Страховой рынок США

         Если  значение  трёх  из  одиннадцати   коэффициентов  выходит  за  рамки  допустимого,  то  компания  должна  быть  взята  под   особый  контроль  страхового  надзора  штата.  Ежегодно  5%  страховщиков  подвергаются  тщательному   контролю  со  стороны  соответствующих   департаментов  штата.

         Наряду  с  «плановыми»  проверками  со  стороны  надзорных  органов   страховые  компании  каждый  год  добровольно  предоставляют  в  их

распоряжение  специальные  отчёты,  в  которых  содержатся  абсолютно  все  показатели,  характеризующие  деятельность  страховщиков,  включая   

расчёты  одиннадцати  тестовых  коэффициентов.  Органы  страхового  надзора  проводят  компьютерное  тестирование  данных  и  индивидуальное  собеседование  с  руководством  компании.  Следует  заметить,  что  участие  в  системе  подобного  надзора  полностью  добровольно,  то  есть  если  высшим  органом  управления  компанией  принято  решение  о  неучастии  в  системе  финансового  контроля,  то  страховому  надзору,  остаётся  лишь  опубликовать  особые  списки  таких  компаний  с  указанием  причин  их  отказа  от  участия  в  системе  государственного  контроля.

         Сотрудники  отдела  аудита  и   финансового  анализа  национальной  ассоциации  страхового  надзора   ежегодно  анализируют  значения  коэффициентов  всех  страховых   компаний  США.  Впервые  эта   процедура  была  введена   в  1977  году.  Был  проведён  сравнительный  анализ  деятельности  компаний,  у  которых  значения  четырёх  и  более  коэффициентов   выходили  за  рамки  допустимого   в  текущем  году,  и   компаний,  признанных  финансово   неустойчивыми  в  прошлые   годы.  В  настоящее  время   в  связи  с  участившимися   циклами  макроэкономического   характера  (в  страховом   деле  это  так  называемые  «мягкий»  и  «твёрдый»  рынки)  подвергаются  тщательной  проверке  также  те  компании,  у   которых  значения  двух  или   более  коэффициентов  выходят  за  рамки  допустимого.  Финансовый  аналитик  по  итогам  компьютерного  тестирования  классифицирует  все  компании  по  видам  -  «требующие  немедленного  контроля»  или  «требующие  выборочного  контроля»  -  с  указанием  основных  результатов  анализа.  Бывают  случаи,  когда   у  страховой  компании  значения  четырёх   и  более  коэффициентов  находятся  вне  рамок,  определённых  законодательством,  но  финансовый  аналитик  не  требует  вмешательства  органов  финансового  контроля.  В  этом  случае  указываются  причины  подобных  решений.

         Не  все  компании  с  неблагоприятными  результатами  тестирования  могут   быть  признаны  финансово   устойчивыми.  Некоторые  из  них  подвержены  инерционным   тенденциям  прошлых  лет,  которые   могут  оказывать  влияние   на  значения  текущих  коэффициентов.  Другие  используют  необычные   методы  бухгалтерского  учёта  (как  известно,  в  США   нет  жёстко  установленных  законодательсятвом  методов бухгалтерского  учёта),  которые также могут влиять  на  значения  коэффициентов.

         Элементы  используемой  в   США  информационной  системы   регулирования  страховой   деятельности  IRIS  (Insupance  Regulatoy  Information  System)  представляют  собой  взаимосвязанную  цепь  показателей,  характеризующих  и  раскрывающих  основные  финансовые  результаты  деятельности  страховых  организаций.

2. Виды  страхования

Страхование  жизни

         Рынок  страховых  услуг   США  является  самым  развитым  страховым рынком  мира.  На  общем  фоне  выделяется  личное  страхование,  которое  получило  устойчивое   развитие.  В   него  входят  страхование   жизни,  страхование  ренты   или  пенсии,  а  также   страхование  от  болезней  и  несчастных  случаев.

         Страхование  жизни  в   США  существует  с  1830  года.

         Сейчас  страхование  жизни   является  стратегически  принципиальной  отраслью,  которая  обеспечивает  инвестиции  в  экономику   и  решение  социальных  проблем   общества.  Страхование  жизни   издавна  уже  стало  не  просто  средством,  благодаря   которому  люди  могут  накопить  средства,  получить  прибыль   от  инвестиций,  обеспечить  себе  пенсии  и  медицинский  сервис,  а  специфичной  отраслью,  направленной  на  самые  различные   потребности  клиентов:  покупку   жилища,  оплату  образования   детей,  минимизацию  налогов   и  многое  другое.  Для   США  типично,  что  компаниям,  занимающимся  страхованием  жизни,  люди  часто доверяют  больше,  чем банкам.

