Бизнес- план предприятия

- квалификационный  уровень и профессиональная подготовка;

- положительные  результаты работы в занимаемой  должности;

- выводы последних  аттестационных комиссий;

- характеристика  на кандидатов от непосредственных  руководителей;

- личные качества.

Профессиональное и экономическое обучение работников в системе повышения квалификации и переподготовки кадров носит непрерывный характер и проводится в течение всей трудовой деятельности. Обучение осуществляется в учебных заведениях повышения квалификации и переподготовки кадров.

На предприятии  проводится аттестация руководителей  и специалистов с целью обеспечения  правильного подбора, расстановки  и подготовки кадров, повышения их деловых качеств и эффективности  труда.

7. Инвестиционный план

Объем капитальных затрат определен на основе расчетной стоимости строительно-монтажных работ. Капитальные затраты, требуемые для реализации проекта составляют 53634 млн. руб. Сумму в размере 20000,0 млн.руб. предполагается получить в виде ссуды из инвестиционного фонда Управления делами Президента Республики Беларусь.

Расчет потребности в чистом оборотном капитале представлен в приложении 2 таблице1. Расчет ссудного капитала представлен в таблице 2. Приложения 2.

8. Прогнозирование финансово-хозяйственной  деятельности

 

При расчете  предполагаемых доходов от реализации готовой продукции  использованы отчетные данные и планы производства и реализации продукции. Рост цен на готовую продукцию «традиционного» ассортимента на горизонте расчета не предполагается - она зафиксирована на уровне 2011 г. Цена на пеллеты определена на основе маркетинговых исследований.

Прогнозируемые  цены на продукцию приведены в таблице 1 приложения 3.

Результаты  расчетов чистой прибыли от реализации проекта в распоряжении предприятия  представлена в таблице 2 приложения 3.

Расчет налогов, сборов и платежей приведен в таблице 3 приложения 3

Прогнозирование потока денежных средств производится исходя из притоков и оттоков денежных средств от операционной (производственной), инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.

Расчеты потоков  денежных средств по предприятию  представлены в таблице 4 приложения 3.

Анализ движения денежных средств показывает, что  предприятие не испытывает дефицита денежных средств на горизонте расчета.

Проектно-балансовая ведомость, представленная в таблице 5 приложения 3, позволяет оценить общую картину финансирования за 4 года реализации проекта.

В процессе осуществления  данного инвестиционного проекта  существуют риски, которые группируются как коммерческий риск; производственный риск; финансовый риск.

9. Показатели эффективности  проекта

Оценка эффективности  использования инвестиционных ресурсов базируется на сопоставлении ожидаемой  чистой прибыли от реализации проекта  с инвестированным в проект капиталом. В основе метода лежит вычисление чистого потока наличности, определяемого как разность между притоком денежных средств от операционной (производственной) и инвестиционной деятельности и их оттоком.

Для расчета  основных показателей оценки эффективности  инвестиций (чистого дисконтированного дохода, индекса доходности и динамического срока окупаемости) применяется коэффициент дисконтирования, для расчета которого определяется ставка дисконтирования.

Основные показатели эффективности инвестиций по проекту  представлены в таблице 9.1.

Таблица 9.1. - Основные показатели эффективности инвестиций по проекту

Наименование  показателя	Значение
1. Срок окупаемости  проекта (простой)	0,29
2. Внутренняя  норма доходности	12,1
3. Чистый дисконтированный  доход	183610
4. Индекс доходности (рентабельности)	4,7

Индекс рентабельности = (183610+49631,8)/49461,8 =4,7

Срок окупаемости = 53364/183610 =0,29

Расчет ЧДД  в таблице 6 приложения 3.

Анализ показателей  эффективности инвестиций (ВНД, ЧДД, индекса доходности) позволяет сделать  вывод, что при прогнозируемых объемах производства, капитальных вложениях, ценах на готовую продукцию и производственных издержках проект является достаточно надежным и рентабельным.

При прогнозируемых объемах производства, капитальных  вложениях, ценах на готовую продукцию  и производственных издержках проект является достаточно надежным и эффективным.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Юридический план

Государственное природоохранное учреждение «Национальный  парк «Припятский», (далее ГПУ –  «Национальный парк «Припятский») создано  в 1996 году в соответствии с распоряжением Президента Республики Беларусь от 02.10.1996 № 298рп.

Учредителем учреждения является Управление делами Президента Республики Беларусь. Учреждение является юридическим лицом, имеет самостоятельный  баланс, основные и оборотные средства, расчетный и валютный счета в учреждениях банка, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, заключать договоры, быть истцом и ответчиком в суде, иметь печать с изображением Государственного герба РБ и со своим наименованием, символику, штампы, фирменные бланки, товарный знак и другие реквизиты.

В своей деятельности учреждение руководствуется законодательством  РБ, указами и распоряжениями Президента РБ, постановлениями Совета Министров  РБ, приказами учредителя, Уставом и иными нормативными актами.

