Управление проектами

Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Мая 2012 в 20:25, реферат

Описание работы

Цель настоящего проекта – оказание услуг, путем установки новейшего спортивного оборудования, одно из новых и перспективных направлений в индустрии развлечений и спортивных игр, неизменно привлекающее внимание посетителей.
Данная инновация является социально и экологически эффективной, то есть организация ее производства формирует новые рабочие места, обеспечивают минимальное негативное воздействие на внешнюю среду.

Содержание

Введение 3
1 Исходные данные 4
2 Разработка концепции 5
3 Установление жизненного цикла проекта, определение фаз ЖЦП 9
4 Окружение проекта 11
5 Определение и описание целей проекта 14
6 Месторасположение, строительный участок и окружающая среда 15
7 Структурный анализ проекта 17
8 Разработка проектно-сметной документации 21
9 Оценка эффективности инвестиционного проекта 25
10 Анализ сценариев развития проекта 31
Заключение 34
Список использованных источников 35

Работа содержит 1 файл

Управление проектами 111.doc

— 831.50 Кб (Скачать)

 

Таблица  9 – Стоимость основных производственных фондов

Вид и наименование ОПФ Предприятие производитель 2011 г. 2012 г. 2013 г. Всего руб.
Коли-чество, шт. Цена, р. Всего, р. Коли-чество, шт. Цена, р. Всего, руб. Коли-чество, шт. Цена, руб. Всего, руб.
А Б 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Экран 2,5*5 м ООО "Ингул" 1 49200 49200 -     -     49200
Проектор ООО " Ингул " 1 198000 198000 -     -     198000
Защита проектора ООО " Ингул " 2 4250 8500 -     -     8500
Комплект электрики ООО " Ингул " 5 1000 5000             5000
Итого 9 252450 260700             260700

 

Таблица 10 – Стоимость сырья и вспомогательных материалов

Виды  и наименование сырья и вспомога-тельных  материалов Ед. изм. 2011 г. 2012 г. 2013 г.
Количество Цена единицы  ресурса, руб. Стоимость, руб. Коэффициент роста  объема выпуска продукции Количество с учетом роста объемов Индекс цен  на сырье, материалы, топливо и энергию Цена с учетом индекса цен, руб. Стоимость, руб. Коэффициент роста  объема выпуска продукции Количество  с учетом роста объемов Индекс цен  на сырье Цена с учетом индекса цен, руб. Стоимость, руб.
А 1 2 3 4 = гр. 2 * гр. 3 5 6 = гр. 3 * гр. 5 7 8 = гр. 5 * гр. 9 9 = гр. 6 * гр. 8 10 11 = гр. 6 * гр. 10 12 13 = гр. 10 * гр. 14 14 = гр. 11 * гр. 13
Патроны 5,6 мм шт. 11520 12,0 138240 1,1 12672,0 1,1 13,0 164229,1 1,1 13939,2 1,1 13,9 193297,7
Масло оружейное л 164,57 19,0 3126,9 1,1 181,03 1,1 20,5 37147,1 1,1 1991,3 1,1 22,0 43722,1

 
 

     9 Оценка эффективности инвестиционного проекта 

     Эффективность инвестиционного проектаэто категория, отражающая соответствие проекта целям и интересам его участников. В связи с этим необходимо оценивать эффективность проекта в целом, а также эффективность участия в проекте каждого из его участников.

     Эффективность проекта в целом оценивается с целью определения потенциальной привлекательности проекта для возможных участников и поисков источников финансирования. Она включает в себя:

  • социально-экономическую эффективность проекта;
  • коммерческую эффективность проекта.

     Эффективность участия в проекте определяется с целью проверки реализуемости проекта и заинтересованности в нем всех его участников и включает в себя:

  • эффективность участия предприятий и организаций в проекте;
  • эффективность инвестирования в проект;
  • эффективность участия в проекте структур более высокого уровня, в том числе.

    На  основании прогноза спроса можно  составить план доходов и расходов.

     Для составления плана доходов и  расходов будем опираться на прогноз объема продаж (таблица 3, п.7).

     Далее представлена таблица, в которой  отражены доходы и затраты на производство продукции, рентабельность продукции и продаж (таблица 11). 

