В то же время устойчивость банковской системы должна укрепляться как следствие стабилизации и роста экономики в России, в частности при активизации инвестиционной деятельности, в регулировании банковской деятельности должно предполагаться не только достижение надежности, но и стимулирование эффективности функционирования кредитной системы и инвестиционной активности банков.

     Для повышения надежности кредитных  организаций Банк России с течением времени ужесточает требования к исполнению банком экономических нормативов — изменением как методики расчетов, так и предельно допустимых значений. При этом в большинстве случаев сокращаются предложение денег экономике и кредитные ресурсы банков, что, в частности, негативно влияет на инвестиционную деятельность последних.

     Тем не менее мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие банковской инфраструктуры служит важнейшим фактором роста национальной экономики. Именно посредством банковских систем аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государства заинтересованы в их использовании на нужды национальной экономики.

     Анализ  ситуации на рынке банковских услуг в России и в ее регионах показывает, что, несмотря на положительную динамику отрасли за последние три года, принимаемые меры недостаточны для решения масштабной задачи вывода российского и регионального банковского сектора на международный уровень конкурентоспособности. Наиболее ярко роль и место российских банков в рамках межхозяйственных связей характеризуют размеры их активов.

     Следовательно, банковская система России и ее регионов при выполнении своих функций по обслуживанию и обеспечению экономики финансовыми ресурсами наталкивается на существенные количественные ограничения, которые не позволяют ей адекватно участвовать в решении проблем, стоящих перед российской экономикой.

     Перспективы развития банковского сектора определены в подготовленном Банком России совместно с Правительством документе «Стратегия развития банковского сектора в РФ».

     Главная цель развития банковского сектора — укрепление его устойчивости, исключающей возможность возникновения системных банковских рисков. К стратегическим целям отнесены также повышение качества реализации банковским сектором функций по аккумуляции сбережений населения, средств предприятий и их трансформация в кредиты и инвестиции, восстановление и укрепление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов и вкладчиков, предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной коммерческой практики.

     Для достижения поставленных целей в ближайшие несколько лет необходимо решить ряд важных практических задач. Это прежде всего укрепление финансового состояния банков, развитие кредитных организаций, повышение уровня капитализации кредитных организаций и качество капитала, формирование условий для развития банковской деятельности, банковской системы по привлечению средств населения и предприятий, расширение операций банков с реальной экономикой.

     Одним из основных этапов банковской реформы должен стать переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности. Это позволит гораздо эффективнее, чем административными методами, разделить банки на «живые» и «мертвые».

     В целом же основной вектор перемен в российском банковском секторе — это приближение к лучшей международной практике в организации банковского дела. Итогом этой работы должно стать формирование в России банковского сектора, который соответствовал бы самым современным требованиям.

     Принятые  меры также позволили бы в значительной мере укрепить законодательные и институциональные основы банковской деятельности.

3. Устойчивость  банковской системы  России. Некоторые тенденции и проблемы

      В сравнении с банковскими системами  выборочной группы стран (см. таблицу) банковская система России по состоянию  на 2004-й год характеризуется достаточно высокой степенью устойчивости развития — самый высокий в группе уровень  достаточности капитала, второй после  Венгрии уровень рентабельности капитала, хорошие показатели рентабельности активов и доли проблемных ссуд в  кредитном портфеле.

     В то же время средний индекс финансовой силы российских банков, рассчитанный по методологии рейтингового агентства Moody’s, находится на уровне китайских  банков, отягощенных значительной долей  проблемных ссуд, и в несколько  раз ниже соответствующего индекса  не только кредитных организаций  Испании, но и банков развивающихся  стран, таких, как Польша, Венгрия  и Бразилия. Попробуем понять природу  такого несоответствия. 

     Показатели  устойчивости развития банковской системы  России и ряда других стран по состоянию  на 2004-й год 2

3.1 Положительные тенденции

     В течение последних лет последовательно  повышался уровень достаточности  капитала банковской системы (норматив Н1), который является краеугольным камнем в системе нормативов пруденциального надзора в России. Отношение собственных средств (капитала) банковской системы к активам, взвешенным по степени риска, на конец 2004 года составило около 19%, что заведомо выше 10%, рекомендованных Базельским комитетом по банковскому надзору.3 Подавляющее большинство кредитных организаций — 97% от общего количества действующих — в последние два года являются прибыльными по состоянию на конец года (в течение года текущие убытки имеют около 7% действующих банков). Рентабельность активов (отношение прибыли к активам) банковского сектора, начиная с 2002-го года, держится на уровне 2,5%, рентабельность капитала (отношение прибыли к капиталу) — на уровне 18% — 19%, что характерно для развитых и прибыльных банковских систем (на 1.07.1998 — 0,2% и 0,7% соответственно).

     В первую очередь необходимо отметить (пусть и по формальным отчетным показателям) улучшение качества кредитного портфеля банковской системы. Несмотря на его динамичный рост в последние  три года, просроченная задолженность  по всем видам кредитов имела тенденцию  к снижению. В совокупных кредитах банковской системы реальному сектору  экономики по состоянию на 1 декабря  минувшего года просроченная задолженность  с учетом просроченных процентов  составила менее 2%. Такого низкого  уровня российская банковская система  не знала за всю свою историю.

