Страхование урожая сельскохозяйственных культур

8

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 СТРАХОВАНИЕ УРОЖАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ

   КУЛЬТУР                                                                                                         5

1.1Сущность сельскохозяйственного страхования                                         5

1.2 Страхование урожая сельскохозяйственных культур                                6

2 СТРАХОВАНИЕ УРОЖАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕНЫХ

   КУЛЬТУР В ЭКОНОМИЧЕСКИ РАЗВИТЫХ СТРАНАХ

   ЕВРОПЫ                                                                                                           9

2.1 Две модели страхования                                                                                             9

2.2 Страхование сельскохозяйственных рисков в Германии                          10

2.3 Агрострахование в Испании                                                                        14

2.3.1 Государственная составляющая в испанской системе страхования     16

2.3.2 Страховой рынок в системе агрострахования Испании                         18

2.4 Выводы и предложения для Украины                                                         19

3 НАИБОЛЕЕ ВАЖНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ СОВРЕМЕННОГО СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ    23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Программы агрострахования существуют во многих странах. Большинство их было разработано в течение последних 30-40 лет. Разные страны используют разные стратегии для развития агрострахования, но всех их можно распределить на сугубо коммерческие и программы с государственной поддержкой. Государственная поддержка делает страховые программы более развитыми. При внедрении агрострахования, страховые компании по большей части сосредоточиваются на структуре продуктов и условиях страхования. Сейчас большинство стран использует «программный подход», уделяя больше внимания образовательным, маркетинговым и информационным мероприятиям. Страховые услуги характеризуются латентным спросом со стороны клиентов, и страховщики вместе с правительственными учреждениями должны активно информировать потенциальных клиентов о преимуществах новых продуктов страхования.

Другим важным фактором развития агрострахования стало принятие концепции “управления рисками в агросекторе”. Страхование является основным инструментом управления рисками, который позволяет минимизировать убытки хозяйств и сделать доходы производителей прогнозируемыми в будущем. Страны ЕС продолжают оказывать прямую поддержку производителям в виде субсидий на единицу площади и голову скота. Эта система уже устарела и в будущем будет изменена на программы субсидирующего финансирования и страхования (Единственная Сельскохозяйственная Политика ЕС).

Сегодня в Украине возрастает интерес к теме построения системы страхования аграрных рисков. Очевидно, что система страхования, существовавшая во времена Советского Союза, с ее обязательностью и всеобъемлющим характером, а также с ее практикой неограниченного вливания средств государственного бюджета в страховую систему с целью возмещения катастрофических убытков, прекратила свое существование и не может быть возрождена в новых исторических и экономических условиях. В то же время, за годы фактического отсутствия системы страхования аграрных рисков можно было убедиться в том, что неразвитость страхования существенно ослабляет возможности развития аграрного сектора, ведь результаты хозяйственной деятельности в этом секторе, более, чем в каком-либо другом, зависят от погодных факторов и подвергаются классическим страховым рискам – рискам, находящимся вне зоны влияния хозяйствующего субъекта.

В своих усилиях перестроить систему страхования аграрных рисков, украинское общество все больше обращает внимание на международный опыт, пытаясь использовать его лучшие достижения и избежать ошибок, допущенных в свое время странами с развитыми ныне системами агрострахования.

1 СТРАХОВАНИЕ УРОЖАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР

1.1 Сущность сельскохозяйственного страхования

Страхование представляет отношения, выраженные в перераспределении финансовых ресурсов для компенсации экономических потерь, вызванных последствиями реализации природных и техногенных рисков, то основным критерием его отраслевой эффективности является максимально возможный уровень возмещения ущерба экономическим субъектам, позволяющий осуществлять непрерывное воспроизводство в сельском хозяйстве, при экономически обоснованном аккумулировании и рациональном использовании средств, необходимых для функционирования и развития страховой системы.

Сельскохозяйственное страхование является неотъемлемым и динамично развивающимся структурным элементом любой экономики, ориентированной на интенсивное развитие сельского хозяйства и рациональное использование земельных ресурсов. Опыт страхования в зарубежных странах, являющихся ведущими экспортерами сельскохозяйственной продукции (США, Канады и ряда стран ЕС) показывает, что страхование представляет один из регуляторов эффективности функционирования сельскохозяйственной отрасли, при этом страхование производственных рисков в таких странах осуществляется в добровольной форме с участием государства, субсидирующего часть расходов по оплате страховой премии и отдельных затрат, связанных с функционированием системы страхования, характеризующейся высокой убыточностью. Поэтому для обеспечения устойчивости функционирования систем сельскохозяйственного страхования с государственным участием необходимо обязательное перестрахование части рисков.

