Анализ рынка продуктов нефтепереработки

В таблице 3 приведена информация по общей  экономической эффективности отрасли.

 

Таблица 3 - Экономическая эффективность отрасли, Россия, 2006-2010 гг (%; раз; сут дн)

Параметр	2006	2007	2008	2009	2010
Абсолютная (немедленная, мгновенная) ликвидность, раз	0,27	0,2	1,1	0,87	1,09
Быстрая ликвидность (промежуточное  покрытие), раз	0,27	0,2	1,1	0,87	1,09
Доля долгосрочных обязательств в  совокупном капитале, раз	0,25	0,22	0,29	0,29	0,29
Доля кредитов и займов в краткосрочных  пассивах, %	35,7	39,2	47,4	48,9	39,9
Доля просроченных платежей в общем  объеме кредиторской задолженности  в бюджеты всех уровней, %	0,1	0	0,1	0	-
Обеспеченность собственными оборотными средствами, %	39	24,3	57,9	47	55,4
Оборачиваемость активов, раз	1,15	1,03	1,04	0,75	0,76
Рентабельность основных средств, %	154,6	115,1	110,7	87,6	87,5
Рентабельность прибыли до налогообложения (прибыли отчетного периода), %	21,3	21,2	17,6	16,8	17,3
Рентабельность продаж, %	15,2	22,2	22,5	18	18,8
Рентабельность собственного капитала, %	56,6	49,4	37,6	27,9	27,1
Соотношение заемного и собственного капитала, раз	1,28	1,22	1,03	1,18	1,02
Соотношение собственного капитала и внеоборотных активов, раз	0,89	0,8	1,02	0,89	0,99
Средний срок оборота готовой продукции, сут дн	3	5	4	5	5
Средний срок оборота дебиторской  задолженности, сут дн	100	80	71	100	98
Средний срок оборота запасов, сут дн	6	10	13	10	10
Средний срок оборота кредиторской задолженности, сут дн	69	87	49	77	77
Текущая ликвидность (общее покрытие), раз	1,66	1,33	2,27	1,84	2,12
Удельный вес собственного капитала в совокупном капитале (коэффициент  автономии), раз	0,43	0,44	0,49	0,45	0,49
Фондоотдача (оборачиваемость основных средств), раз	7,26	5,44	6,27	5,21	5,05

2 Анализ использования производственной мощности

Определим общее отклонение в выпуске продукции

DQ=Q_факт - M,                                                 (2.1)

где Q_факт – фактический выпуск продукции, Q_факт = 282496 т;

       М – выпуск продукции по  плану, М = 281500 т.

Подставим числовые значения, получим

DQ=282406 - 281500=-906 т.

Определим отклонение в выпуске продукции  за счет изменения времени работы установки

DQ_t=(t_факт-t_пл)∙П_пл,                                         (2.2)

где t_факт – время, фактически отработанное установкой, t_факт = 321 с.;

       t_пл – время работы по плану, t_пл = 325 с.;

                    П_пл – суточная производительность установки по паспорту, П_пл = 868,94 тыс. руб.

Подставим числовые значения, получим

DQ_t=(321 - 325)∙ 868,94 =-10658,46 т.

Определим отклонение в выпуске продукции  за счет изменения производительности установки

DQ_п =(П_факт-П_пл)∙ t_факт,                                      (2.3)

где П_факт – фактическая суточная производительность установки.

Подставим числовые значения, получим

DQ_п =(876,95-868,94)∙ 321 = 2569,77 т.

Определим отклонение выпуска продукта за счёт изменения времени работы и производительности

DQ = DQ_t  + DQ_п,                                           (2.4)

Подставим числовые значения, получим

 

DQ =( -10658,46) + 2569,77 = -8088,70 т.

 

Определим резерв выпуска продукции.

а) За счёт ликвидации внеплановых простоев

DQ_t = Dt∙ П_пл.

Подставим числовые значения, получим

 

DQ_t = (321-325) ∙868,94=-3475,77 т.

 

б) За счёт роста производительности оборудования

DQ_п = DП∙t_факт.

Подставим числовые значения, получим

 

DQ_п = (876,95-868,94) ∙321 = 2569,77 т.

 

в) Резерв выпуска составит

DQ = DQ_t  + DQ_п.

Подставим числовые значения, получим

 

DQ = -3475,77 + 2569,77 = -906,00 т.

