Пример бизнес-плана: компания Экстремал

Автор: Оксана Кадина, 21 Ноября 2010 в 17:33, реферат

Описание работы

Компания ЭКСТРЕМАЛ существует с сентября 1999 г. Она организовывает экстремальные и спортивные туристические поездки для жителей Алтайского края. Основатели и сотрудники компании ЭКСТРЕМАЛ являются опытными профессионалами в туристическом бизнесе и горячо желают развивать и расширять свое дело.

Успеху компании ЭКСТРЕМАЛ способствует рост туризма и экстремального туризма на 4% и 10% в год соответственно. Кроме того, рынок экстремального туризма в Алтайском крае растет со скоростью 12% в год, причем в этом районе нет компаний, специализирующихся именно на этой разновидности путешествий. Имея штат опытных сотрудников, превосходное расположение и эффективный менеджмент, компания ЭКСТРЕМАЛ может воспользоваться преимуществами своего быстрого развития и отсутствием конкуренции. В районе Верхнегорска, как и в остальных областях Алтая, живет много энтузиастов отдыха на природе. Основными заказчиками компании ЭКСТРЕМАЛ являются как отдельные приверженцы здорового образа жизни, так и их группы, интересующиеся экстремальными видами спорта, например, ходьбой на лыжах, сплавом на байдарках, горными восхождениями и т.п. Целевым рынком для компании ЭКСТРЕМАЛ является уже освоенная его ниша. Компания ЭКСТРЕМАЛ стремится специализировать и дифференцировать свои услуги. По сравнению с остальными компаниями, работающими в этой сфере, цены, предлагаемые компанией ЭКСТРЕМАЛ, являются вполне конкурентными. По оценкам объем продаж в течение первого года будет равен 4 300 000 руб. и в течение следующих двух лет вырастет до 6 000 000 руб.

Работа содержит 2 файла

Туристическое агентство.doc

— 373.50 Кб (Открыть, Скачать)

Туристическое агентство.xls

— 98.00 Кб (Скачать)

Штатное расписание

  A B C D E F G H I J K
1                      
  Штатное расписание
3                      
4     2007 2008 2009
5     Зарплата Кол-во сотрудников Затраты на штат Зарплата Кол-во сотрудников Затраты на штат Зарплата Кол-во сотрудников Затраты на штат
6   Генеральный директор 30,000.00р. 1 30,000.00р. 30,000.00р. 1 30,000.00р. 30,000.00р. 1 30,000.00р.
7   Бухгалтер 25,000.00р. 1 25,000.00р. 25,000.00р. 1 25,000.00р. 25,000.00р. 1 25,000.00р.
8   Инструктор 15,000.00р. 3 45,000.00р. 15,000.00р. 3 45,000.00р. 15,000.00р. 3 45,000.00р.
9   Директор по маркетингу 20,000.00р. 1 20,000.00р. 20,000.00р. 1 20,000.00р. 20,000.00р. 1 20,000.00р.
10   Другие 15,000.00р. 3 45,000.00р. 15,000.00р. 3 45,000.00р. 15,000.00р. 3 45,000.00р.
11   Всего: 21,000.00р. 2 165,000.00р. 21,000.00р. 2 165,000.00р. 21,000.00р. 2 165,000.00р.
12                      
13                       
14    на главную страницу
15                      
16                      
17                      
18   Инструкции по использованию таблицы:                  
19   Введите названия должностей и количество сотрудников на каждой должности по годам                  
20   Внимание! Затраты на штат по годам считаются автоматически на основании введенной информации о зарплате по должностям и количеству сотрудников на данной должности                  
21   Не вводите в ручную данные в колонки "Затраты на штат" по годам, так как это нарушит дальнейшие расчеты                  