В целях проведения корректной политики страхования и правильной тарификации услуг во многих странах широко используются информационные картографические базы, составленные совместно с землеустроительными службами, в которых содержатся сведения о расположении угодий конкретных страхователей, природно-климатических условиях местности, особенностях рельефа, агрономических и экономических характеристиках земельных участков, что позволяет обеспечить эффективность проводимого страхования. Использование интерактивных карт, прежде всего, обуславливается потребностями в визуализации различных аспектов функционирования систем страхования, что позволяет оперативно и своевременно получать сведения о происходящих процессах страхования, идентифицировать уровень рисков, прогнозировать будущие убытки, сопоставлять их с фактическими потерями в целях выявления причин убыточности, обеспечения точности актуарных расчетов и наблюдения за добросовестностью хозяйствующих субъектов.

1.2 Страхование урожая сельскохозяйственных культур

Страхование урожая обеспечивает надежную страховую защиту сельскохозяйственному производителю и позволяет ему: минимизировать убытки, полученные в результате воздействия природных рисков; получить кредитные ресурсы, семенной материал, удобрение, средства защиты растений, ГСМ, сельскохозяйственную технику.

Базовые условия страхования урожая сельскохозяйственных культур:

Страхователь – сельскохозяйственный производитель;

Выгодоприобретатель - сельскохозяйственный производитель или его кредитор;

Урожай сельскохозяйственных культур: озимые зерновые; яровые зерновые и зернобобовые; масличные; сахарная свекла; рис; соя; лён-долгунец; картофель; овощные культуры; многолетние растения.

Сумма, в пределах которой Страховщик обязуется выплатить при страховом случае: в пределах стоимости будущего урожая или в размере неполученной выручки уменьшенной на долю участия в риске. Страховая стоимость определяется исходя из средней урожайности на 1 га. за последние 5 лет и соответствующей цены за 1 центнер продукции (закупочной, договорной, реализационной, рыночной), действующей на день заключения договора, в расчете на площадь, с которой предполагается получение урожая.

По соглашению страховщика со страхователем средняя урожайность культуры может быть определена исходя из трех лучших по урожайности лет из последних пяти, или планируемой урожайности. При этом страховые взносы увеличиваются соответственно тому, насколько принятая в расчет урожайность выше средней за 5 лет урожайности, полученной в данном хозяйстве. Средняя урожайность за последние 5 лет определяется: по культурам, дающим один вид основной продукции (зерновые, масличные и др.), - отдельно по каждой культуре; по культурам, дающим два-три вида основной продукции (лен-долгунец, многолетние и однолетние сеяные травы и др.), - раздельно по каждому виду основной продукции; по культурам, дающим однородную продукцию, но учитываемым хозяйствами раздельно (сахарная свекла фабричная и маточники ее, овощные и маточники двухлетних овощных культур, кормовые корнеплоды и их маточники), - по средневзвешенной урожайности за каждый год по обоим видам продукции; по семечковым садам при четко выраженной периодичности плодоношения - по годам, соответствующему году, под урожай которого заключается договор страхования (то есть при страховании урожая в четном году средняя урожайность определяется за пять четных лет, а при страховании урожая нечетного года - за пять нечетных лет из последних десяти). Страховое покрытие: от 100% до 50% расчетной стоимости будущего урожая. Затраты на страхование (страховой взнос) зависят от климатической зоны, агротехники и условий страхования.

Базовый тариф: от 0,85% до 26% в зависимости от условий страхования. Базовые страховые тарифы не являются окончательными и могут меняться в зависимости от результатов расчета страхового риска.

Страховая премия – сумма страхового взноса, подлежащую оплате за страхование. Размер страховой премии для клиента может изменяться в зависимости от агроклиматической зоны, агротехники и условий страхования.

