Функционирование страхового рынка в Республике Беларусь

 

Содержание

Введение     3

1 Небанковские финансовые организации как элемент кредитной системы    4

  1.1     Виды небанковских финансовых организаций                                         4

  1.1.1  Лизинговые компании   4

  1.1.2  Инвестиционные фонды   9

  1.1.3  Финансовые компании                                                                                10

  1.1.4  Ломбарды  12

  1.1.5  Кредитные союзы и кооперация  15

  1.1.6  Страховые компании и пенсионные фонды  16

  1.1.7  Благотворительные фонды  19

  1.1.8  Специфические кредитно-финансовые организации  20

2 Организация  деятельности небанковских финансовых  организаций 22

3 Государственное  регулирование небанковских финансовых  организаций в Республике Беларусь                                                                                                31

4 Функционирование страхового рынка в Республике Беларусь               35

                                                                                      

Заключение   41

Список используемых источников  42 

 

Введение 

     В современных условиях значительно возрастает роль учреждений парабанковского сектора, который представлен небанковскими кредитно-финансовыми институтами. Развитие рыночного механизма, усложнение форм и методов рыночных отношений, в которые вступают в повседневной жизни субъекты хозяйствования диктуют необходимость становления небанковских кредитно-финансовых институтов и организаций вспомогательного характера. Функционируя наравне с основным звеном кредитной системы — банковским, учреждения парабанковского сектора выполняют те операции, которые по различным причинам либо не выгодны коммерческим банкам, либо не осваиваются последними. Заполняя новые ниши рыночной экономики, предоставляя нетрадиционные с точки зрения привычного восприятия услуги, специализированные кредитно-финансовые институты способствуют становлению полноценной кредитной системы, ориентированной на комплексное обслуживание рыночных структур.

     Нормальному функционированию финансовых рынков препятствует много проблем (например, ложный выбор партнера, недобросовестное поведение партнера, риски вложения средств и др.). Правильно выбранные кредитно-финансовые посредники могут уменьшить значимость этих проблем.

     При наличии в стране многих финансовых посредников граждане с относительно небольшими сбережениями могут направить свои средства на денежный рынок, предоставив их в распоряжение заслуживающего доверие посредника, не обязательно банка. Тем самым они снижают потери, связанные с неправильным выбором.

     Функционирование разнообразных небанковских кредитно-финансовых  организаций обосновывается рядом аргументов:

• расширение сети таких организаций должно обеспечить  наиболее полную мобилизацию средств государственных, акционерных, частных предприятий и организаций, населения в целях удовлетворения требований  субъектов экономики в кредите;
• клиентуре предлагаются новые нестандартные услуги;
• благодаря расширению услуг финансовых посредников на фондовом рынке этот рынок развивается;
• кредитные отношения приходят в соответствие с рыночными отношениями;
• вся кредитная система содействует быстрейшему развитию экономики, повышению ее эффективности;
• создается здоровая конкуренция в кредитной сфере.

      Целью данной работы является изучение кредитной системы Республики Беларусь, в частности небанковских кредитно-финансовых институтов, раскрытие  их понятия и механизмов функционирования, роли в кредитной системе страны.

 
 

1 Небанковские финансовые  институты как  элемент кредитной  системы 
 

     Небанковские кредитно-финансовые  институты занимают видное место  на рынке ссудных капиталов,  а также его важной части  - кредитной системе развитых  западных стран. Об этом свидетельствует  их деятельность во второй  половине XX в. Эти институты привлекают  огромные долгосрочные денежные  ресурсы населения, корпоративного  сектора и государства и мобилизуют  их в виде инвестиций в экономике.

     О возросшем значении небанковских  институтов свидетельствуют увеличение  их доли в общих активах  кредитных систем и снижение  доли банковского сектора. С  30-х годов XX в. доля небанковских  институтов в активах кредитных  систем выросла с 30 до почти 60% за счет снижения доли банковских институтов (главным образом коммерческих и сберегательных банков).

     В отличие от банковских институтов  небанковские выполняют и осуществляют  важную социальную функцию, особенно  это касается страховых компаний, пенсионных фондов, которые формируют  в национальных рамках страховой  фонд для физических и юридических лиц. Кроме того, такие небанковские институты, как ссудо-сберегательные ассоциации, финансовые компании и кредитные союзы, также удовлетворяют социальные запросы общества, осуществляя кредитование жилищного строительства и конечного потребления населения.

     Еще одним преимуществом перед  банками обладают небанковские  кредитно-финансовые институты.  Прежде всего, речь идет о  большей устойчивости в условиях  конъюнктурных колебаний (кризисы,  депрессия, инфляция, валютные и  биржевые потрясения).[7]

Заполняя  новые ниши рыночной экономики, предоставляя нетрадиционные с точки зрения привычного восприятия услуги, специализированные кредитно-финансовые институты способствуют становлению полноценной кредитной системы, ориентированной на комплексное обслуживание рыночных структур. 

1.1 Виды небанковских  финансовых организаций 
 

     На современном этапе специализированные  кредитно-финансовые институты представлены лизинговыми компаниями, ссудо-сберегательными обществами,  кредитными союзами и кооперациями, инвестиционными компаниями (фондами), страховыми обществами, взаимными (паевыми) фондами, пенсионными фондами, инкассаторскими фирмами, ломбардами, организациями финансовых рынков, трастовыми компаниями и расчетными, клиринговыми центрами и др. 

