Предприниматель, становясь членом общества взаимного кредитования, рассчитывает не на очередь за займом, а на его сиюминутное получение. Помимо того, временно свободные средства он предпочитает вкладывать в развитие собственного бизнеса, а не в ОВК [14, c. 27].

     Следовательно, общество должно обладать достаточными средствами для удовлетворения потребностей своих членов в займах. Исходя из опыта работы ОВК, собственных средств и средств пайщиков недостаточно, поэтому необходимо привлекать внешние займы. В целях поддержки предпринимательства, как показывает мировая практика, этот недостаток восполняется за счет государственных субсидий или возвратных беспроцентных займов, а также средств международных фондов.

     Проанализируем  соответствие существующего законодательства основным принципам кредитной кооперации, а именно — общности интересов. Изначально учредителями ОВК “Стольный” являлись члены общественного объединения “Минский столичный союз предпринимателей и работодателей” (ОО “МССПиР”), тем самым был достигнут один из важнейших принципов кредитной кооперации — общность интересов. Впоследствии пайщиками ОВК “Стольный” становились субъекты малого предпринимательства, зарегистрированные в городе Минске, но не имевшие членства в ОО “МССПиР”. Общность интересов, сведения друг о друге необходимы для взаимного доверия с целью упрощения процедуры выдачи займа, сокращения перечня документов, которые нужно в таких случаях представлять в банк для получения кредита. Как пояснил директор ОВК “Стольный”, прием в общество членов со стороны — мера вынужденная, направленная на пополнение паевого фонда, что, соответственно, не могло не отразиться на более пристальном внимании к новичкам со стороны комитета по займам.

     Законодательно  установленный принцип общности — регистрация на территории одной административно-территориальной единицы (город Минск и область) не является тем основообразующим признаком, располагающим к взаимному доверию внутри ОВК. Следует ограничивать членство в ОВК, например, рамками предпринимательского союза или расположением на одном рынке. Территориальный принцип общности при создании кредитного союза, как показывает мировая практика, может быть использован в небольших населенных пунктах, где жители хорошо знают друг друга.

     Исходя  из вышесказанного, можно сделать вывод, что основными причинами отсутствия динамики развития обществ взаимного кредитования в Республике Беларусь является, во-первых, отсутствие достаточных средств для выдачи займов своим членам, во-вторых, несоответствие принципа общности при объединении предпринимательских структур.

     Как же существуют столь популярные структуры  поддержки малообеспеченных слоев населения и предпринимательства в 90 странах мира, и только ли за счет внешнего финансирования они могут приносить ощутимую пользу?

     Следует отметить, что традиционный кредитный союз объединяет, как правило, физических лиц, хорошо знающих друг друга, а следовательно, доверяющих друг другу. Основными “поставщиками” финансов для займов являются личные сбережения граждан, домашних хозяйств. Основанная на доверии, ускоряется и упрощается процедура выдачи ссуды. Решения о направлении части фонда финансовой взаимопомощи на предпринимательские цели, размерах компенсаций за пользование займами, максимально возможной величине одного займа и т. д. принимаются на общем собрании членов потребительского кооператива граждан, целью которого является финансовая взаимопомощь [14, c. 28].

     Развитие  кредитного кооператива начинается с выдачи займов на потребительские нужды небольших размеров, а потому решить проблему доступа малого бизнеса к капиталу он не может.

     По  опыту России, целесообразнее создавать кредитные потребительские кооперативы на крупных предприятиях по принципу кассы взаимопомощи. Это позволяет, с одной стороны, вовлечь достаточное число членов для формирования фонда финансовой взаимопомощи, а с другой стороны, обеспечить принцип общности интересов. Поддержка предпринимательских инициатив под силу развитым кредитным союзам, но с определенными ограничениями — не более 50 процентов фонда финансовой взаимопомощи.

     В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации потребительский кооператив может создаваться физическими и (или) юридическими лицами. В этой связи существуют 3 вида потребительских кооперативов: только из граждан, только из юридических лиц и из тех и других. В России создание обществ взаимного кредитования не регламентировано законодательно, однако на практике такие существуют и представляют собой организации, ставящие перед собой разные цели.

     Первый  вид ОВК в России — кредитный союз второго уровня, объединяющий кредитные потребительские кооперативы граждан одного края или округа, например, Западно-Уральский сберегательный союз. Цель такого ОВК — создание своего рода центра ликвидности для своих членов.

     Второй  вид ОВК — потребительский кооператив, состоящий из физических и юридических лиц. Его цель — привлечение личных сбережений домашних хозяйств на выгодных условиях и выдача займов, преимущественно на предпринимательские цели.

     Пример  такой организации — башкортостанское общество взаимного кредитования “ФИНПО”.

     И третий вид, встречающийся достаточно редко, — общества взаимного кредитования (аналог белорусского ОВК). В состав членов такого общества входят юридические лица и предприниматели, доходы от деятельности которых носят сезонный характер. Например, в Санкт-Петербурге одни предприниматели, поставляющие овощи и фрукты для продуктовой базы размещают свои свободные денежные средства в ОВК после завершения сезона поставок на определенные фрукты, в то время как у других сезон поставок только начинается, и они нуждаются в займах на закупку продуктов. Как вариантом развития обществ взаимного кредитования в нашей стране можно воспользоваться аналогичным принципом сезонности доходов предпринимателей при их объединении в ОВК, что в основном характерно для сельскохозяйственных организаций.

