход к управлению риском позволяет более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

     Банку необходимо подбирать портфель своих  клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение  между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей  ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной  деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого  конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими.

     Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2.3. Методы снижения банковских рисков.

Выделяют следующие методы управления риском:

     а) избежание (уклонение) риска;

     б) ограничение риска;

     в) снижение риска;

     г) трансферт (передача) риска, в том  числе страхование;

     д) принятие риска.

     В рамках этих методов применяются  различные стратегические решения, направленные на минимизацию негативных последствий принимаемых решений:

1. Использование принципа взвешивания рисков, т.е. сочетать высокорисковые операции с безрисковыми.
2. Проведение систематического анализа финансового состояния клиента.
3. Проведение политики диверсификации, т.е. снижение рисков за счет возможности компенсаций убытков в одной из сфер деятельности банка прибылями в другой (или так же лучше выдать много мелких кредитов,  чем один большой).   Диверсификация широко используется на финансовых рынках и является основой для управления портфельными инвестициями
4. Крупные кредиты выдавать на консорциальной основе, т.е. несколько банков выдают один кредит крупному клиенту.
5. Введение депозитных сертификатов.
6. Лимитирование, т.е. установление предельных значений показателей при принятии тактических решений. рНаиболее удобный и применяемый способ лимитирования рисков — установление лимитов на финансовые результаты. Применение таких широко распространенных в международной практике лимитов, как stop-loss, stop-out, take profit и take out, позволяют эффективно контролировать уровень убытков.
7. Соблюдение обязательных экономических нормативов.  В отличие от понятия и величины рисков они характеризуют состояние пассивов. Анализ состояния нормативов с учетом рисков позволяет более реально представлять действительное финансовое положение банков.⁴
8. Использование плавающих процентных ставок.
9. Введение залогового права.
10. Использование хеджирования- системы заключения срочных контрактов, учитывающей будущее изменение курсов валют.
11. Формирование в банке валютных корзин, т.е. набора валют в определенных пропорциях так чтобы курсы плавали в противоположных направлениях, делая корзину стабильной.
12. Страхование. Наиболее распространено страхование банковских кредитных рисков. Объектами страхования кредитных рисков являются банковские ссуды, обязательства и поручительства, инвестиционные кредиты. При невозврате кредита кредитор получает страховое возмещение, частично или полностью компенсирующее размер кредита.
13. Сострахование - страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. При состраховании могут выдаваться совместный или раздельный страховой полис исходя из долей риска, принятых каждым состраховщиком и зафиксированных в страховой сумме.
14. Двойное страхование - страхование у нескольких страховщиков одного и того же вида риска.
15. Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя).

 

      Заключение 

     В заключение данной курсовой работы хочется  отметить то, что банковский риск - это  ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность  негативного отклонения действительности от ожидаемого.

     При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки  в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных  видов риска, отличающихся между  собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

     Формирование  в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в  их хозяйственной деятельности в  условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в  условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые  могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его  к банкротству.

     Анализ  развития банковской системы России показал, что коммерческие банки  слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения  доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления  определенных финансовых операций. Так  как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между  собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в  данной работе была рассмотрена теория управления риском. Управление банковскими рисками особенно затруднено в условиях переходной экономики.

     Ценность  комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный  поиск внутренних резервов с целью  повышения эффективности осуществления  банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются  понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации  сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов  операций и рисков, применения новых  информационных технологий в организации  деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные  их разновидности при определении  совокупного размера рисков в  своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания  сущности управления отдельными банковскими  рисками.