Государственное природоохранное учреждение «Национальный  парк «Припятский» создано в целях  управления территориальным природным  комплексом. Осуществление хозяйственной  деятельности, направленной на получение  прибыли, удовлетворение социальных, культурных и экономических интересов членов трудового коллектива и Учредителя.

Основными задачами учреждения являются:

- сохранение природного комплекса первобытного леса как исторически сложившегося ландшафта и генетического фонда растительного и животного мира;

 

- организация  экологического образования, просвещения  и воспитания населения;

- проведение  научных исследований, связанных  с инвентаризацией флоры и  фауны, организацией мониторинга,  разработкой и внедрением в  практику научных методов сохранения биологического разнообразия, изучением природных объектов и комплексов;

- разработка  и внедрение в практику научных  методов охраны природы и 
природопользования;

- ведение комплексного  хозяйства на основе научно-обоснованных 
традиционных технологий и передовых достижений природопользования.

 

 

 

 

 

 

 

 

Учреждение  является некоммерческой организацией и ему 
предоставляется право - осуществлять приносящую доходы предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку она необходима для уставных целей, ради которых учреждение создано и соответствует целям и задачам Устава. В соответствии с целями учреждение осуществляет следующие виды деятельности:

• лесоводство, лесозаготовки,
• сбор дикорастущих и недревесных лесопродуктов;
• услуги, связанные с лесоводством и лесозаготовками,
• рыболовство и услуги, связанные с рыболовством;
• рыбоводство и услуги, связанные с рыбоводством,
• производство лесопильное и строгальное;
• производство деревянных изделий,
• производство декоративных деревянных изделий,
• оптовая торговля древесиной и продукцией обработки древесины,
• розничная   торговля   в   магазинах   преимущественно   пищевыми        продуктами, напитками и табачными изделиями,
• прочая розничная торговля,
• гостиницы с ресторанами,
• рестораны, кафе и бары,
• перевозки автобусами,
• хранение и складирование,
• организация перевозок грузов,
• исследование   и   разработки   в   области   естественных   наук   и инженерии;
• деятельность по расследованию и обследованию безопасности;
• деятельность    в    области    охраны    общественного    порядка    и безопасности;
• деятельность музеев и охрана исторических мест и зданий;
• деятельность природных заповедников, охрана дикой природы.

ГПУ «Национальный  парк «Припятский» в установленном порядке осуществляет внешнеэкономическую деятельность. Хозяйственная деятельность учреждения осуществляется в соответствующих зонах территории Национального парка, за исключением заповедной зоны.

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Таким образом  в процессе написания курсовой работы был разработан инвестиционный проект  обоснования экономической эффективности и технической целесообразности создания производственных мощностей по производству топливных гранул (пеллет) мощностью 30 тыс. тонн в год.

Одним из наиболее эффективных и рациональных направлений  по переработке древесины в последние годы определилось производство пеллет (древесных гранул).

Пеллеты появились  как разновидность альтернативного  топлива сравнительно недавно, но, благодаря  особенности сгорания, при котором  получение тепла происходит при  сравнительно небольшом количестве выделяемых вредных веществ, получили широкое распространение во всем мире.

Теплотворная  способность древесных гранул сравнима с традиционными видами топлива. Например, количество тепла, выделяемое от сгорания каменного угля, эквивалентно количеству тепла от сжигания такого же количества пеллет, но несгораемый остаток (зола), который остается после сжигания пеллет (до 1,5 %), несоизмеримо меньше, чем после угля (до 50 %). При сжигании тонны пеллет выделяется приблизительно столько же тепла, сколько при сжигании 1,6 тонны дров, 480 м³ газа или 685 литров мазута.

Основными потребителями  топливных гранул являются страны Европы, США, Япония.

Горизонт расчета  проекта принят равным 8 годам, исходя из возможных сроков окупаемости  проекта. При разработке проекта выполнены два варианта расчетов - без проведения реконструкции и при внедрении линии по производству пеллет. Расчеты выполнены в белорусских рублях без учета инфляции.

Капитальные затраты, требуемые для реализации проекта (без учета прироста чистого оборотного капитала) составляют 20 000,0 млн. руб., которые предполагается получить в виде государственной субсидии.

Анализ движения денежных средств показывает, что  предприятие не испытывает дефицита денежных средств на горизонте расчета.

 

Список литературы

1. Правила по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов (в ред. постановления Минэкономики от 07.12.2007 N 214).
2. Закон Республики Беларусь от 23.12.1991 г. № 1337-XII «О налоге на недвижимость».
3. Закон Республики Беларусь от 13.11.2008 г. № 450-З «О республиканском бюджете на 2009 год».
4. Закон Республики Беларусь от 29.02.1996 г. N 138-XIII «Об обязательных страховых взносах в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь».
5. Закон Республики Беларусь от 05.01.2008 №322-3 «О профессиональном пенсионном страховании».
6. Указ Президента Республики Беларусь от 10.01.2009 г. № 23 «О тарифах взносов на профессиональное пенсионное страхование».

