Шпаргалка по "Деньги. Кредит. Банки"

Организация межбанковских  расчетов — основное назначение платежной системы. Существует два варианта совершения платежей: централизованный, через корреспондентские счета в центральном (для Беларуси — Национальном) банке, и децентрализованный, через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе и в банках за границей. Централизованный порядок совершения платежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов.

Основные задачи, которые призвана решать национальная платежная система, следующие:

обеспечение оптимальной  скорости межбанковских расчетов и  сокращение денежных средств в обороте;

создание эффективного механизма, позволяющего коммерческим банкам управлять дневной ликвидностью и центральному банку — ликвидностью банковской системы;

снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков.

Принципами организации национальной платежной системы являются:

наличие обоснованной правовой базы;

реальная возможность  для всех участников системы определять финансовые риски;

четкость процедуры  управления кредитными и ликвидными рисками;

отсутствие риска при размещении средств на корреспондентском счете в Центральном банке;

обеспечение быстрого и окончательного расчета в течение дня;

система взаимозачетов по клирингу должна гарантировать платеж в конце  дня для нетто расчетов.

Под платежным  инструментом, включаемым в платежную систему, понимается любой инструмент, который позволяет как плательщику, так и получателю произвести перевод денежных средств. Традиционными инструментами являются:

кредитовые переводы в виде платежных поручений в  электронной или бумажной форме;

дебетовые переводы в виде платежного требования в электронной или  бумажной форме;

чеки в бумажной форме;

банковские пластиковые  карточки.

Связующими элементами платежной системы являются правила и процедуры, которые характеризуют ее как целостное образование, и каждая составляющая функционирует в определенных пределах и в интересах всех участников.

Виды платежных систем

Форма собственности: государственная, частная, смешанная.

Сфера распространения: локальная (внутренняя), национальная, межнациональная.

Способ завершения расчетов: нетто-расчеты в режиме дискретного времени (DNS), валовые расчеты в режиме реального времени (RTGS).

Состав участников и  способ их взаимодействия: одноуровневая, двухуровневая.

Универсальность: обработка крупных и мелких платежей, обработка только крупных платежей.

Платежные инструменты: на основе бумажных документов, на основе электронных документов, на основе платежных карт, на смешанной основе.

Различие между одноуровневыми и двухуровневыми платежными системами  заключается в наличии ассоциированных  участников. В одноуровневой системе все участники (как банки, так и небанковские институты) являются прямыми и имеют счет у расчетного оператора системы. Расчетным агентом в системах с валовыми расчетами в режиме реального времени обычно выступает центральный банк, а в системах на базе нетто-расчетов в режиме дискретного времени — центральный банк или клиринговая палата. В двухуровневых системах присутствуют как прямые участники, в состав которых входят только банки, так и ассоциированные. Последние (банки и небанковские институты) вправе проводить расчеты только через прямых участников, открывая счета в нескольких банках первого уровня, которые таким образом становятся расчетными агентами для банков второго уровня.

13. Безналичные расчёты, их сущность и основы организации

Под безналичными расчетами понимаются расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке. Вышеперечисленные клиенты банка выступают при переводе средств как стороны в расчетах, а банки, где открыты их счета, являются непосредственными участниками расчетов. Банки по собственным операциям могут выступать одновременно как сторона и как участник расчетов.

Основополагающим элементом  в системе безналичных расчетов являются принципы их организации:

Принцип правовой регламентации расчетов отражает наличие правил, обязательных для соблюдения всеми сторонами и участниками. Он обусловлен ролью, которую играет платежная система в экономике страны.

Принцип контроля всех сторон и участников за правильностью проведения расчетов и их материальной ответственности направлен на соблюдение нормативных требований и положений и порядка их проведения. Взаимный контроль при проведении расчетов предполагает, что как клиент, так и банк при нарушении правил расчетов и договоров несут материальную ответственность.

Принцип согласия плательщика на платеж отражает его права собственника распоряжаться средствами на счете. Списание средств со счета клиента банка без его распоряжения допускается лишь в определенных случаях, которые оговорены в законодательных актах или договорах.

Основными условиями организации безналичных расчетов являются:

наличие банковского  счета у участников безналичных  расчетов;

договорная основа порядка  ведения счетов и осуществления расчетов;

самостоятельность клиента  в выборе банка для открытия счета;

свободный выбор участниками  форм безналичных расчетов.

14. Формы безналичных расчётов, их общая характеристика.

Под формой безналичных расчетов понимают законодательно установленный порядок совершения расчетов в безналичном платежном обороте на основе документооборота, определяемого исполнением платежных инструкций. Формы безналичных расчётов:

расчеты по исполнению банковского  перевода;

документарные аккредитивы;

расчеты чеками из чековых книжек и расчетные чеки;

расчеты пластиковыми карточками.

Под банковским переводом понимают последовательность операций, которые начинаются инициатором расчетов при передаче в банк платежных инструкций, на основании которых происходит перевод денежных средств со счета плательщика из банка-отправителя в банк-получатель. Платеж совершается в пользу лица, указанного в платежных инструкциях и определяемого как бенефициар. Если счет плательщика и счет получателя (бенефициара) находятся в одном банке, то банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице. Банковский перевод может совершаться как кредитовый перевод и как дебетовый.

