Бизнес-план

 

     Основными поставщиками реализуемых через уже существующую торговую сеть компании продуктов питания являются следующие предприятия:

     - Рубцовский мясокомбинат;

     - Савой;

     - Элис;

     - Долино;

     - Юнитленд.

     Вопросами оперативного управления на подразделениях комплекса занимаются управляющие полностью подотчетные руководству компании.

     Таблица 3 – План персонала 

     Управление 

     Производство 

 

     2.4 Капитал и финансовый  план  

     Два этапа реализации проекта организации  вновь создаваемого торгового комплекса «Клеопатра» будут осуществляться параллельно. Первый этап включает в себя закладку фундамента под объект, прокладку коммуникаций, благоустройство территории. Одновременно с этим предполагается закупить оборудование для павильона, организовать его установку и подготовить помещение к эксплуатации.

     Общий объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации проекта, оценивается в 1290,7 тысяч $ США. Объем затрат на мероприятия подготовительного периода составит 240,7 тысяч долларов при условии предоставления льготного кредита на срок 18 месяцев под 40% годовых с поэтапным возвратом кредита и процентов по нему регулярными ежемесячными платежами, начиная с 7-го месяца после получения кредитных ресурсов. Оборудование торгового комплекса планируется приобрести на условиях финансового лизинга под 18% годовых в СКВ на срок 2 года. Предполагаемый объем затрат на закупку оборудования его доставку и установку составляет 1,05 млн. долларов США. Предположительная схема лизинговых платежей выглядит следующим образом. 
 
 
 

     Таблица 4 – Схема лизинговых платежей

 

     Календарный план использования кредитных ресурсов согласно этапам реализации проекта:

     Таблица 5 – Календарный план

     Продолжение таблицы 5

 

     Предполагаемый  объем финансовых ресурсов необходимых  для реализации проекта оценивается в 1290740 долларов США при условии предоставления льготного кредита на сумму 240,7 тысяч долларов в пересчете на рубли под 40% годовых сроком на 18 месяцев и оборудования в лизинг на общую сумму 1,05 млн. долларов США под 18% годовых в ВТБ сроком на 2 года.

     Финансовый  план проекта разрабатывался на основе анализа накопленной к настоящему времени информации о работе уже действующих предприятий компании, а также на результатах проведенного маркетингового исследования.

     Расчеты, проведенные на основе вышеупомянутых предположений показали, что проект достаточно эффективен. Расчеты были  проведены на период 3 года с тем, чтобы показать динамику развития системы после возврата привлекающихся к реализации проекта сторонних финансовых ресурсов.

     Рассчитанный  на основе указанных предпосылок индекс прибыльности проекта (т.е. отношение стоимости связанных с его реализацией будущих денежных потоков к стоимости первоначальных инвестиций) имеет значение равное 1,17; срок окупаемости (т.е. время, за которое поступления от производственной деятельности предприятия покроют затраты на инвестиции) составляет 29 месяцев а чистый приведенный доход имеет положительное значение превышающее 3416 тыс. USD.

     Анализ  денежных потоков (Кэш-Флоу) показывает что предприятие имеет положительный баланс денежных средств в течение всего периода реализации проекта. Минимум имеющихся в распоряжении предприятия средств приходится на 6-й месяц проекта.

     Анализ  отчета о прибылях и убытках показывает что предприятие получает чистую прибыль в результате своей хозяйственной деятельности на протяжении всего времени реализации проекта.

     Рентабельность  проекта в целом (определяется путем  деления величины прибыли до выплаты процентов по кредитам и налогов на сумму вложенного заемного и собственного капитала, т.е. характеризует способность компании генерировать прибыль) составляет 17,60% в течение первого года его реализации, 28,20% по итогам второго года работы и 50,09% по итогам 3-го года. Рентабельность продаж (т.е. отношение чистой прибыли к объему продаж) составляет соответственно 24,20%, 15,27%, 60,99% для первого-третьего года проекта.

     Анализ  показателей ликвидности и платежеспособности предприятия в процессе осуществления проекта позволяет сделать вывод о его достаточной финансовой устойчивости в течение всего периода его реализации.

     Инфляция  в расчет не принималась исходя из сложности прогнозирования и на основе предположения о том, что темпы роста издержек будут примерно соответствовать росту цен на предлагаемые услуги и на реализуемую продукцию.

     Общие издержки, связанные с текущей работой комплекса, составят:

     Таблица 6 – Общие издержки

     Продолжение таблица 6

 

     2.5 Оценка рисков  

     Риск  проекта может быть связан, прежде всего, с постепенным снижением спроса на арендуемые площади в Рубцовске. Однако анализ чувствительности проекта показал, что допустимым (т.е. не приводящим к банкротству) является снижение объемов реализации на 30% (как за счет снижения арендной платы, так и за счет сокращения числа арендаторов).

     Возрастание общих издержек также не приведет к возникновению критической ситуации.

     Эффективность инвестиций для периода: 1...36 мес.:

     ставка  дисконтирования 0%;

     срок  окупаемости РВР = 29 мес.;

     индекс  прибыльности PI = 1,17;

     внутренняя  норма рентабельности IRR = 32,7%;

     чистый  приведенный доход NPV = 3416000 тыс. руб.

     Риски по стадиям осуществления проекта 
 
 
 

     Таблица 7 – Риски (строительная стадия)

 

     Таблица 8 – Риски (стадия функционирования, финансово-экономические риски)