Управление кредитным риском

 
 
 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

Тема: «Управление кредитным  риском» 
 
 
 
 

                                                          
 
 

           Выполнил: студент

                                                        дневной формы обучения

Специальность: 080108

 «Банковское дело»

                              Группа: БД 221

                                      

                                                                         Руководитель:

                                                      Преподаватель  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание:

 Введение………………………………………………………………………..4

Глава 1: Теоретические основы кредитного риска

1.2 Понятие и виды банковских рисков………………………………………7

Глава 2: Система управления риском и кредитная политика

2.1 Скоринг  как метод оценки кредитного риска……………………………9

2.2 Сущность и предназначение программы ……………………………….11

Глава 3: Другие методы обеспечения возвратности кредита

3.1 Обеспечение как метод возвратности кредита…………………………...15

3.2 Залог и его сущность ………………………………………………………16

3.3 Гарантии и поручительства………………………………………………..21

3.4 Страхование………………………………………………………………...26

Заключение……………………………………………………………………...27

Библиография…………………………………………………………………...29

Бланковый материал……………………………………………………………30

Приложение 1…………………………………………………………………..32

Приложение 2…………………………………………………………..............33

Приложение 3………………………………………………………………….34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      По  мнению многих финансовых аналитиков ведущих держав, нынешнее десятилетие  войдет в историю, как начало новой  экономической депрессии. Однако, не смотря на возникшие проблемы в мировой экономике в целом, которые связаны, прежде всего, с глобальным финансовым кризисом Российская банковская система продолжает вступать в новый этап своего развития. На повестке дня − обретение подлинной стабильности и обеспечение динамичного роста в банке, поскольку, именно по состоянию банковского сектора можно судить о стабильности макроэкономических процессах в стране.  Решение этой сложной задачи требует повышения уровня корпоративного управления, включающего в себя комплексное и рациональное управление банковскими ресурсами.

   За  прошедшее десятилетие высокие  темпы инноваций на финансовых рынках и интернационализация финансовых потоков изменили облик банковского  дела почти до неузнаваемости. Постоянно возрастающий технологический прогресс привел к появлению новых возможностей для банков и к повышению конкуренции между ними.

   Рост  международных финансовых рынков и  увеличение разнообразия финансовых инструментов обеспечили банкам больший доступ к  денежным средствам. В то же время продолжается расширение рынков и возможностей для создания новых продуктов и услуг. Темпы этих изменений в разных странах были и остаются разными, однако везде это возрастание привело к созданию новой стратегии рационального управления банковскими ресурсами. Традиционная практика банковского дела, основанная на привлечении депозитов и предоставлении кредитов, в настоящее время является лишь частью деятельности современного банка. Сегодня фундаментальная проблема состоит в том, что финансовые инновации в банковском деле, особенно в области внебалансовых инструментов, могут иметь последствия в виде концентрации риска и повышения неустойчивости банковской системы в целом.

Сложность учета рисков в банковской практике связана, прежде всего, с их многоаспектностью, взаимозависимостью в изменяющихся условиях, сложностью формализации и многими другими факторами. В банковской практике риск выступает как вполне конкретная вероятность потерь в виде недополучения доходов, дополнительных расходов, потери собственных ресурсов и т. п. Чтобы управлять рисками, банки располагают квалификационными, организационными, техническими и другими возможностями.

   Актуальность курсовой работы обусловливается тем, что угроза потерь своих вложений, доходов или осуществление дополнительных непредвиденных расходов в результате проведения, кредитных, операций является ключевой проблемой в деятельности любого экономического субъекта, в том числе банка. Управление кредитным риском важно не только для финансовых учреждений и промышленных компаний, но и для граждан нашей страны в целом. Кредитный риск давно перестал быть только теоретическим, а превратился в элемент повседневной экономической жизни, практически всех банков и небанковских кредитно-финансовых учреждений на всей территории нашей страны. Своевременное выявление, количественная оценка кредитного риска, и связанных с ним последствии, а так же противодействия этим последствиям в значительной степени определяют успех всего банковского сектора. Как на микро, так и на макро экономических уровнях в условиях постоянно возрастающей конкурентной борьбы. Конечно, необходимо помнить о том, что полностью устранить возможную вероятность возникновения кредитного риска невозможно. Поэтому цель управления данной категорией риска состоит не в его устранение, а в фактическом снижении, связанных с ним неблагоприятных показателей.

   То есть уменьшение убытков при выдаче кредитов, по средствам разработки и последующей стимуляции комплекса мер, связанных с полным погашением всей суммы выданного кредита.

Предметом исследования выступает: управление кредитным риском в      Сберегательном банке.

