Страховые посредники

Облигаторное перестрахование. При облигаторном (обязательном) перестраховании  перестрахователь обязан передать, а  перестраховщик обязан на основании  договора перестрахования принять  на себя все риски, обозначенные в  договоре и передаваемые ему страховщиком. Информацию о состоянии перестрахованных рисков перестраховщик получает на основе бордеро премий и убытков. Бордеро – это выписка о состоянии страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков за определенный отчетный период.

Договор облигаторного перестрахования  заключается, как правило, на один год  с автоматической пролонгацией. Отношения  между перестрахователем и перестраховщиком в рамках облигаторного перестрахования  чаще всего постоянные, сторонам предоставляется  право расторжения договора по взаимному  уведомлению.

Договор облигаторного перестрахования  позволяет прямому страховщику  автоматически обеспечить перестраховочное покрытие по всем заранее оговоренным  рискам в пределах установленных  лимитов ответственности перестраховщика. Преимуществом облигаторного перестрахования для прямого страховщика является также снижение затрат на поиск перестраховщиков, согласование условий и управление договорами. Кроме того, прямой страховщик не должен предоставлять перестраховщику подробную информацию о каждом передаваемом риске.

Факультативное – облигаторное перестрахование. В соответствии с  данной формой перестрахования страховщик может передать в перестрахование  определенные виды рисков или их части  по своему выбору, а перестраховщик обязан принять их все. Таким образом, данный договор является факультативным для прямого страховщика и  облигаторным для перестраховщика. Договор факультативно – облигаторного  перестрахования заключается обычно на один год.

Факультативно – облигаторный договор позволяет прямому страховщику  автоматически  обеспечить перестраховочное покрытие по тем рискам, которые  он будет отбирать для перестрахования. Однако данный договор объединяет в  себе достоинства и недостатки облигаторного  перестрахования для прямого  страховщика.

Перестраховщик в рамках факультативно – облигаторного  договора лишен возможности отбора рисков по своему желанию и находится в зависимости от прямого страховщика. В результате этого перестраховщик не всегда может в достаточной степени гарантировать сбалансированность своего перестраховочного портфеля.

Облигаторно – факультативное перестрахование. В данном случае перестрахователь обязан передать все или часть  рисков, а перестраховщик может отбирать для принятия по своему усмотрению и таким образом контролировать политику перестрахователя. Такой договор  может привести к дисбалансу страхового портфеля прямого страховщика и создает необходимость в поиске дополнительных возможностей по размещению рисков. Как правило, облигаторно – факультативные договоры заключают головные компании со своими филиалами.

Наиболее распространенным видом смешанной формы является так называемый перестраховочный ковер (покрытие). Это специфическое соглашение между страховщиком и перестраховщиком, по которому перестраховщик за обусловленную  премию берет на себя обязательство  в течение определенного срока обеспечить покрытие строго определенных рисков. Наиболее популярным видом является открытый ковер – соглашение, по которому в перестрахование передается строго установленная доля каждого риска. Перестраховщику предоставляется право отклонить какой – либо риск, но не отказаться от соглашения полностью. В основном открытый ковер используется для перестрахования рисков, имеющих периодический характер.

 

2.2 Пропорциональное перестрахование

Пропорциональное перестрахование  – самый простой и распространенный способ распределения обязательств сторон в отношениях перестрахования. Особенность пропорционального  перестрахования состоит в том, что страховщик и перестраховщик распределяют между собой в определенной пропорции страховую ответственность  и, следовательно, страховую премию и страховое возмещение. Пропорция  распределения премии и возмещения зависит от соотношения ответственности  страховщика и перестраховщика.

Величина вознаграждения перестраховщика рассчитываются как  доля причитающейся ему страховой  премии по переданным в перестрахование  договорам за вычетом перестраховочной комиссии. Перестраховочная комиссия – это плата перестраховщика прямому страховщику за предоставленные в перестрахование договоры, предназначенная компенсировать страховщику часть понесенных им расходов на ведение дела.

Существует следующие  разновидности пропорционального  перестрахования:

-квотное перестрахование;

-перестрахование эксцедента  сумм;

-квотно - эксцедентное перестрахование.

Квотное перестрахование. Особенностью квотного перестрахования является то, что перестраховщик участвует  в определенной квоте в любом  риске, принятом первичным страховщиком, независимо от величины страховой суммы. Квота может называться долей и обозначается в процентах от величины риска. В той же доле, что и риск, перестраховщику передается страховая премия, а перестраховщик возмещает страховщику все оплаченные им убытки по оригинальному договору страхования.

Квотный договор является наиболее простым с технической  точки зрения и применяется при  перестраховании мелких и средних убытков (например, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств или автокаско), а также при перестраховании новых видов рисков, по которым нет статистики убытков за несколько лет.

