Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Декабря 2012 в 08:56, дипломная работа
Для предприятия, работающего в рыночных условиях, главное - непрерывное движение денежных средств, которое может обеспечить функционирование основной деятельности, оплату обязательств и осуществление социальной защиты работников. Одним из основных условий финансового благополучия предприятия является приток денежных средств, обеспечивающий погашение всех первоочередных платежей. Отсутствие минимально необходимого запаса денежных средств свидетельствует о серьезных финансовых затруднениях. Чрезмерная же величина денежных средств говорит о том, что реально предприятие терпит убытки, связанные, во-первых, с инфляцией и обесценением денег и, во-вторых, с упущенной возможностью их выгодного размещения и получения дополнительного дохода.
Введение
Глава 1. Управление денежными потоками организации
1.1 Понятие и виды денежных потоков
1.2 Характеристика основных методов оптимизации денежных потоков
1.3 Планирование и прогнозирование денежных потоков
1.4 Управление денежными потоками
Глава 2. Анализ денежных средств в ОАО «Гидроагрегат»
2.1 Краткая характеристика ОАО «Гидроагрегат»
2.2 Показатели движения денежных средств
2.3 Модели оптимизации денежных средств на ОАО «Гидроагрегат»
Глава 3. Совершенствование механизма управления денежными средствами на ОАО «Гидроагрегат»
3.1 Совершенствование системы бюджетирования для повышения эффективности использования денежных средств
3.2 Факторинг как инструмент управления оборотным капиталом
Заключение
Библиографический список использованной литературы