 

Приложение 1

Таблица 1. Объем  производства в натуральных показателях

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый 2012 год	по годам реализации проекта
				2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.
1	Использование производственных мощностей:	%
2	Объем производства продукции в натуральном выражении:
2.1	Паркет	м2	143 645,47	159 836,00	160 315,50	160 796,45	161 278,84	161 762,68	162 247,96	162 734,71	163 222,91
2.2	Пиломатериалы обрезные	м3	11 069,12	11 210,00	11 214,14	11 218,31	11 222,49	11 226,70	11 230,93	11 235,18	11 239,45
2.3	Пиломатериалы необрезные	м3	7 232,66	6 494,00	6 461,53	6 429,22	6 397,08	6 365,09	6 333,27	6 301,60	6 270,09
2.4	Доcка пола	м3	5 506,41	5 393,00	5 419,97	5 447,06	5 474,30	5 501,67	5 529,18	5 556,83	5 584,61
2.5	Палеты	м3	7 820,89	7 600,00	7 638,00	7 676,19	7 714,57	7 753,14	7 791,91	7 830,87	7 870,02
2.6	Вагонка	м3	2 358,05	2 369,84	2 381,69	2 393,60	2 405,57	2 417,59	2 429,68	2 441,83	2 454,04
2.7	Деловая древесина	м3	16 027,14	17 622,94	17 711,05	17 799,61	17 888,61	17 978,05	18 067,94	18 158,28	18 249,07
2.8	Балансы	м3	16 027,14	17 622,94	17 711,05	17 799,61	17 888,61	17 978,05	18 067,94	18 158,28	18 249,07
2.9	Дрова	м3	38 718,26	38 524,67	38 332,05	38 140,39	37 949,68	37 759,93	37 571,14	37 383,28	37 196,36
2.10	Брус	м3	1 760,18	2 215,00	2 226,08	2 237,21	2 248,39	2 259,63	2 270,93	2 282,29	2 293,70
2.11	Хлысты	м3	34 607,01	34 433,97	34 261,81	34 090,50	33 920,04	33 750,44	33 581,69	33 413,78	33 246,71
3	Объем реализации продукции по рынкам сбыта
3.1	Паркет
	внутренний  рынок	м2	124 537	130 000	130 390	130 781	131 174	131 567	131 962	132 358	132 755
	ближнее зарубежье	-"-	12 899	12 937	12 976	13 015	13 054	13 093	13 132	13 172	13 211
	дальнее зарубежье	-"-	6 210	16 899	16 949	17 000	17 051	17 102	17 154	17 205	17 257
3.2	Пиломатериалы обрезные
	внутренний  рынок	м3	10 244	10 381	10 381	10 381	10 381	10 381	10 381	10 381	10 381
	ближнее зарубежье	-"-	618	621	624	628	631	634	637	640	643
	дальнее зарубежье	-"-	206	207	208	210	211	212	213	214	215
3.3	Пиломатериалы необрезные
	внутренний  рынок	м3	7 233	6 494	6 462	6 429	6 397	6 365	6 333	6 302	6 270
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-
3.4	Доcка пола
	внутренний  рынок	м3	3 338	2 946	2 961	2 976	2 990	3 005	3 020	3 035	3 051
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-	2 169	2 447	2 459	2 472	2 484	2 496	2 509	2 521	2 534
3.5	Палеты
	внутренний  рынок	м3		1 600	1 608	1 616	1 624	1 632	1 640	1 649	1 657
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-	7 821	6 000	6 030	6 060	6 090	6 121	6 152	6 182	6 213
3.6	Вагонка
	внутренний  рынок	м3	2 102	2 113	2 123	2 134	2 144	2 155	2 166	2 177	2 188
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-	256	257	259	260	261	263	264	265	266
3.7	Деловая древесина
	внутренний  рынок	м3	11 466	11 523	11 581	11 638	11 697	11 755	11 814	11 873	11 932
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-	4 562	6 100	6 131	6 161	6 192	6 223	6 254	6 285	6 317
3.8	Балансы
	внутренний  рынок	м3	6 538	6 500	6 533	6 565	6 598	6 631	6 664	6 697	6 731
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-	9 782	18 610	18 703	18 797	18 891	18 985	19 080	19 175	19 271
3.9	Дрова
	внутренний  рынок	м3	38 718	38 525	38 332	38 140	37 950	37 760	37 571	37 383	37 196
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-
3.10	Брус
	внутренний  рынок	м3	1 760	2 215	2 226	2 237	2 248	2 260	2 271	2 282	2 294
3.11	Хлысты
	внутренний  рынок	м3	34 607	34 434	34 262	34 090	33 920	33 750	33 582	33 414	33 247
	ближнее зарубежье	-"-
	дальнее зарубежье	-"-