Плановый баланс

  A B C D E F
1            
  Плановый баланс
3            
4   Активы
5     2007 2008 2009 Изменение в значении
6   Денежные средства 475,000.00р. 500,000.00р. 600,000.00р. 125,000.00р.
7   Ценные бумаги 450,000.00р. 900,000.00р. 1,200,000.00р. 750,000.00р.
8   Дебиторская задолженность 490,000.00р. 500,000.00р. 550,000.00р. 60,000.00р.
9   Товарно-материальные запасы 800,000.00р. 900,000.00р. 1,000,000.00р. 200,000.00р.
10   Другие текущие активы 10,000.00р. 15,000.00р. 20,000.00р. 10,000.00р.
11   Общие текущие активы 2,225,000.00р. 2,815,000.00р. 3,370,000.00р.  
12    Недвижимость и оборудование 100,000.00р. 120,000.00р. 150,000.00р. 50,000.00р.
13   Минус накопленные амортизационные отчисления 20,000.00р. 30,000.00р. 40,000.00р. 20,000.00р.
14   Чистая недвижимость и оборудование 80,000.00р. 90,000.00р. 110,000.00р. 30,000.00р.
15   Нематериальные активы 50,000.00р. 78,500.00р. 90,000.00р. 40,000.00р.
16   Другие активы 10,000.00р. 20,000.00р. 20,000.00р. 10,000.00р.
17   Общие активы 2,365,000.00р. 3,004,405.00р. 3,590,905.00р.  
18             
19    Обязательства и капитал акционеров
20   Краткосрочные обязательства 300,000.00р. 400,000.00р. 600,000.00р. 300,000.00р.
21   Кредиторская задолженность 200,000.00р. 300,000.00р. 400,000.00р. 200,000.00р.
22   Налог на прибыль к уплате 100,000.00р. 300,000.00р. 400,000.00р. 300,000.00р.
23   Начисленные расходы 100,000.00р. 120,000.00р. 150,000.00р. 50,000.00р.
24   Другие текущие обязательства 300,000.00р. 300,000.00р. 300,000.00р. 0.00р.
25   Общие текущие обязательства 1,000,000.00р. 1,420,000.00р. 1,850,000.00р.  
26    Долгосрочные обязательства 500,000.00р. 500,000.00р. 500,000.00р. 0.00р.
27   Другие долгосрочные обязательства 100,000.00р. 100,000.00р. 100,000.00р. 0.00р.
28   Общие обязательства 1,600,000.00р. 600,000.00р. 600,000.00р.  
29    Обычные акции 400,000.00р. 500,000.00р. 600,000.00р. 200,000.00р.
30   Займы 365,000.00р. 484,405.00р. 540,905.00р. 175,905.00р.
31   Общий капитал акционеров 765,000.00р. 984,405.00р. 1,140,905.00р. 375,905.00р.
32   Общие обязательства и капитал акционеров 2,365,000.00р. 3,004,405.00р. 3,590,905.00р. 1,225,905.00р.
33            
34             
35    на главную страницу  
36            
37            
38   Инструкции по использованию таблицы:        
39            
40   Введите статьи, отмеченные зеленым        
41   Все остальные статьи считаются автоматически        

План прибылей и убытков

  A B C D E
1          
  План прибылей и убытков
3     2007 2008 2009
4   Чистая выручка от реализации продукции 22,000,000.00р. 26,000,000.00р. 30,000,000.00р.
5   Себестоимость реализованной продукции 200,000.00р. 240,000.00р. 280,000.00р.
6   Валовая прибыль 21,800,000.00р. 25,760,000.00р. 29,720,000.00р.
7   Общие расходы 4,465,000.00р. 5,065,000.00р. 6,165,000.00р.
8   Амортизация 30,000.00р. 40,000.00р. 50,000.00р.
9   Общие операционные расходы 4,495,000.00р. 5,105,000.00р. 6,215,000.00р.
10   Операционная прибыль 17,305,000.00р. 20,655,000.00р. 23,505,000.00р.
11   Расходы на уплату процентов 75,000.00р. 105,000.00р. 150,000.00р.
12   Другие неоперационные расходы 20,000.00р. 30,000.00р. 40,000.00р.
13   Общие неоперационные расходы 95,000.00р. 135,000.00р. 190,000.00р.
14   Прибыль до уплаты налога на прибыль 17,210,000.00р. 20,520,000.00р. 23,315,000.00р.
15   Налог на прибыль 6,540,000.00р. 7,728,000.00р. 8,916,000.00р.
16   Чистая прибыль 10,670,000.00р. 12,792,000.00р. 14,399,000.00р.
17          
18    на главную страницу
19          
20   Инструкции по использованию таблицы:      
21   Введите плановую амортизацию, налог на прибыль, расходы на уплату процентов и другие неоперационные расходы      
22   Налог на прибыль составляет 30% валовой прибыли      
23   Все остальные статьи считаются автоматически      