 

Выполним  анализ работоспособности оборудования

В таблице 2.1 представлен анализ работоспособности  оборудования.

 

Таблица 2.1 - Анализ работоспособности оборудования

Показатели	По плану	Фактически
Число календарных часов             в том числе: работы простоев             из них по причинам: капитальный ремонт текущий ремонт отсутствие  сырья отсутствие  ёмкости аварии резерв регенерация	8760   7800 960   768 0 0 0 0 192	8760   7708 1052   768 0 192 0 92 0

 

Мы видим, что фактическое время работы оборудования 7708 часов, что меньше запланированного в 7800 часов, вследствие того, что причиной снижения фактической производительности установки является отсутствие сырья в количестве 192 часов и аварии в количестве 92 часов при резерве в 192 часа.

Определим коэффициент использования мощности.

а) Коэффициент  использования мощности по времени (коэффициент экстенсивной нагрузки):

.                                                      (2.5)

Подставим числовые значения, получим

.

б) Коэффициент  использования мощности по производительности (коэффициент интенсивной нагрузки)

.                                                 (2.6)

Подставим числовые значения, получим

.

в) Коэффициент  улучшения использования производственной мощности

.                                                  (2.7)

Подставим числовые значения, получим

.

 

3 Расчёт  производственной мощности и  материального баланса установки

Производственная  мощность предприятия - это максимально  возможный выпуск продукции за единицу времени в натуральном выражении в установленных планом номенклатуре и ассортименте, при полном использовании производственного оборудования и площадей, с учетом применения передовой технологии, улучшения организации производства и труда, обеспечения высокого качества продукции.

При получении продуктов путем  разложения сырья (нефтеперерабатывающие процессы) производственная мощность определяется максимально возможным объемом перерабатываемого сырья, если же осуществляются процессы синтеза, - максимальным объемом выпуска продукции.

Определим производственную мощность установки

,                                       (3.1)

где Е – количество однотипных аппаратов, Е=1;

      t_кал – время календарное, t_кал = 17568 ч;

      t_н.пр. – время нормативных простоев,

t_н.пр = 840+360+480=1680 ч;

      П – производительность, П=2810 т/cут.

Подставим числовые значения, получим

.

В результате реконструкции произошло увеличение производительности установки на 10%.

.                                          (3.2)

Подставим числовые значения, получим

.

Производственная  программа установки по форме  представляет материальный баланс установки. Материальный баланс установки представлен в таблице 3.1.

 

Таблица 3.1 - Материальный баланс установки

Наименование продуктов	До реконструкции		После реконструкции
	т	%	т	%
Взято:
Керосино-газ. фракц. АВТ	290194	15,6	319214	15,6
Керосино-газ. фр. ЭЛОУ/АВТ-4	269174	14,47	296091	14,47
Фр. Керосино-газойлевая ТК-2	85384	4,59	93923	4,59
Компонент керосина АВТ	477332	25,66	525066	25,66
Фр. керосина с ЭЛОУ/АВТ-4	302100	16,24	332310	16,24
Лёгкий каталит. Газойль	90593	4,87	99652	4,87
Бензин н/ст с уст. ЭЛОУ/АВТ-4	233830	12,57	257213	12,57
Фр. НК-180 с ТК-2	47994	2,58	52793	2,58
Бензин прямогонный АВТ	63620	3,42	69981	3,42
Итого:	1860220	100	2046242	100
Вод. Сод. Газ 35/11-1000	8193	0,44	9032	0,44
Вод. Сод. Газ 35/6	5380	0,29	5937	0,29
Водород 51 цеха	1309	0,07	1401	0,07
Всего:	1875102	100,8	2062612	100,8
Получено:
Гидрогенизат	124511	6,7	136962	6,7

Продолжение таблицы 3.1 - Материальный баланс установки

Фракция НК-80	31592	1,7	34752	1,7
Гидроочищен. фр. НК-180	135661	7,3	149228	7,3
Бензин от гидрообес. кер. и т/д	50176	2,7	55194	2,7
Керосин гидроочищенный	674591	36,3	742050	36,3
К-т дизтоплива	773085	41,6	850393	41,6
Сероводород	13009	0,7	14309	0,7
Газ сухой	56123	3,02	61735	3,02
Потери	16354	0,88	17989	0,88
Итого:	1875102	100,9	2062612	100,9