     Пунктом 1 статьи 116 “Потребительский кооператив”  Гражданского кодекса Республики Беларусь предусмотрено добровольное объединение в кооператив граждан либо граждан и юридических лиц. В этой связи можно выделить два пути развития кредитной кооперации в Республике Беларусь.

     Во-первых, необходимо создание нормативно-правовой базы для функционирования кредитных потребительских кооперативов граждан. Во-вторых, государственная поддержка обществ взаимного кредитования путем предоставления безвозвратных ссуд или беспроцентных займов активизирует предпринимательские структуры на создание новых обществ и позволит ОВК не только привлекать новых членов, но и накапливать собственные средства [14, c. 29].

     В то же время необходимо внести ряд существенных поправок в действующее законодательство об ОВК. Необходимо полностью снять ограничения не только на размер минимального паевого взноса для одного члена, но и на установленную максимальную величину займа в размере 20 процентов от суммы собственных средств ОВК. Еще одно изменение касается качественного состава членов общества взаимного кредитования субъектов малого предпринимательства. В этой связи необходимо убрать ограничение “только для субъектов малого предпринимательства”, тем самым позволяя принимать в ряды ОВК граждан и использовать дополнительный источник финансирования для малого предпринимательства — сбережения домашних хозяйств. Гражданами в этом случае могут выступать ремесленники и владельцы сельских усадеб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     В заключение работы сделаем следующие выводы.

     Кредит  как понятие связано непосредственно  с денежными функциями, в частности, с функцией средства платежа. Кредит означает предоставление денег в долг на условиях возвратности и платности.

     Кредитные отношения порождены необходимостью бесперебойного осуществления субъектами тех или иных экономических функций в условиях временного отсутствия денег. Если у плательщика денег в данный момент нет, то поставщик товара может предложить ему написать расписку (долговое обязательство), которое плательщик должен погасить через определенное время. Отсюда семантика содержания слова «кредит» — credo - по латыни «верю» или «доверяю». Содержание кредитных отношений связано с действиями между кредитором и дебитором по поводу использования денежной стоимости, выданной в ссуду (кредит).

     Формы кредита можно классифицировать следующим образом:

• по сфере функционирования — национальный и международный кредит;
• по объекту кредитной сделки — денежный и товарный кредит;
• по субъектам кредитных отношений — между хозяйственными организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предприятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кредитными организациями (международный кредит) и т.д.

     Банковская  система Республики Беларусь – составная  часть финансово–кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.

     Финансово–кредитная система Республики Беларусь кроме  банков включает в себя и небанковские кредитно–финансовые организации.

     Становление и функционирование рыночной экономики  в нашей стране связано в значительной мере с реализацией потенциала кредитных отношений. Именно поэтому их коренная перестройка является одним из обязательных условий формирования рынка.

     В республике постепенно развиваются кредитная система, адекватная рыночным отношениям, и рынок ссудных капиталов. Вместе с тем в трансформационной экономике действуют факторы, тормозящие данные процессы, связанные с недостаточной разработанностью общей макроэкономической стратегии трансформации национальной экономики, незрелостью рыночных отношений, кризисом производства, инфляцией, отсутствием четких правовых основ рыночного механизма кредитования и низким уровнем развития кредитной системы.

     В таких условиях перераспределение кредитных ресурсов приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя нарушению макроэкономической сбалансированности. В определенной мере это объясняется тем, что в период трансформации экономики происходит ломка государственно-административной кредитной системы, восстанавливаются принципы, функции, инструменты рыночной кредитной системы и формируется кредитная инфраструктура. 
 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Закон Республики Беларусь от 17 июля 2006 г. №145-З «Банковский  кодекс».
2. Указ Президента Республики Беларусь №27 от 15 января 2007 г. «Об утверждении Программы развития банковского сектора Республики Беларусь на 2006-2010 годы».
3. Борисов Е.Ф. Экономическая теория. - М.,2005. - 399 с.
4. Владимирова Н.П. Деньги, кредит, банки. - М.,2006. - 288 с.
5. Камаев В.Д. Экономическая теория. - М.,2003. - 592 с.
6. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. - М.,2003. - 529 с.
7. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.,2004. - 480 с.
8. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. - Мн.,2003. - 511 с.
9. Финансовая стабильность в Республике Беларусь. 2007. - Мн.,2008. - 66 с.
10. Алымов Ю.М. Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за январь-сентябрь 2008 г. и задачах банковской системы по их дальнейшей реализации// Банковский вестник. - 2008. - №11. - С.6-11.
11. Караченцева Т. Реформирование кредитных отношений в Беларуси// Банковский вестник. - 2002. - №12. - С.41-46.
12. Караченцева Т. Теории кредита и его функциональная роль в экономике// Банковский вестник. - 2006. - №11. - С.41-46.
13. Найдович М. Кредитный кооператив, его развитие в Республике Беларусь// Банковский вестник. - 2007. - №4. - С.36-40.
14. Найдович М. Общества взаимного кредитования: проблемы и пути развития// Банковский вестник. - 2006. - №10. - С.27-29.
15. Сбережения населения в банковской системе [Электрон. ресурс]. Режим доступа: www.nbrb.by

      РЕФЕРАТ

     курсовой  работы

     «Формы кредита и их характеристика»