         Важной  сферой  деятельности  для  американских  страховых   компаний  является  страхование   жизни  (life  insurance).  Страхование жизни,  предлагая широкий набор страховых гарантий  и инвестиционных  услуг,  позволяет человеку  решить  целый комплекс  социально-экономических проблем.  Условно эти задачи  можно объединить  в две группы:  социальные  и финансовые.  Реализация  первых  позволяет преодолеть  недостаточность системы государственного  социального страхования и обеспечения.  Реализация  вторых,  с одной стороны,  способствует  увеличению  личных  доходов,  а с другой  -  предоставляет необходимые гарантии  при осуществлении целого  ряда  финансово-кредитных операций.

         В  США  существуют  различные   виды  договоров  личного   страхования:

         -  Обычное страхование жизни предусматривает оплату  страхового  взноса  в течение всей  жизни застрахованного лица;

         -  Страхование жизни,  огарниченное  строком,  предусматривает оплату  страхового  взноса  в течение определённого периода частями или в виде  единовременной  выплаты всей  необходимой суммы,  после чего  страховой полис считается оплаченным.  Сумма,  указанная в договоре   страхования,  выплачивается  единовременно  в  случае  смерти  застрахованного  лица;

         -  Страхование,  предусматривающее   выплату  всей  страховой   суммы  по  истечении  указанного  в  полисе  количества  лет   или  в  случае  смерти  застрахованного  лица;

         -  Условное  страхование  на  случай  смерти  лишь  в  течение   определённого  небольшого  периода   времени  (обычно  несколько   лет).  Типичным  случаем  страхования   является  страхование  жизни   должника  на  срок  действия  займа;

         -  Наиболее  популярный  вид   страхования  -  универсальная страховка.  Суть  её  заключается в том,  что сумма ежегодных выплат  определяется  самостоятельно  тем лицом,  которое оформляет  на  себя  страховку.  Компания  распределяет  эти  выплаты  по  трём  категориям:  одна  часть  идёт  на  накопление  основной  суммы  выплаты  в  случае  смерти  застрахованного  сотрудника,  другая  -  на  специальный счёт  в банке,  на  который начисляются проценты,  и третья  -  на  покрытие  расходов  компании.  В ежегодных отчётах компания  указывает,  на  какие счета и какие суммы поступили в течение года.

         Также  необходимо  отметить  такой  вид  личного  страхования,  как  медицинский. Американское  здравоохранение  -  одна  из  крупнейших  отраслей  в  стране.  В  США  медицинское  страхование   добровольное  и  почти  полностью   осуществляется  работодателями.  Страхование от  болезней  -  самый распространённый  вид страхования по месту работы,  однако  наниматели  вовсе не  обязаны его предоставлять.  Не  все американские  служащие  получают  такую страховку.  Всё же  в наиболее  крупных компаниях медицинское страхование является  почти неотъемлемым  условием,  и в 2009  г.  Им  было  охвачено  около 75%  населения США.[11]

         Существует  много  видов   медицинского  страхования.  Наиболее  распространённым  является  так   называемое  компенсационное   страхование,  или  страхование   «платы  за  услуги».  При   этой  форме  страхования   работодатель  выплачивает  страховой   компании  страховую  премию  за  каждого  работника,  обеспеченного   соответствующим  полисом.  Затем страховая компания  оплачивает  чеки,  предоставленные больницей

или  другим  медицинским  учреждением  либо  врачом.  Таким  образом  оплачиваются  услуги,  входящие  в страховой план.  Обычно  страховая компания  покрывает 80%  расходов  на  лечение,  за  остальное должен  платить сам застрахованный.

         Существует  альтернатива  -  страхование  так  называемых  управляемых  услуг.  Число  американцев,  охваченных  этим  видом  страхования,  быстро  увеличивается.  В  данном  случае  страховая  компания  заключает  контракты  с  врачами,  другими  медицинскими  работниками,  а  также  с  учреждениями,  включая  больницы.  На  сказание  всех  услуг,  предусмотренных  этим  видом  страхования.  Обычно  медицинские  учреждения  получают  фиксированную  сумму,  которая  выплачивается  заранее  за  каждого  застрахованного.

