Создание типографии «Спектр»

Таблица 13 Штатное расписание ООО «Спектр»

Профессия	Среднегодовая численность работников	Должностной оклад в месяц	Сумма з\п в месяц	Сумма з\п в год
Генеральный директор	1	45000	45000	540 000
Коммерческий директор	1	35000	35000	420 000
Финансовый директор	1	35000	35000	420 000
Технический директор	1	35000	35000	420 000
Гл. бухгалтер	1	30000	30000	360 000
Бухгалтер по производству	1	15000	15000	180 000
Бухгалтер по з/п	1	15000	15000	180 000
Бухгалтер-кассир	1	15000	15000	180 000
Бухгалтер по налогам	1	15000	15000	180 000
Бухгалтер по расчетам	1	15000	15000	180 000
Нач. отдела маркетинга	1	20000	20000	240 000
Менеджер по рекламе	1	15000	15000	180 000
Менеджеры по закупу	15	15000	225000	2 700 000
Менеджер по приходу	1	15000	15000	180 000
Нач. отдела оптовых продаж	1	20000	20000	240 000
Менеджеры по продажам	21	17000	357000	4 284 000
Менеджер дем. зала	1	15000	15000	180 000
Нач. отдела розничных продаж	1	20000	20000	240 000
Менеджер по продажам	1	15000	15000	180 000
Продавцы розничной сети магазинов	10	10000	100000	1 200 000
Нач. Склада	1	20000	20000	240 000
Кладовщики	8	10000	80000	960 000
Экспедиторы-грузчики	10	10000	100000	1 200 000
Водитель-экспедитор	1	10000	10000	120 000
Водитель	1	9000	9000	108 000
Тех. служащие	5	7000	35000	420 000
Плотник-электрик	1	13000	13000	156 000
Нач. ОНР	1	20000	20000	240 000
Менеджер по продажам	1	15000	15000	180 000
Дизайнеры	10	25000	250000	3 000 000
Дизайнер-художник	1	30000	30000	360 000
Оформитель	1	20000	20000	240 000
Электрик	1	13000	13000	156 000
Сварщик-электромантер	1	13000	13000	156 000
Водитель	1	10000	10000	120 000
Юрист	1	25000	25000	300 000
Менеджер по персоналу	1	15000	15000	180 000
Инспектор по кадрам	1	15000	15000	180 000
ИТОГО:	110	697000	1750000	21000000

 

Подбор  персонала планируется осуществлять перед регистрацией предприятия с учетом следующих требований:

1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
2. наличие опыта работы;
3. коммуникабельность, умение работать с клиентами.

Расчет социальных взносов:

Социальные  взносы составляют 26 %.

Сумма взносов:

∑ соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (26 % / 100%);

∑ соц., за 1 год. = 21000 * (26% / 100%) = 5460 тыс. руб.

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальные нужды равен 26460 тыс. руб. Объём первоначальных капитальных вложений на оснащение  предприятия – 10000 тыс. руб. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 20000 рублей. Таким образом, в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться на компьютеры, витрины BLUES 120, производственное оборудование. Годовая норма амортизации по рассматриваемым группам основных средств (Nа) = 20%.

∑амортизационных  отчислений за год: 9244 * 20%/100% = 1848,80 тыс. руб.

Таким образом, на амортизацию будет отчисляться 1848,8 тыс. руб. в год.

Рассчитаем  общие издержки ООО «Спектр» и представим их в таблице 14.

Таблица 14 Общие издержки по бизнес-плану ООО «Спектр»

Название	Сумма в мес., тыс. руб.	Сумма за год, тыс. руб.
Представительские расходы	20	240
Командировочные расходы	20	240
Расходы на оплату электроэнергии	10	120
Коммунальные платежи (аренда площади)	50	600
Оплата услуг связи	5	60
Прочие расходы	5	60
ИТОГО:		1320

 

2.9. Юридический план

 

Предприятие ООО «Спектр» зарегистрировано, как самостоятельное предприятие Государственной регистрационной палатой по Хабаровскому краю 5 апреля 2010 года за № 1893.

Учредителями  предприятия являются физические лица, это – Кондратьев Н.В. с суммой уставного капитала 100000 рублей; Васенева Е.Р. с суммой 100 тыс. рублей; Порошин  П.В. с суммой 50 тыс. рублей.

Основными видами деятельности ООО «Спектр» являются:

– оптовая  торговля канцелярскими товарами;

– услуги по изготовлению наружной рекламы;

– производство бумажно-беловой продукции.

 

2.10. Оценка риска

 

Значение  раздела состоит в оценке опасности  того, какие цели поставлены в плане фирмы и от того, на сколько быстро они будут достигнуты (частично или полностью).

В таблице  представлены основные риски, опасность  их наступления и важность по баллам.

Рассмотрим  основные возможности риска для  ООО «Спектр».

Таблица 15 Возможные  риски деятельности ООО «Спектр»

Наименование риска	Опасность	Вероятность	Важность
1. Риски на рынке типографских  услуг
Влияние роста цен на сырье и  материалы	80	0,7	56
Инфляция	60	0,3	18
Экономический спад	50	0,3	15
Влияние государственных органов	40	0,3	12
2. Факторы риска, связанные с  торговой деятельностью предприятия
Риск падения объемов продаж	40	0,6	24
Риск неплатежеспособности покупателей	60	0,4	24
Риск роста уровня конкурентной борьбы на рынке типографских услуг	80	0,5	40

 

Приведенные в таблице расчеты показали, что  наибольшую опасность для деятельности предприятия представляет риск влияния  роста цен на сырье и материалы. Также значительными рисками являются риск роста уровня конкурентной борьбы на рынке типографских услуг, риск падения объемов продаж, риск неплатежеспособности покупателей.

Также оценить  риск потери вложенных средств позволяет  нижеприведенная анкета.

Таблица 16 Анкета эксперта для оценки риска

№	Критерий	Вес	Вопрос	Ответ	Эксперт
1	Риск рынка	3,0	Как Вы оцениваете вероятность риска  потери вложенных средств в связи  с проблемой сбыта продукции?	1. Очень высоко 2. Относительно высоко 3. Не могу принять решение 4. Низкий 5. Очень низкий	2
2	Риск качества	2,0	Как Вы оцениваете риск по степени изменения качества продукции?	1. Очень высоко 2. Относительно высоко 3. Не могу принять решение 4. Низкий 5. Очень низкий	0
3	Риск обеспеченности производства	2,0	Как Вы оцениваете риск ненадежного  снабжения производства?	<td class="g