Страховой случай: гибель или повреждения урожая (недобор) в результате воздействия опасных для сельскохозяйственного производства явлений таких как: засуха (атмосферная и/или почвенная), град, осадки (продолжительные сильные дожди, очень сильные дожди, ливни), весеннее половодье, дождевой паводок, сильный ветер, иные опасные природные явления, пожар, поджог и другие риски по согласованию. Ущербом по сельскохозяйственным культурам считается стоимость количеств, потерь урожая основной продукции застрахованной культуры (группы культур) со всей площади посева (посадки) в хозяйстве, исчисленная как разность между стоимостью урожая на 1 га., принятой при заключении договора страхования, и стоимостью фактически полученного урожая в данном году (по ценам, указанным в договоре). В случае пересева или подсева сельскохозяйственных культур ущерб определяется с учетом средней стоимости затрат на пересев (подсев) и стоимости фактически полученного урожая вновь посеянных (подсеянных) культур. При страховании урожая от понижения качества продукции ущербом считается стоимость количественных и качественных потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей площади посева (посадки) в хозяйстве, рассчитанная как разность между стоимостью застрахованного урожая и стоимостью фактически полученного урожая данного года, исчисленными исходя из сложившейся в хозяйстве в данном году средней цены продажи.

2        СТРАХОВАНИЕ УРОЖАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕНЫХ КУЛЬТУР В ЭКОНОМИЧЕСКИ РАЗВИТЫХ СТРАНАХ ЕВРОПЫ

Уже более года работает в Украине проект Европейского Союза Tacis «Совершенствования управления рисками фермерских хозяйств и малых и средних предприятий в аграрном секторе». Основное задание проекта – помочь Украине в построении системы страхования аграрных рисков, чтобы обеспечить стабильность сельскохозяйственного производства и доходов сельхозпроизводителей. В июле месяце этого года проектом была организована учебная поездка представителей украинского правительства, а также представителей аграрного и страхового секторов экономики в Испанию – страну с наиболее развитой в Европе системой аграрного страхования.

2.1 Две модели страхования

Конечно, каждая система страхования в каждой стране является уникальной, поскольку формируется длительное время и под воздействием многих специфических факторов. Однако, если обобщить, то в международной практике существуют две модели страхования, которым можно дать условные названия «американская» и «европейская». Основной характеристикой «американской» модели является широкое участие государства в поддержке страхования аграрных рисков. Центральным элементом государственной поддержки является предоставление субсидии на оплату части страховой премии, что позволяет снизить стоимость страхования для сельхозпроизводителей и, следовательно, обеспечить массовый характер страхования. «Европейскую» модель можно охарактеризовать как частную. Это означает минимальное вмешательство государства, а также то, что сельхозпроизводители покупают страховой полис по его полной цене. Таким образом, страховые компании предлагают на рынке только те страховые продукты, которые реально могут быть проданы по такой цене, а это, преимущественно, продукты страхования от отдельных рисков, так как мультирисковые продукты были бы для фермеров слишком дорогими.

Обе модели – «американская» и «европейская» - имеют свои недостатки. Так, недостатками «американской системы» являются высокие административные расходы и сложность контролировать моральную угрозу (моральная угроза – угроза того, что наличие страховой защиты снизит мотивацию страхователя к тому, чтобы избегать или предотвращать риск, в результате чего растет вероятность понести убытки). Как следствие, страховые компании имеют высокий показатель убыточности по этому виду страхования. Что касается частной «европейской» модели, то среди ее недостатков можно отметить незащищенность страхователя и ограниченные возможности развития системы.

2.2 Страхование сельскохозяйственных рисков в Германии

Первые прототипы страховых контрактов (от града) в Германии были заре­гистрированы еще в 1791 году. Но, несмотря на столь давнюю историю, сегод­ня в Германии нет развитой программы страхования агарных рисков с государст­венной поддержкой. И это не случайность и не «недоработка» организаторов аг­рарного производства страны. Это осознанная позиция государственных органов, полагающих, что существующие на рынке страховые продукты могут обеспечить производителям эффективную защиту от основных природных рисков, поэтому правительство считает нецелесообразным создание специальной страховой про­граммы для аграрного сектора и ее субсидирование.

В Германии нет развитой програм­мы страхования агарных рисков. Погодные риски периодически нанося ущерб аграрному производству, поэто­му правительство оценивает возмож­ные варианты создания системы стра­хования агарных рисков В последние годы наиболее значительным риском была засуха в 2003 и 2005 гадах, когда на цены на сельскохозяйственную про­дукцию резко выросли (картофель).