Контрольная работа по "Страхованию"

Финансовая устойчивость страховщика определяется наличием у него необходимого размера оплаченного уставного капитала, страховых резервов, дохода и прибыли, а также системы перестрахования. Размер оплаченного уставного капитала страховой организации при ее создании и для получения лицензии на выполнение страховых операций определен Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 172ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации". До вступления в силу этого Закона действовали следующие требования к размеру уставного капитала. Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридическим лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности должен быть:

- не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда - при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;

- при страховании жизни и иных видов страхования - не менее 35 тыс. минимальных размеров оплаты труда;

- при проведении исключительно перестрахования - не менее 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда.

В соответствии с новыми требованиями минимальный  размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 млн рублей, и коэффициентов:

- для осуществления страхования имущества, от несчастных случаев и болезни, медицинского;

- для страхования жизни, гражданской ответственности и предпринимательских рисков;

- для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.

Страховые организации, созданные до вступления в силу указанного Федерального закона, должны были до 1 июля 2006 г. довести уставный капитал до 2/3 установленного законом размера, а до 1 июля 2007 г. — до установленного законом размера.

К 1 июля 2007 г. должна была быть также завершена специализация страховых организаций в соответствии с классификацией видов страхования, предусмотренной ст. 329 указанного закона.

У страховых организаций, не выполнивших указанные требования закона, орган страхового надзора отзывает лицензии без соответствующего предписания.

В условиях рыночных отношений наиболее распространенной формой привлечения капитала в страховой бизнес является открытое акционерное общество. Уставный капитал акционерного общества создается через механизм акционирования - выпуска и оплаты акций акционерами. Для увеличения уставного капитала акционерное общество по решению общего собрания акционеров вправе увеличить акционерный капитал путем увеличения номинальной стоимости акций или выпуска дополнительных акций.

Общее собрание акционеров вправе своим решением уменьшить  уставный капитал путем уменьшения номинальной стоимости акций  или путем выпуска части акций  для сокращения их общего количества. При этом не должны быть ущемлены интересы владельцев акций определенных категорий. Держатели отдельных категорий акций на своих собраниях должны выразить согласие на предполагаемое уменьшение уставного капитала. В решении общего собрания об уменьшении уставного капитала акционеры должны определить порядок выкупа обществом своих акций. Уменьшение уставного капитала затрагивает имущественные интересы кредиторов. Об уменьшении уставного капитала кредиторы должны быть уведомлены. До этого уменьшение уставного капитала не производится.

Страховые резервы (специальные фонды) создаются в страховых организациях для гарантии выполнения страховщиком обязательств по договорам страхования.

Страховые резервы  образуют страховые организации из полученных страховых взносов (иногда используют понятие "страховая премия") для обеспечениявыполнения принятых страховых обязательств по страховым выплатам. Страховые взносы (страховые премии) определяются на основе тарифных ставок, которые рассчитываются по определенной методике службами страховщиков. Эти тарифные ставки зависят от вида страхования, оценки степени риска, доли расходовстраховщика.

Страховые резервы, образуемые страховщиками, согласно Закону РФ "Об организации страхового дела в РФ", не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты.

Доход от страховой деятельности представляет собой сумму страховых платежей (премий), полученных по договорам страхования, перестрахования и иных поступлений, связанных со страховой деятельностью.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ПРАКТИЧЕСКАЯ  ЧАСТЬ

Задача 1

 

Определить размер страховой  премии (табл. 1, 2, 3) по договору имущественною страхования, при условии, что сторонами по договору установлена добровольная франшиза, т.е. освобождение части ущерба от страхового покрытия и передачи ее в добровольном порядке на собственную ответственность страхователя. В результате при расчете страховой премии (СП брутто) страховая сумма уменьшается на согласованный сторонами размер добровольной франшизы ДФ (условной, безусловной):

 

где    -  базовая тарифная брутто-ставка;

S - страховая сумма, тыс. руб.;

ДФ - добровольная франшиза, тыс. руб.;

C₁ - скидка за непрерывность страхования;

С₂ - скидка за использование ДФ;

С₃ - скидка за техническую безопасность;

К - коэффициент, учитывающий срок договора страхования.

Для варианта 4 из таблицы 3 выбираем следующие значения показателей.

= 4,5%

S = 90 тыс. руб.

ДФ = 5 тыс. руб.

C1 = 20

C3 = 5%

 

Срок договора страхования 7 месяцев.

Из таблиц 1 и 2 выбираем показатели, соответствующие показателям  выбранным из таблицы 1.

С₂=2,0%

К=0,75

 

Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный  счет Страховщика.

Ответ: размер страховой премии составит 213 тыс. 67 рублей

Задача 2

 

Страховщик проводит страхование имущества юридических лиц. Средняя страховая сумма по договору страхования (S) составляет 1280 тыс. руб. На основании исходных данных (таблицы 4,5,6), определить:

• среднюю величину страховой выплаты (Sв);
• стандартное отклонение (разброс) страховых выплат (Rв);
• основную часть нетто-ставки (Т0);
• рисковую надбавку (Tр);
• брутто-ставку (Тбр).

Из таблицы 6 выберем  исходные данные.

Вероятность страхового случая q=0,08

Количество договоров страхования n=8120

Гарантия безопасности γ = 95,00 %

Нагрузка  f = 22%

Коэффициент, зависящий  от гарантии безопасности α(γ)= 1,645

Номер наблюдения	1	2	3	4	5	6	7	8
Страховая выплата, тыс. руб.	1024	898	920	985	884	905	932	876

 

где М - количество наблюдений.