1. Лизинговые  компании

 

     Лизинговые компании- это организации,  фирмы, осуществляющие лизинговые  операции. Лизинговые фирмы могут  быть специализированными и универсальными. Специализированные компании имеют дело с одним видом товаров или группой однородных товаров. Такие компании обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга и следят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии. Универсальные компании передают в аренду самые разнообразные объекты, техническое обслуживание и ремонт которых могут осуществлять как сама лизинговая компания, так и лизингополучатель.

     Лизинговые компании могут быть  независимыми или выступать как  филиалы, дочерние компании промышленных, торговых фирм, банков, страховых  обществ. В ряде случаев промышленные, строительные фирмы имеют лизинговые  компании, использующие  для сдачи  в аренду свою собственную  продукцию. Распространенными являются  и лизинговые компании при  различного рода посреднических  и торговых фирмах.

     Учредителями лизинговых компании  могут быть организации, предприятия,  банки, ассоциации и т.д. путем  объединения их вкладов на  основе учредительного договора. В счет вкладов в уставный  фонд фирмы могут быть внесены  здания, сооружения, оборудование и  другие материальные ценности, денежные  средства, в том числе в свободно  конвертируемой валюте, иное имущество.  Учредители участвуют в управлении  делами компании; имеют право  на часть прибыли (дивиденды)  от ее деятельности; получают свою долю имущества в случае ликвидации компании и т.д.

     Лизинговая компания помимо осуществления всех видов лизинга оказывает посреднические, технические, маркетинговые, представительские, информационные, рекламные, консультационные услуги и другие коммерческие операции.

     На рынке лизинговых услуг в Республике Беларусь работают около 50 лизинговых компаний. Дочерними структурами банков являются около 8 % компаний, около 10 % созданы при крупных предприятиях. В структуре объектов лизинга преобладает производственно-технологическое оборудование — 60-65 %, автотранспорт — 25—30%, недвижимость — 11%, компьютеры, оргтехника и прочие объекты — 5-10 %.

     Отношения по поводу лизинга между субъектами определяются лизинговым договором (контрактом). В нем предусматриваются:

• стороны договора;
• вид лизинга;
• предмет договора (определяются его качества на основании технической документации либо по индивидуальным признакам, устанавливается собственник; указывается контрактная стоимость объекта лизинга);
• срок действия договора (его начало и конец);
• права и обязанности сторон,  в том числе пределы прав пользователя на объект лизинга, обязательства по осуществлению выплат лизингополучателем лизингодателю, возможные варианты владения имуществом по окончании срока лизинга, оказание услуг с учетом вида лизинга, ответственность пользователя за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательств, в том числе за причинение вреда объекту лизинга; переуступка прав с учетом интересов лизингодателя и другие условия;
• условия лизинговых и комиссионных платежей: их форма, размер, вид, способ и сроки платежа;
• обеспечение исполнения обязательств (условия поставки, залог, страхование, поручительство, гарантия);
• порядок расторжения договора, его условия и причины и др.

    При осуществлении лизинговых  операций существует ряд рисков: кредитоспособности лизингополучателя,  кредитоспособности производителя; изменения ставок процента, налогов; некачественного использования объекта, его порчи, случайной гибели, утраты; необоснованной передачи объекта третьему лицу и др.  С учетом степени и характера риска в договоре должно быть оговорено, какие риски возлагаются на пользователя, а какие — на лизингодателя, и определяются их меры ответственности. Лизинговый контракт может быть досрочно расторгнут, например по причине неуплаты лизингового платежа, плохого состояния техники и др.

     Лизинг целесообразен только в том случае, если он в равной степени выгоден как лизингодателю, так и лизингополучателю. Это обстоятельство требует тщательной разработки условий лизинга применительно к каждому конкретному случаю. Процесс принятия решения по лизингу проходит в определенной последовательности (по этапам). Каждый шаг в следующий этап предполагает принятие решения на предыдущем этапе как лизингодателем, так и лизингополучателем.[13]

     При определении срока лизинга, срока действия лизингового договора (контракта) учитывается ряд моментов:

• срок службы оборудования, зданий, сооружений, определяемый их техническо-экономическими данными или законодательно. Срок лизинга не может превышать срок возможной (нормативной) эксплуатации объекта лизинга;
• период амортизации объекта лизинга, его первоначальная стоимость;
• динамика инфляции, влияющая на цены объекта лизинга и размер лизинговых платежей;
• конъюнктура рынка лизингового капитала (спрос, предложение, плата);
• условия банковского кредитования, в том числе и лизинговых операций.

     За пользование объектом лизинга лизингодатель взыскивает с пользователя лизинговые платежи, размер которых определяется договором. Цена договора лизинга устанавливается исходя из суммы инвестиционных расходов лизингодателя, связанных с исполнением данного договора, и суммы его вознаграждения (дохода) либо совокупности лизинговых платежей и выкупной стоимости, если предусмотрен выкуп объекта лизинга.

     В состав инвестиционных расходов, возмещаемых лизингодателю, обычно входят:

• первоначальная или восстановительная стоимость объекта лизинга;
• проценты за кредит, полученные для приобретения объекта лизинга;
• затраты на привлечение гарантии по договору с гарантом, если гарантия имеется;
• налоги, платежи по страхованию и другие обязательные платежи, если их выплачивает лизингодатель;
• затраты лизингодателя на капитальный ремонт объекта лизинга и др.