Перестрахование эксцедента сумм. Эксцедент – это превышение над оговоренной величиной собственного удержания страховщика. Собственное  удержание выражается в фиксированной  абсолютной величине. Именно превышение над данной величиной является объектом перестрахования эксцедента сумм. Собственное удержание страховщика определяется в абсолютной сумме как часть страховой суммы по принятому риску ли группе  рисков. Обычно при облигаторном перестраховании величина собственного удержания страховщика принимается равной одной линии. Лимит отвественности перестраховщика (лимит договора), как правило, в оговоренное количество раз (линий) превышает величину собственного удержания страховщика.

При заключении договора перестрахования  эксцедента сумм не рассматриваются  те риски, величина которых меньше или  равна величине собственного  удержания  страховщика. Перестрахователь может  оставить на собственном удержании  небольшие риски, а перестраховщику передать крупные и опасные. Для снижения риска перестраховщика устанавливается лимит ответственности, могут быть оставлены на собственном удержании страховщика либо перестрахованы факультативно или по так называемому второму договору эксцедента сумм. Перестрахование на базе эксцедента сумм может использоваться в тех случаях, когда принимаемые на страхование риски резко отличаются по величине друг от друга.

Квотно – эксцедентное перестрахование. Эта форма пропорционального  перестрахования является комбинированной  из двух рассмотренных выше. Она  позволяет наилучшим образом  сбалансировать портфель страховой  компании, так как перестрахователь может заключить договор перестрахования  на базе эксцедента сумм с большим  собственным удержанием (брутто –  удержание), а затем перестраховать величину собственного  удержания методом квотного перестрахования, оставив на своей ответственности определенный процент (нетто-удержание). Квотно-эксцедентный договор могут использовать страховые компании, не располагающие значительным объемом собственных средств, но желающие принимать на страхование крупные риски и сбалансировать свой портфель, состоящий из различных по страховым суммам рисков.

2.3 Непропорциональное перестрахование

При непропорциональном перестраховании  страховые премии и страховые  возмещения распределяются между перестрахователем  и перестраховщиком не в  одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика  в непропорциональном перестраховании  определяются величиной убытка, превышающей  приоритет. Под приоритетом понимается величина максимально возможного убытка, принимаемого перестрахователем на себя. Для перестраховщика также  устанавливается верхняя граница  ответственности. Величина вознаграждения перестраховщика определяется как  фиксированная сумма для всего  перестрахованного портфеля, независимо от каждого отдельного риска, комиссии и тантьемы не предусматриваются.

Существует два вида договоров  непропорционального перестрахования:

-перестрахование эксцедента  убытка;

-перестрахование эксцедента  убыточности.

Перестрахование эксцедента убытка. Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток, превышающий  приоритет. Для перестраховщика  устанавливается лимит ответственности, и перестраховщик обязуется возместить перестрахователю все убытки в пределах этого лимита. Договор эксцедента убытка может покрывать убытки по одному риску либо по определенному  количеству разных рисков, являющихся результатом одного события и  приводящих к превышению приоритету (кумулятивный убыток). Выплаты перестраховщика  по договору эксцедента убытка производятся, как правило, одновременно с выплатами страховщика. При этом лимит ответственности перестраховщика по данному договору уменьшается на сумму выплаченного убытка и может возникнуть ситуация, когда покрытие будет исчерпано до истечения срока страхования. Для того чтобы риски перестрахователя остались перестрахованными, в договоре делается оговорка об автоматическом восстановлении ответственности перестраховщика. Восстановления бывают платные (т.е. за дополнительную перестраховочную премию) и бесплатные. Количество восстановлений может быть ограниченным и неограниченным.

Перестрахование эксцедента убытка производится в основном в  тех случаях, когда страховщик стремится обеспечить финансовую устойчивость страховых операций в целом по портфелю, а не по конкретному риску. Как правило, договоры эксцедента убытка заключаются в дополнение к договорам квотного перестрахования и перестрахования на базе эксцедента сумм.

Перестрахование эксцедента убыточности (договор stop loss – «стоп лосс»). Объектом страхования обычно является превышение по итогам года отношения произведенных выплат к страховой премии сверх определенной величины (приоритета). Исходя из анализа вероятности превышения страховщик решает, какой процент останется на собственном удержании. Лимит ответственности перестраховщика устанавливается только по той части портфеля перестрахователя, по которой имеется эксцедент, и обязательно имеет верхнее ограничение. Особое внимание при расчетах приоритета и лимита ответственности перестраховщика обращается на то, чтобы прямой страховщик получил не гарантированную прибыль при реализации договора, а только защиту от дополнительных и чрезвычайных потерь.

Цель договора перестрахования  убыточности состоит в защите страховщика от чрезвычайно высокой  убыточности. Как правило, высокая  убыточность характерна для крупных, но редких рисков (стихийных бедствий, катастроф) либо является результатом кумуляции. Договоры эксцедента убыточности используются достаточно редко, поскольку далеко не все компании работают с крупными рисками, кроме того, договоры технически сложны. В качестве объекта страхования в договоре перестрахования эксцедента убыточности может использоваться также превышение отношения произведенных страховых выплат к страховой сумме приоритета по итогам года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тесты

1. В каких случаях не нужно заключать договор автогражданской  ответственности?

A. Транспортное средство (ТС) является собственностью физического лица.