Получаем 

Тогда

Ответ: средняя величина страховой выплаты составит 928 тыс. руб.; стандартное отклонение (разброс) страховых выплат составит 51, 57; основная часть нетто-ставки составит 2,9 %; рисковая надбавка составит 0,325%; брутто-ставка составила 4,48%.

Задача 3

 

Предприятие заключило договор страхования имущества в составе производственного оборудования и товарно-материальных запасов (ТМЗ). Полная восстановительная стоимость оборудования (ПВС) составляет 15690 тыс.руб. Износ оборудования на дату заключения договора (И) и на дату страхового случая (И1), стоимость ТМЗ и величина страховой франшизы в процентах от страховой суммы (УСЛ - условная франшиза, БФ- безусловная франшиза) указаны в табл. 7.

Величины ущерба по оборудованию (Уоб) и ущерба по ТМЗ (Утмз) указаны  в процентах от действительной стоимости имущества на дату страхового случая (таблица 7).

На основании исходных данных определить размеры страховых  франшиз (в денежном исчислении), ущерба и страховых выплат при следующих  условиях:

• договор заключен по пропорциональной системе, страховая сумма установлена в размере 60% действительной стоимости имущества на дату заключения договора;
• договор заключен по системе первого риска, страховая сумма установлена в размере 15800 тыс.руб.

Из таблицы 7 выбираем исходные данные

И = 14,8%

И₁=18,1%

ТМЗ=2225 тыс. руб.

У_об = 18,6 %

У_ТМЗ = 42,2 %

Безусловная франшиза = 1,5 %.

Тогда стоимость ТМЗ  на момент страхования = 2225 - 2225 * 0,148 = 1895,7 тыс. руб.

Стоимость ТМЗ на момент страхового случая = 2225 - 2225*0,181 = 1822,275 тыс. руб.

Ущерб по ТМЗ = 1895,7* 0,422 = 799,985 тыс. руб.

Ущерб по оборудованию = 15690*0,186 = 2918,34 тыс. руб.

Страховая выплата по договору страхования =  (799,985+2918,34)*0,6 = 2230,995 тыс. руб.

Безусловная франшиза = 15800 * 1,5% = 237 тыс. рублей – меньше размера ущерба, значит страховое возмещение выплачивается в полном объеме.

Ответ: ущерб по ТМЗ составит 799,985 тыс. руб.; ущерб по оборудованию составит 2918,34 тыс. руб.; страховая выплата по договору страхования составит 2230.995 тыс. руб.; размер страховой франшизы составит 237 тыс. рублей

Задача 4

 

На основании исходных данных (табл. 8) определить единовременную нетто-премию по договору смешанного страхования жизни.

 

где - единовременная нетто-нремия, д.е.;

S - страховая сумма, д.е.;

- единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте х лет на срок договора n лет;

- единовременная нетто-ставка на  случай потери трудоспособности;

- единовременная нетто-ставка на случай смерти для лика в возрасте х лет па срок договора п лет.

, - показатели таблиц смертности населения (прил. Б).

 - дисконтирующий множитель;

- норма доходности (технический  процент).

 

Из таблицы 8 выбираем исходные данные

X = 18 лет

n = 3 года

 = 3,4%

 = 5%

S = 6500 д.е.

Из приложение Б выбираем данные, соответствующие возрасту 18 лет.

=93787

=117

 

Тогда

 

 

Получаем  д.е.

Ответ: единовременную нетто-премию составит 4368 денежных единиц.

Задача 7

 

Определить вероятность  неразорения страховой организации  на основании исходных данных (табл. 11) и следующих расчетных формул:

Р {с * n ≥ х1 + х2 + … + х} ≈ Ф0

где с - брутто-премия по договору страхования, д.е.;

n - количество договоров страхования;

x₁, х₂, .. .х_n - возможные страховые выплаты, д.е.;

Ф₀(z) - функция Лапласа (прил. Г);

M_SB - математическое ожидание страховой выплаты, д.е.,

M_SB = q-S,

q - вероятность страхового случая;

S - страховая сумма по договору страхования, д.е.

 

 

Д- дисперсия ожидаемой страховой выплаты;

Pi - вероятность исхода по договору страхования.

 

M_SB = 0,06 * 4950 = 297 д.е.

Таким образом, вероятность  неразорения страховщика: 0,5 + 0,4812 = 0,9812 (или 98,12%)

Задача 9

 

Выполнить анализ и дать оценку операционно-финансовой деятельности страховщика за отчетный период и  аналогичный период прошлого года

 

1) Коэффициент надежности (К1) равен отношению собственных  средств  страховой организации к сумме страховых резервов.

K1 = 1332260 / 2813767 + 1247591 + 798404 – 64163 = 0,28

0,28 < 0,3

3 группа, 5 баллов

2) Коэффициент финансового  потенциала (К2) представляет собой  отношение суммы страховых резервов  и собственных средств к нетто-премии. Нетто-премия определяется как разность брутто-премии и нагрузки в структуре тарифной ставки.

K2 = 1332260 + 4944601 – 64163 / 6904687 – 69621 – 1735076 = 1,22

3,0 > 1,22 > 1,2

2 группа, 10 баллов

3) Коэффициент риска  (КЗ) равен отношению ликвидных  активов ко всем обязательствам страховщика, показывает степень обеспеченности средств страховщика ликвидными активами.