Кредитовый  перевод является таким банковским переводом, при котором инициатором выступает плательщик, представляющий платежные инструкции в банк-отправитель. Платежные инструкции могут оформляться расчетными документами по форме платежного поручения, платежного требования-поручения.

Дебетовый перевод есть банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. Платежные инструкции в этом случае во внутренних расчетах оформляются платежными требованиями; в международных расчетах используются чеки для перевода иностранной валюты и белорусских рублей.

15. Расчёты платёжными поручениями.

Платежное поручение представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (бенефициару).

Кредитор ______1_____________Плательщик

6                                                                 2

Банк-получатель(5)___4____Банк-отправитель(3)

1— отгрузка товара, оказание услуг, возникновение  обязательств платежа по договору, наступление срока платежа при  расчетах по нетоварным операциям;

2 — представление  платежного поручения в банк;

3 — принятие к исполнению  платежного поручения банком-отправителем;

4 — перевод платежа  в банк-получатель;

5 — принятие к исполнению  платежного поручения банком-получателем;

6—извещение бенефициара,  выдача копии платежного поручения. 

Платежные поручения представляются в банк в течение десяти дней со дня выписки в количестве экземпляров, определяемом банком-отправителем, но не менее двух. Допускается передача платежного поручения клиентом в банк-отправитель в электронном виде с применением телетрансмиссионных средств (электронная почта, факсимильная связь и др.) или на машинном носителе.

Под исполнением платежного поручения банком-получателем понимается зачисление средств на счет бенефициара. Банк-получатель, как и банк-отправитель, обязаны исполнить платежное поручение в день, когда оно получено, если для этого соблюдены условия для приема перевода к исполнению.

Кредитовые  переводы в форме платежных поручений  могут осуществляться в пользу и  по поручению физических лиц. Особенности  таких переводов заключаются в порядке оформления и сдачи расчетного документа в банк, в возможности совершения платежей при отсутствии счета в банке-отправителе, а также возможности выплаты средств, переведенных физическому лицу-бенефициару по платежному поручению в наличной форме из кассы банка-получателя без открытия счета данному лицу.

16.Расчеты пласт карточками.

 Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством  которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек. В составе системы выделяют ее владельца (лицо, кот определяет правила и стандарты, обладает определенными обязательствами), банк-эмитент (осуществляет эмиссию карточек), банк-эквайер (осуществляющий операции по обслуживанию карточек). Использование карточек предполагает получение наличных ден ср-в и участие в иных операциях. Банк-эмитент является и банком-эквайером, но банк-эквайер не обязательно есть банк-эмитент, хотя все они рассматриваются как уполномоченные банки, то есть действующие на основании соответствующей лицензии НБ РБ. В их состав входят внутренняя система «БелКарт», внутренние частные системы («Нефтекарт и др.) и международные системы (VISA, Eurocard/Mastercard и др.). Для отражения операций с использованием карточек используется карт-счет, кот открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета. В зависимости от того, кто является владельцем счета, карточки бывают личными и корпоративными. Вид карточек зависит от механизма совершаемых по ним расчетов. Т.о., существуют карточки дебетовые, кредитные и предоплаченные (электронных денег). Карточка электронных денег рассматривается как заменитель наличных ден ср-в и имеет хождение на уровне банкнот и монет, что позволяет ее владельцу передавать хранящиеся на ней электронные деньги другому лицу без использования его банковского счета. Учет владельцев карточек электронных денег, а также и операций с ними в банке-эмитенте не ведется, эмитент несет только обязательства по погашению электронных денег, хранящихся на карточке, перед ее предъявителем. Расчеты по операциям с использованием пластиковых карточек осуществляются в форме дебетового банковского перевода с применением карт-чеков, которые представляют собой документ первичного учета, сформированный устройством регистрации операций с участием пластиковой карточки.

18.Нал ден оборот и его сущность. 19 Роль банков в организации нал-ден оборота

По своему эк-ому содержанию наличный ден оборот- процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота. Нал. ден. обращение характеризуется использованием нал.денег в функции ср-ва обращения и платежа, опосредствующем оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. По величине нал.ден.оборот — совокупность платежей нал. деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения. Нал. деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из ЦБ как эмиссионного центра. Из оборотных касс этого банка они поступают в ком. банки. Предприятия, организации, предприниматели за счет имеющихся на их счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Часть нал.денег из касс банков может продаваться др банкам, а также непосредственно выплачиваться населению. Из касс предприятий, организаций производятся выплаты населению нал.денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов налич деньгами между предприятиями, организациями. Следующий этап движения нал.денег — расходование их населением на покупку товаров, оплату услуг и др. Расходование части денег может быть отложено (сбережения населения). От населения наличные деньги вновь поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов, минуя банк, и должны сдавать в банк для зачисления на счета.Т.о., нал.деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот. Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение нал. денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте нал. денег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по ден обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и наоборот без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием нал. денег. Чтобы предупредить задержку нал. денег в кассах предприятий, банки устанавливают для них предельные суммы (лимиты) наличных денег, кот могут оставаться в кассе на конец дня, и жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Кроме того, определена возможная величина расходования на месте предприятиями, предпринимателями поступающей денежной выручки. В процессе организации ден оборота решаются такие важные экономические задачи как: определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций; направление и регулирование ден потоков; размещение ден массы по тер страны; определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины ден агрегатов; установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег; расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.