Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации денежных средств

Уголовно-правовое значение способа преступления главным образом заключается в том, что установление этого обстоятельства помогает определить степень общественной опасности личности виновного, характер ответственности за содеянное и в конечном счете правильно квалифицировать деяние.

Исследованием способа преступления в уголовно-правовом плане занимались     Я. М. Брайнин,   Л. Л. Кругликов,    В. Н. Кудрявцев, Н. И. Панов,

52

Н. П. Понаморев, и др.41

Традиционно в уголовном праве способ преступления рассматривают в качестве элемента объективной стороны состава преступления, определяя его как порядок, метод, последовательность движений и приемов, применяемых

42

лицом, которые качественно характеризуют преступное деяние.

Уголовно-процессуальное значение способа преступления основывается прежде всего на том, что в соответствии с уголовно-процессуальным законом (ст. 73 УПК РФ) способ рассматривается как часть события преступления и входит в число обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу.

Под способом совершения преступления в науке уголовного процесса понимается комплекс действий, совершаемых преступником в определенной последовательности и приводящих к преступному результату.43

В силу своей научной и практической значимости проблема способа совершения преступления была постоянно предметом пристального внимания также ученых-криминалистов. Разработке этого вопроса были посвящены работы   Р.   С.   Белкина,  А.   Н.   Васильева,   Г.   А.   Густова,  Г.   Г.   Зуйкова,

A.              Н. Колесниченко, В. П. Колмакова, Э. Д. Курановой, Г. Н. Мудъюгина,

B.              Г. Танасевича, Н. П. Яблокова и др.

Г. Г. Зуйков подчеркивал: «В отличие от уголовно-правового и уголовно-процессуального понятий «способа совершения преступления» его криминалистическое понятие и значение является более широким и емким».44

С криминалистической точки зрения способ преступления в целом и его отдельные структурные элементы, проявляющиеся в различного рода материальных   и   иных   следах,   служат   важным   источником   сведений   о

41              Крутиков Л. Л. Способ совершения преступления: Вопросы теории: Автореф. дисс. кан. юрид.
наук. - Свердловск, 1971. - С.6,9; Кудрявцев В.Н. Объективная сторона преступления.- М., 1960. -
С.71; Панов Н. И. Об изучении способа совершения преступления: Методологический аспект. -
Харьков, 1982. - С.113; Понаморев Н. П. Уголовно-правовое значение способа совершения
преступления: Автореф. Дисс. канд. юрид. наук. - М., 1970. - С.8-9.

42              Кудрявцев В.Н. Указанное сочинение. С.71.

43              Теория доказательств в советском уголовном процессе. Часть общая. - М., 1966 - С.204.

44              Зуйков Г. Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления: Дисс. д-ра юрид.
наук.-М., 1970. -СП.

53

преступлении и, в конечном счете, (соглашаясь с Р. С. Белкиным) мы можем сказать, что способ преступления, знания о нем определяют путь познания истины по делу.45 Данные о способе посягательства, позволяют высказать суждение о виде и местонахождении следов преступного деяния и целенаправленно организовать их поиск, определить физические и психические свойства личности виновного в посягательстве, уровень его профессиональных навыков, прогнозировать его поведение после совершения преступления.

На протяжении многих лет развития криминалистики не выработано единого мнения относительно понятия способа совершения преступления.

Так, А. Н. Колесниченко было предложено понимать под способом совершения преступления «образ действий преступника, выражающийся в определенной последовательности, сочетании отдельных действий, приемов, применяемых субъектом», и раздельно рассматривать способ приготовления к совершению».46

Оспаривая концепцию А. Н. Колесниченко, Г. Г. Зуйков отмечал, что способ совершения преступления может представлять собой систему или комплекс определенных действий. Физическое воздействие, жест, слово - все это одно из многих движений, при помощи которых выполняются действия, являющиеся элементами способа совершения преступления. Отдельные действия или последовательность их осуществления не могут быть способом совершения преступления, поскольку не имеют самостоятельной цели. Движения не могут совершаться вне действий, направленных к определенной

47

цели.

По мнению Н. П. Яблокова в криминалистическом смысле под способом совершения преступления «целесообразнее понимать объективно и субъективно

Белкин Р. С. Курс советской криминалистики. Т.З- М.,1979.