План движения денежных средств

  A B C
1      
  План движения денежных средств
3      
  Денежные потоки от операционной деятельности
5   Чистая прибыль 14,399,000.00р.
6   Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности:  
  Амортизация 50,000.00р.
8   Изменения в активах и обязательствах  
  Увеличение дебиторской задолженности 60,000.00р.
10   Увеличение товарно-материальных запасов 200,000.00р.
11   Увеличение кредиторской задолженности 200,000.00р.
12   Изменение других активов 10,000.00р.
13   Чистый денежный поток от операционной деятельности 14,919,000.00р.
14      
15    Денежные потоки от инвестиционной деятельности
16   Капитальные затраты 10,000.00р.
17   Покупка ценных бумаг 20,000.00р.
18   Другое 10,000.00р.
19   Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности 40,000.00р.
20      
21    Денежные потоки от финансовой деятельности  
22    Чистое увеличение долгосрочных займов 500,000.00р.
23   Выплаченные дивиденды 20,000.00р.
24   Чистый денежный поток от финансовой деятельности 520,000.00р.
25   Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств 15,479,000.00р.
26   Денежные средства в начале плана 475,000.00р.
27   Денежные средства в конце плана 600,000.00р.
28      
29    на главную страницу
30      

Анализ безубыточности

  A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z AA AB AC AD AE AF AG AH AI AJ AK AL AM AN AO AP AQ AR AS AT AU AV AW AX AY AZ BA BB BC BD BE BF BG BH BI BJ BK BL BM BN BO BP BQ BR BS BT BU BV BW BX BY BZ CA CB CC CD CE CF CG CH CI CJ CK CL CM CN CO CP CQ CR CS CT CU CV CW CX CY CZ DA DB DC DD DE DF DG DH DI DJ DK DL DM DN DO DP DQ DR DS DT DU DV DW DX DY DZ EA EB EC ED EE EF EG EH EI EJ EK EL EM EN EO EP EQ ER ES ET EU EV EW EX
1                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  Анализ безубыточности                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
3   Безубыточный объем продаж, шт. 40.00                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
4   Безубыточный объем продаж, руб. 2400000.00                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
5                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
6   Предположения:                                                                                                                                                                                                                                                                                                                
7   Отпускная цена 60,000.00р.                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
8   Переменные затраты 50,000.00р.                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
9   Фиксированные затраты 400,000.00р.                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
10                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
11   на главную страницу                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
12                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
13                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
14                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
15                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
16                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
17                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
18                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
19                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
20                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
21                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
22                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
23                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
24                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
25                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
26                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
27                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
28                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
29                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
30                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
31                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
32                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
33                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
34                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
35                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
36                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
37                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
38                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
39                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
40                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
41                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
42                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
43                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
44                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
45                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
46                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
47                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
48                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
49                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
50                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
51                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
52                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
53                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
54                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
55                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
56                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
57                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
58                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
59                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
60                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
61                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
62                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
63                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
64                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
65                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
66                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
67                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
68                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
69                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
70                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
71                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
72                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
73                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
74                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
75                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
76                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
77                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
78                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
79                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
80                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
81                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
82                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
83                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
84                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
85                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
86                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
87                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
88                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
89                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
90                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
91                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
92                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
93                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
94                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
95                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
96                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
97                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
98                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
99                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
100                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
101                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
102                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
103                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
104                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
105                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
106                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
107                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
108                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
109                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
110                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
111                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
112                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
113                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
114                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
115                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
116                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
117                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Не трогать
118                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Объем продаж, шт. Переменные издержки Суммарные издержки Объем продаж
119                                                                                                                                                                                                                                                                                                             0 0р. 400,000р. 0р.
120                                                                                                                                                                                                                                                                                                             20 1,000,000р. 1,400,000р. 1,200,000р.
121                                                                                                                                                                                                                                                                                                             40 2,000,000р. 2,400,000р. 2,400,000р.
122                                                                                                                                                                                                                                                                                                             60 3,000,000р. 3,400,000р. 3,600,000р.
123                                                                                                                                                                                                                                                                                                             80 4,000,000р. 4,400,000р. 4,800,000р.
124                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    

Информация о работе Пример бизнес-плана: компания Экстремал