     Доля  просроченных кредитов в кредитах предприятиям реального сектора экономики  на указанную дату составила 1,8% (1,8% на 1.01.2003 и 7% — на 1.07.1998 соответственно), в кредитах банкам-резидентам — 1,7% (4% на 1.01.2003 и 17% на 1.07.1998 соответственно), в кредитах физическим лицам — 1,5% (1,3% на 1.01.03 и 4,5% на 1.07.98 соответственно). Среди причин, обусловивших такие  параметры, можно назвать улучшение  и стабилизацию финансового положения  заемщиков, снижение процентных ставок по кредитам, а также улучшение  качества кредитной работы в большинстве банков. В то же время необходимо отметить нарастающий объем просроченной задолженности по кредитам физическим лицам: за прошедший год ее объем увеличился почти в два с половиной раза и достиг 8,3 млрд. рублей.

3.2 Негативные аспекты

     Среди негативных факторов развития банковской деятельности, ограничивающих ее роль в стимулировании роста в экономике, необходимо отметить следующее.

     Банковская  система России до сих пор не преодолела структурных проблем и не отвечает полностью задачам, связанным с  развитием и в особенности  с модернизацией экономики.

     По  нашим оценкам, за прошлый год  около 20% действующих кредитных организаций  сократили масштабы своей деятельности — у них уменьшился кредитный  портфель, сократился объем привлеченных от предприятий ресурсов. Такое, пусть  и постепенное, сворачивание деятельности может стать в перспективе  серьезным источником финансовых трудностей.

     Доходность (маржа) банковского бизнеса по большинству  направлений в настоящее время  незначительна. Этот факт отражается в  сокращении доходов — в частности, валютных, процентных, по ценным бумагам  — у значительного количества банков. Для многих банков остается высоким риск ликвидности. Временное  укрепление рубля привело в ряде кредитных организаций к убыткам  от валютной позиции или от неправильной сбалансированности активов и пассивов по валютам и срокам.

     Есть  сомнения в том, что с рынка  выведены все нежизнеспособные кредитные  организации. Межбанковский кризис июля 2004 года показал, что нет доступной (как для государственных органов, так и для большинства участников рынка) оперативной и объективной информации о состоянии банков, в том числе крупнейших.

     Несмотря  на многолетние попытки совершенствования  методологии анализа рисков на основе современных стандартов риск-менеджмента, рекомендуемых Базельским комитетом  по банковскому надзору, приходится констатировать, что система предупреждения кризисов пока все еще находится  в процессе создания. Также остается открытым вопрос: насколько способны в складывающихся условиях кредитные  организации справляться с кризисными явлениями на рынках, в том числе  на внешних?

     Необходимо  отметить, что, несмотря на благоприятные  макроэкономические условия деятельности банков, результаты разрешения кризисной  ситуации, возникшей прошлым летом, едва ли можно назвать утешительными. Среди наиболее серьезных проблем  обсуждаемого кризиса явилось создание напряженности и серьезное усиление недоверия контрагентов на финансовых рынках. Это обстоятельство во многом нивелирует избыточную ликвидность  банковской системы в целом и  создает трудности в поддержке  ликвидности банков, которые в  этом нуждаются. Таким образом, любые  достаточно значительные колебания  на рынках могут создать серьезные  проблемы у определенных групп банков.

Заключение

     Финансовые  кризисы происходят не только в результате нарушения в работе финансовой системы, но и по другим причинам макроэкономического  характера. Банковский надзор должен основываться на глубоком анализе внутренних и  внешних факторов уязвимости банковской системы. Сюда входит макроэкономические и институциональные факторы, а  также стабильность финансовых рынков, на которых банки осуществляют свою деятельность. Банк России уделяет  особое внимание развитию аналитических  инструментов, оценки финансовой устойчивости банковского сектора. Одним из аналитических  инструментов, признанных обеспечить оценку потенциальных потерь кредитных  организаций в случае возможных  спадов в экономике, является стресс-тестирование, получившее широкое распространение  в международной финансовой практике. Банк России сегодня не только сам  на регулярной основе осуществляет стресс-тестирование банковского сектора, но и настоятельно рекомендует кредитным организациям использовать этот инструмент анализа  финансовой устойчивости. Как свидетельствует  отечественная и зарубежная практика, наиболее эффективный путь выявления  рисков, в том числе системных, это анализ сложившегося рискового  портфеля в рамках конкретных кредитных  организаций, обладающих всей полнотой и достоверной информацией.

Практическая  часть

1.  ВОПРОС

Примеры внутренних угроз  экономической безопасности России. Описать одну из них, обосновать.

     В Концепции названы основные внутренние угрозы экономической безопасности. К ним относятся: существенное сокращение внутреннего валового продукта, снижение инвестиционной, инновационной активности и научно-технического потенциала, стагнация аграрного сектора, разбалансирование  банковской системы, рост внешнего и  внутреннего государственного долга, тенденция к преобладанию в экспортных поставках топливно-сырьевой и энергетической составляющих, а в импортных поставках – продовольствия и предметов потребления, включая предметы первой необходимости. Далее, в Концепции отмечается, что негативные процессы в экономике лежат в основе сепаратистских устремлений ряда субъектов Российской Федерации. Это ведет к усилению политической нестабильности, ослаблению единого экономического пространства России и его важнейших составляющих (производственно- технологических и транспортных связей, финансово-банковской, кредитной и налоговой систем). Налицо комплексный характер угроз.