Таблица 11 – Доходы и затраты, р.

  Показатели

2011 г. 2012 г. 2013 г.

А

1 2 3
1.Доходы от реализации (без НДС) 806400,0 958003,2 1127569,8

2.Полная себестоимость - всего

712491,3 764019,3 823989,1
2.1в том числе: условно-переменные затраты 222021,8 262993,0 262993,0
2.2условно-постоянные затраты 490469,5 501026,3 560996,1

 

Продолжение таблицы 11

А

1 2 3
3.Налоги, относимые на финансовые результаты 1830,8 1396,3 961,8
4.Балансовая прибыль 92078,0 192587,7 302618,9
5.Налог на прибыль 22098,7 46221,0 72628,5
6.Чистая прибыль 69979,3 146366,6 229990,4
7.Рентабельность продукции, % 9,8 19,2 27,9
8.Рентабельность продаж, % 8,7 15,3 20,4

 

     Результаты  расчетов подтверждают выгодность реализации предложенного проекта, поскольку  по мере выплаты кредита рентабельность деятельности предприятия существенно  увеличивается.

Таблица 12 - План денежных  поступлений и выплат по проекту

Показатели Предэксплуатационная  фаза Эксплуатационная  фаза
0-й  год 2011 2012 2013
А 1 2   3
0 Cash Flow на начало периода 0 -225622,05 - -
I Производственная деятельность        
1 Поступления от продаж 0 806400 958003,2 1127569,8
2 Переменные расходы 0 222021,8 262993 262993
3 Постоянные расходы (без амортизации  всех видов активов)   490469,5 501026,3 560996,1
4 Проценты по кредитам, налоги 0 58830,75 44146,25 72628,5
5 Cash Flow от производственной деятельности (1-2-3-4) 0 35077,95 149837,65 230952,2
II Инвестиционная деятельность        
6 Поступления от продажи активов -      
7 Затраты на приобретение активов 260700      
8 Cash Flow от инвестиционной деятельности (6-7) -260700      
9 Cash Flow на конец периода (5+8) -260700 35077,95 149837,65 230952,2
10 Коэффициент дисконтирования 1 0,87 0,76 0,66
11 Дисконтированный чистый денежный поток (9*10) -260700 30517,82 113876,61 152428,32
12 Дисконтированный чистый денежный поток нарастающим итогом -260700 -230182,18 -116305,57 +36122,75

     В качестве значения ставки дисконтирования  могут быть использованы:

    • ставка рефинансирования;
    • степень риска проекта (инфляция).

     В качестве ставки дисконтирования используется ставка рефинансирования ЦБ РФ (7 %) с поправкой на риск – 8%, . Эффективность проекта характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и результатов проекта.

     Дисконтированным  периодом окупаемости называется период времени, за который дисконтированные поступления от оперативной деятельности предприятия покроют инвестиции.

     Внутренняя  норма доходности – это значение ставки дисконтирования, при котором сумма дисконтированных поступлений денежных средств равна сумме дисконтированных платежей или чистый дисконтированный доход равен нулю.

                                               

                                             (1)

     При расчете внутренней нормы доходности с использованием встроенной функции расчета IRR получилось значение ставки 15%, что больше ставки дисконтирования. 

     Также период окупаемости можно определить по формуле

     Tок = число лет, предшествующих году окупаемости + (невозмещенная стоимость на начало года окупаемости / приток наличности в течение года окупаемости).

     Период окупаемости проекта будет равен:

     Ток = 2 + (116305,57/ 152428,32) = 2,76 года = 2 г. 9 мес.

     Рентабельность  инвестиций, определяется отношением приведенных поступлений от реализации проекта к приведенным инвестиционным затратам:

                                                    

                                                   (2)

     PI = (152428,32 х 1,521 / 260700 х 1,521) х 100=(231843,47/396524,7) х 100 = 58,47 %.

     Точка безубыточности. Определение точки безубыточности (Тб)  служит для подтверждения правильности расчетного объема реализации.

                                                          

                                                      (3)

       Расчет  критического объема продаж и запаса финансовой прочности представлен  в таблице 13. 

Информация о работе Управление проектами