         Различия  между  двумя  описанными  видами  страхования  очень   существенны.  При  страховании   «оплаты   за  услуги»  оплачивается  стоимость  услуг,  которые фактически  предоставляются пациентам.  При страховании «управляемых  услуг»  медицинские  учреждения  получают  только  фиксированную  сумму из  расчёта  на  каждого  застрахованного  пациента  независимо   от  объёма   оказанных  услуг.  Таким  образом,  в  первом  случае  работники  системы  здравоохранения  заинтересованы  в  привлечении  клиентов  и  предоставлении  им  разнообразных  услуг,  тогда  как  во  втором  -  они  скорее  откажутся  от  назначения  пациентам  дополнительных  процедур,  по  крайней  мере,  вряд  ли  назначат  их  больше,  чем  необходимо.

         В  настоящее  время  правительство   США  также  оплачивает  более  40%  расходов  на  здравоохранение  в  рамках  основных  программ  -  «Медикэйд»  и  «Медикэр».  В  соответствии  с  программой  «Медикэр»  осуществляется  страхование  всех  американцев  старше  65  лет,  а  также  тех,  кто  приближается  к  этому  возрасту  и  у  кого  есть  серьёзные  нарушения  состояния  здоровья.  Программа  «Медикэр»  частично  финансируется  за  счёт  налога,  взимаемого  со  всех  работающих  -  как  с  наёмных  рабочих,  так  и  с  работодателей.  В  целом  этот  налог  составляет  около  15%  дохода  занятых  американцев.  Кроме  того,  «Медикэр»  финансируется  из  общих  поступлений  подоходного  налога.  Программа   «Медикейд»  предусматривает  страхование  малообеспеченных  американцев,  преимущественно  женщин  и  детей  из  бедных  семей.  В  рамках  этой  программы  оплачивается  также  пребывание  в  домах  престарелых  тех,  кто  требует  постоянного  ухода  и  не  может  обходиться  без  ежедневной  посторонней  помощи.

         Однако  есть  много  американцев,  которые  не  охвачены  никакими  видами  страхования.  Многие  из  них  работают,  но  наниматели  не  обеспечивают  их  медицинской  страховкой.  В  то  же  время  эти  люди  слишком  молоды,  чтобы  соответствовать  требованиям  «Медикэр»,  не  относятся  к  категории  необеспеченных  и  на  них  не  распространяется  программа  «Медикейд».  Число  незастрахованных  американцев,  по  разным  оценкам,  колеблется  от  20  до  50  млн.  чел.  (8  -  20%  населения).

         Большая  часть  затрат  на  медицинские  услуги  в  США   покрывается  за  счёт  добровольного   медицинского  страхования,  которое   оплачивается  работодателями,  а   также  правительством.  Тем   не  менее,  на  долю  граждан   приходится  значительная  часть   расходов  за  предоставленные   медицинские  услуги.  Эти   платежи  принято  считать   механизмом  регулирования  и   соответствующего  снижения  расходов  (если  работник  оплачивает  часть   расходов  самостоятельно,  он  реже  обращается  к  врачу).

         Один  из  основных  принципов   медицинского  страхования  -  высокая  эффективность  медицинской   помощи.  Что  касается  затрат  на  лечение,  то  страховая  компания  покрывает  расходы,  связанные  с  применением  единственно  правильного  способа  лечения  с  высоким  коэффициентом  положительного  результата.  Конечно,  стоимость  операции  на  сердце  очень  высока,  но  всё  же  меньше  стоимости  лекарственных  препаратов,  которые  необходимо  принимать  достаточно  длительное  время.  Да  и  эффект  от  консервативной  терапии  не  всегда  желаемый.  Поэтому  страховые  компании  предпочитают  нести  большие  расходы,  но  один  раз.

         Американцы  отличаются  серьёзным   отношением  к  своему  здоровью.  С  одной  стороны,  страховые   компании  ограждают  своих   клиентов  от  непрофессиональной  медицинской  помощи,  с   другой  -  американцы  доверяют  своим  врачам  и  не  покупают  лекарства  без  рекомендации  специалиста.

         Страховые  имущества

         Следует  отметить,  что   в  США  все  виды  имущественного  страхования  юридически  добровольны.  Однако  сложившаяся  практика  в ряде  причин,  по  которым страхование отдельных видов рисков  является  общественной  необходимостью,  нередко приводит  к тому,  что заключение  договоров страхования становится  необходимостью.  Рассмотрим  основные  виды  имущественного  страхования.