Центральный банк, его операции и функции

Содержание:

1. Правовой  статус Банка России и его  организационная структура

 

Центральный банк – это центр кредитной системы. Впервые некоторые его функции, такие как, например, «банк банков», монопольная эмиссия кредитных билетов, в России начал выполнять созданный в 1860г. Государственный банк России. Впоследствии, после слияния с ним национализированных коммерческих банков он был переименован в Народный банк РСФСР, а в 1920г. и вовсе был упразднён.

Начиная с 1921г. в России начинает функционировать  Государственный банк РСФСР, преобразованный  в 1923г. в Государственный банк СССР. Вплоть до банковской реформы 1987г. он являлся единым эмиссионным, кассовым, кредитным и расчётным центром страны и выполнял функции, присущие как центральному, так и коммерческим банкам, а с 1988г. функции кредитования и расчётно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам. Поэтому, реформу 1987г. можно полноправно рассматривать как первый шаг на пути к созданию двухуровневой банковской системы.

После обретения  Российской Федерацией суверенитета, на базе Госбанка СССР был создан Госбанк РСФСР, переименованный в декабре 1990г. в Центральный банк РСФСР (Банк России), а в апреле 1995г. – в Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Во всех развитых странах действует несколько законов, которые регламентируют задачи и функции Центрального банка, а также определяют инструменты и методы их осуществления. Согласно ст.1 гл.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»  правовой статус, функции, принципы организации и деятельности   Центрального банка Российской Федерации определяются:

   а) Конституцией  РФ;                              

   б) настоящим  законом;

   в) другими  федеральными законами.

Функции и полномочия, предусмотренные законодательством, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Местонахождение центральных органов Банка России – город Москва.

Уставный капитал  ЦБ РФ является федеральной собственностью, и, согласно ст.10 Федерального закона №86-ФЗ размер этого капитала равняется 3 млрд. руб. ЦБ осуществляет свои расходы только за счёт своих собственных доходов, налоги и сборы уплачивает в соответствии с Налоговым Кодексом РФ.

В своей деятельности Банк России независим от Правительства  Российской Федерации. Государство  не отвечает по обязательствам Банка  России, а Банк России, в свою очередь, - по обязательствам государства, за исключением  случаев, когда ими были приняты такие обязательства.

Банк России не вправе участвовать в капиталах  кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным законом (ст.8), однако может участвовать в  капиталах и деятельности международных  организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах (ст.9). Кроме того, ЦБ РФ не имеет права участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих и некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений и организаций, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Согласно ст.5 Федерального закона № 86-ФЗ, Банк России подотчётен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

В компетенцию  Государственной Думы входит:

1. назначение на должность и освобождение от должности Председателя и членов Совета директоров Банка России;
2. направление и отзыв представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;
3. рассмотрение основных направлений единой государственной денежно- кредитной политики и годового отчёта Банка России и принятие решений по ним;
4. принятие решений о проверке Счётной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;
5. проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;
6. заслушивание докладов Представителя Банка России о деятельности Банка России.

В целом, необходимо отметить, что подобно центральным  банкам других стран Банк России одновременно является банком и государственным органом.

Обратимся к  главе 3 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)». Этот закон значительно  расширил полномочия Национального  банковского совета – коллегиального органа Банка России. Из 12 членов Национального банковского совета  двое  направляются Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации из числа членов Совета Федерации, трое – Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое – Президентом Российской Федерации, трое – Правительством Российской Федерации. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

В компетенцию  Национального банковского совета входит (ст.13):

1) рассмотрение  годового отчета Банка России;

2) утверждение  на основе предложений Совета  директоров на очередной год  не позднее 15 декабря предшествующего  года:

• общего объема расходов на содержание служащих Банка России;
• общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России;
• общего объема капитальных вложений;
• общего объема прочих административно-хозяйственных расходов;

Об объеме расходов на содержание служащих ЦБР в 2003 г. см. письмо ЦБР от 6 марта 2003 г. N 33-Т.

3) утверждение  при необходимости на основе  предложений Совета директоров  дополнительных расходов на содержание  служащих Банка России, дополнительных  расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;

4) рассмотрение  вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации;

5) рассмотрение  проекта основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики и основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики;

6) решение вопросов, связанных с участием Банка  России в капиталах кредитных организаций;

7) назначение  главного аудитора Банка России  и рассмотрение его докладов;

8) ежеквартальное  рассмотрение информации Совета  директоров по основным вопросам  деятельности Банка России:

• реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
• банковского регулирования и банковского надзора;
• реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;
• организации системы расчетов в Российской Федерации;
• исполнения сметы расходов Банка России;
• подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) определение  аудиторской организации - аудитора  годовой финансовой отчетности  Банка России;

10) утверждение  по предложению Совета директоров  правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

11) внесение  в Государственную Думу предложений  о проведении проверки Счетной  палатой Российской Федерации  финансово-хозяйственной деятельности  Банка России, его структурных  подразделений и учреждений;

12) утверждение  по предложению Совета директоров порядка формирования провизий Банка России и порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в распоряжении Банка России;

13) утверждение  по предложению Совета директоров  отчета о расходах Банка России  на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

В Совет директоров Банка России входят Председатель Банка  и 12 членов, работающих в нём на постоянной основе. Согласно ст.15, члены Совета директоров назначаются на должность сроком на 4 года. Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц, при этом он  выполняет следующие функции:

• разрабатывает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, обеспечивает их выполнение;
• устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций и банковских групп;
• определяет величину резервных требований;
• принимает решения об изменении процентных ставок Банка России;
• определяет лимиты операций на открытом рынке;
• вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала;
• устанавливает правила проведения банковских операций и правила бухгалтерского учёта и отчётности для банковской системы России;
• в соответствии с федеральными законами определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;
• устанавливает порядок формирования резервов кредитными организациями;
• утверждает порядок работы Совета директоров;
• выполняет иные функции, отнесённые настоящим Федеральным законом к ведению Советом директоров.

Таким образом, Банк России – это единая централизованная система, в которую входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые, вычислительные центры, полевые учреждения и другие предприятия, необходимые для осуществления деятельности Банка России. При этом территориальные учреждения Банка не имеют статуса юридического лица и права принимать решения, носящие нормативный характер. Кроме того, эти учреждения не могут выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

 

 

 

 

2. Цели  и функции Центрального банка

 

Деятельность  Центрального банка любой страны, в том числе и Банка России, направлена на решение триединой задачи: обеспечение стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надёжности платёжной системы. Отметим, что, согласно ст.3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Итак, определены три основные цели деятельности Банка России, для достижения которых он выполняет следующие функции:                

   1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

   2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует наличное  денежное обращение;

    2.1) утверждает  графическое обозначение рубля в виде знака;

   3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

   4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

   5) устанавливает правила  проведения банковских операций;

   6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

   7) осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

   8) принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;