46              Колесниченко А. Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений.
-Харьков, 1965.-С. 18.

47              Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления. Дисс. д-ра юрид.
наук. -М, 1970.- С.162-167.

54

обусловленную систему поведения субъекта до, в момент и после совершения преступления, оставляющую различного рода характерные следы во вне, позволяющие с помощью криминалистических приемов и средств получить представление о сути происшедшего, своеобразии преступного поведения правонарушителя, его отдельных личностных данных и соответственно определить наиболее оптимальные методы решения отдельных задач раскрытия преступления» .48

Структура способа совершения преступления также является предметом споров среди ученых-криминалистов.

В преступной деятельности принято выделять следующие действия: по подготовке, совершению и сокрытию преступления. Такая трехзвенная структура преступной деятельности признается почти всеми криминалистами. В то же время среди криминалистов отсутствует единая позиция относительно того, что понимать под способом совершения и способом сокрытия преступления. Сторонники широкого толкования способа совершения преступления (Р. С. Белкин, Г. Г. Зуйков, Э. Д. Куранова и др.) включают сокрытие преступления в состав способа совершения преступления в качестве подструктурного элемента. Сторонники узкого понимания (А. Н. Васильев, В. П. Колмаков, Б. Б. Рыбников и др.) считают, что способ сокрытия находится за пределами способа совершения преступления и образует по отношению к нему в рамках преступления самостоятельный комплекс действий.

Наиболее компромиссной, с нашей точки зрения, является позиция тех криминалистов, которые говорят о способе совершения преступления в двух смыслах: в широком - включающем в это понятие как совершение, так и сокрытие преступления; в узком - выделяющем только совершение преступления. Таким образом, в тех случаях, когда сокрытие преступления осуществлено    после    совершения    преступления    (или    оно    не    явилось

Яблоков Н.П. Криминалистическая методика расследования. -М, 1985. - С.46-47.

55

необходимым условием его совершения) способ сокрытия выступает как самостоятельный элемент и не входит в способ совершения преступления.

Многообразие точек зрения ученых на понятие, структуру и содержание способа совершения преступления можно объяснить в первую очередь неоднозначностью анализируемого явления, а также недостаточной определенностью понятий, используемых в статье уголовного закона.

Так, ст. 174 УК РФ предполагает совершение преступником финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, однако понятие финансовой операции не имеет общепризнанного содержания. В то же время определение финансовой операции необходимо как для правильного понимания способа совершения преступления, так и для расследования преступления в целом.

В русском языке термин «операция» имеет следующее значение: «операция -  это  законченное  действие  или  ряд  связанных  между  собой

„              „49

действии, направленных на решение определенной задачи».

В тексте ст. 174 УК РФ термин «финансовые операции» употреблен таким образом, что можно сделать следующий вывод: законодатель рассматривает финансовые операции как один из видов сделок. Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 года (115-ФЗ) говорит об операциях с денежными средствами или иным имуществом, понимая под ними действия физических или юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. В данном случае законодатель фактически соединил воедино два понятия - «финансовая операция» и «сделка». Попытаемся разграничить эти понятия.

Советский энциклопедический словарь. - М., 1980 - С.441.

56

По мнению А. Э. Жалинского, «понятие финансовой операции приобретает юридическое значение в контексте финансовой деятельности, охватывая, в частности, расчетные, депозитные и иные операции».

Иногда в качестве финансовой операции рассматриваются и бартерные сделки. По мнению В. А. Никулиной, «хотя при совершении бартерных сделок не используются денежные средства или иного рода платежи, их можно назвать финансовыми операциями в силу того, что они предусматривают обмен товаров по эквивалентной стоимости»51.