Цель: курсовой работы рассмотреть управление кредитным риском в Сберегательном Банке РФ.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие     Задачи:

1. Рассмотреть теоретические основы кредитного риска, как источник получения необходимых сведений для своевременного прогнозирования и последующего устранения  последствий кредитного риска.
2. Показать систему управления кредитным риском, раскрыть достоинства и недостатки существующей системы управления.
3. Рассмотреть методику анализа кредитного риска;
4. Определить направления совершенствования управления кредитным риском, для увеличения стабильного и своевременного возврата реальным кредиторам выданных денежных ссуд и кредитов.
5. В заключении сделать логически вывод по представленной теме.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Теоретические основы кредитного риска

1.2 Понятие и виды банковских рисков

     Согласно  теории маркетинга все производители, в том числе и банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов.

   Особенно важно измерить или численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или его совокупного соотношения.

А для  этого необходимо сконцентрировать внимание, опираясь преимущественно  на видовых особенностях представляемой подгруппы рисков. 

По времени  риски распределяются на: ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков.

     По  степени (уровню) банковские риски можно  разделить на: низкие, умеренные и полные.

     По  основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими. Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны др.).

     Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные  неблагоприятными изменениями в  экономике самого банка или в  экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором  сконцентрированы  частные  риски,  является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.

Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.

     К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические или физические лица, которые проявляют потенциальный или реальный интерес к деятельности конкретного банка).

На уровень  внешних рисков влияет очень большое  число факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические пр.

     К внутренним относятся риски, обусловленные  деятельность самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие факторы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Система управления рисками и кредитная политика банка

     Кредитная политика, проводимая банком,  должна включать в себя план по размещению кредитных ресурсов банка, а также методологию, согласно которой кредитный портфель, представленный совокупностью всех видов финансово кредитных операции и инструментов, используемых на внутреннем и внешнем рынках капитала. Должен управляться, т.е. определять, каким образом кредиты возникают, обслуживаются, контролируются и возвращаются. Еще одним важным фактором, который необходимо учесть при определении кредитной политики банка является - Доходность кредитного портфеля, имеющая нижнюю и верхнюю границу. 
Нижняя граница определяется себестоимостью осуществления кредитных операций (затраты на персонал, ведение ссудных счетов и т.д.) плюс процент, подлежащий уплате за ресурсы, вложенные в этот портфель. Верхней границей является уровень достаточной маржи. Расчет этого показателя вытекает из основного назначения маржи — покрытия издержек по содержанию банка. Достаточность маржи можно выразить следующей формулой:

   

   Кроме этого проводимая банком кредитная политика должна быть в достаточной степени гибкой для того, чтобы банк имел возможность быстро реагировать и приспосабливаться к новым рыночным условиям и изменениям в структуре своих доходных активов.

   В качестве основы для надежной кредитной  политики должны рассматриваться следующие факторы:

-Лимит на общую сумму выданных кредитов. Лимит на общий кредитный портфель обычно выражается как отношение суммы кредитного портфеля к сумме депозитов, капитала или общей сумме активов.

-Концентрация кредитов. Кредитная политика должна стимулировать диверсификацию кредитного портфеля и способствовать нахождению баланса между максимальным доходом и минимальным риском.

-Распределение по категориям. Ограничения по процентному соотношению кредитов, выдаваемых коммерческому сектору, сектору недвижимости, физическим лицам или другим кредитным категориям, являются общепринятой практикой.

-Виды кредитов. Кредитная политика должна описывать виды кредитов и других кредитных инструментов, которые банк намеревается предоставлять клиентам, и содержать директивы по специальным кредитам.

-Сроки кредитов. Кредитная политика должна устанавливать максимальный срок для каждого вида кредитов, а кредиты должны выдаваться с реальным графиком погашения.

-Кредитное ценообразование. Процентные ставки по различным видам кредитов должны быть достаточными для того, чтобы покрывать издержки банка на привлечение ресурсов, кредитный надзор, администрирование (включая общие накладные расходы) и возможные убытки.

Выбор всех вышеперечисленных факторов  и включение их в состав кредитной политики, как основных ее составляющих способно минимизировать возможность возникновения высокой концентрации кредитного риска в банке.   
 
 
 
 
 
 
 
 

2.1 Скоринг как метод оценки кредитного риска

   В мировой  практике существует два основных метода оценки риска кредитования, которые могут применяться как отдельно, так и в сочетании друг с другом:

- субъективное заключение экспертов или кредитных инспекторов;

- автоматизированные системы скоринга.

   Поскольку скоринг используется главным образом при кредитовании физических лиц, особенно в потребительском кредите при необеспеченных ссудах, далее речь пойдет об оценке кредитного риска заемщиков - физических лиц.