Н. А. Лопашенко относит к финансовым операциям все операции по движению капитала: зачисление денежных средств на счет, рассредоточение их на вкладах в различных банках, перевод в другую валюту, приобретение на незаконно полученные деньги ценных бумаг, перевод денежных средств за границу физическим и юридическим лицам или на вклады в банках с последующим их возвращением и т.п.52

Для уяснения сущности финансовой операции следует, по нашему мнению, рассмотреть понятие «финансы». Финансы - это экономические отношения, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование фондов денежных средств (продукции в стоимостном выражении, производственных фондов, формирование и использование финансовых ресурсов, распределение доходов).53 Исходя из этого определения, под финансовыми операциями, направленными на легализацию средств, приобретенных преступным путем, мы понимаем сделки в отношении денежных средств, приобретенных заведомо преступным путем, представляющие собой действия физических и юридических лиц независимо от формы и способа их реализации, осуществляемые с целью получения, выплаты,

50 Комментарий к УК РФ. Особенная часть /Под общей ред. Ю.И. Скуратова и В.М.Лебедева. -М., 1996. -С. 176.

5 Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег: уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. - М, 2001. - С.61.

Лопашенко Н.А. Ответственность за легализацию преступных доходов. Законность №1, 2002, с.21. 53 Финансы. Денежное обращение. Кредит. /Под ред. А. А. Дробозиной. - М, 1997. - С. 122.

57

выдачи,    перевозки,    пересылки,    перевода,    обмена,    хранения,    а    также удостоверения или регистрации таких сделок.

Анализ действующего законодательства РФ позволяет относить к финансовым операциям следующие:54

1.              банковские операции -55

а)              привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

б)              размещение указанных денежных средств от своего имени и за свой счет;

в)              открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

г)              осуществление расчетов;

д)              инкассация денежных средств и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических лиц.

2.              операции кредитной организации -

а)              выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение
обязательств в денежной форме;

б)              приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в
денежной форме;

в)              доверительное управление денежными средствами по договору с
физическими и юридическими лицами;

г)              лизинг, т.е. финансовая аренда (ст. ст. 665-670 ГК РФ).

Практически все банковские операции и операции кредитных организаций имеют форму сделок (ст. ст.821, 834, 845, 886, 919, 1012 ГК РФ) и расчетов (ст.861 ГК РФ), урегулированных гражданским законодательством РФ.

3.              к финансовым операциям следует относить все сделки, одним из предметов
которых являются деньги -

а)              купля-продажа (ст.454 ГК РФ);

б)              пожертвование в денежной форме (ст.582 ГК РФ);

в)              рента в денежной форме (ст.583 ГК РФ);

54              Здесь использованы методические рекомендации экспертного совета Комитета по безопасности
Государственной Думы и Федерального собрания. - Материалы международной конференции
«Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием денег. - Санкт-Петербург, май 2000.

55              См. Бизнес: Оксфордский толковый словарь. - М., 1995. - С. 244.

58

г)              аренда (ст.606 ГК РФ);

д)              найм жилья (ст.671 ГК РФ);

е)              подряд (ст.702 ГК РФ);

ж)выполнение      научно—исследовательских,      опытно-конструкторских      и

технологических работ (ст.769 ГКРФ);

з) возмездное оказание услуг (ст.799 ГК РФ);

и) перевозка (ст.785 ГК РФ);

к) транспортная экспедиция (ст.801 ГК РФ);

л) заем (ст.807 ГК РФ);

м) кредит (ст.819 ГК РФ);

н) хранение (ст.886 ГК РФ);

о) страхование (ст.927 ГК РФ);

п) поручение (ст.971 ГК РФ);

р) комиссия (ст.990 ГК РФ);

с) агентирование (ст. 1005 ГК РФ);

т) коммерческая концессия (ст. 1027 ГК РФ);

у) простое товарищество (ст. 1041 ГК РФ).

4.   к финансовым операциям следует также отнести денежные отношения, возникающие из публичного обещания награды (ст. 1055 ГК РФ), публичного конкурса (ст.1057 ГК РФ) и проведения игр и пари (ст.1062 ГК РФ).

5.   физическое перемещение денежных средств через таможенную границу РФ (ст. 18 Таможенного кодекса РФ).

Финансовая операция связана с понятием сделки с иным имуществом, приобретенным заведомо преступным путем.

Определение понятия сделок с иным имуществом вытекает из понятия «иное имущество», финансовая операция, а также из законодательных определений понятия сделки и понятия отдельных видов сделок, не являющихся финансовыми операциями, содержащихся в ГК РФ.