Банковская система России

   В отличие  от Госбанка СССР, он является  не структурным подразделением  Правительства Российской Федерации,  а банковским учреждением, наделенным  специальной компетенцией, поскольку  осуществляемое Банком России управление кредитно-банковской системой представляет собой форму выражения самоуправления, саморегуляции этой системы. Таким образом, в кредитно-банковской системе Центральный Банк есть тот элемент, который контролирует и регулирует деятельность остальных элементов, а регулирование посредством контроля и надзора есть одна из форм и методов управления.

   Что же  касается коммерческих банков  и кредитных учреждений, то они  в этом отношении должны быть  однопорядковыми, полностью равноправными  и потому составлять нижний  уровень системы.

   По видам  собственности выделяются государственные, частные и смешанные банки.

   В зависимости  от организационно-правовой формы  деятельности коммерческие банки  бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д.

   По территории деятельности банки делятся на республиканские и региональные, межрегиональные, местные, национальные, международные, заграничные.

   По степени независимости самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), связанные (участвующие в капитале друг друга) банки.

   По наличию филиалов: с филиалами и бесфилиальные.

   По степени диверсификации капитала: однопрофильные (занимающиеся только банковскими операциями) и многопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций).

   По видам осуществляемых операций различаются:

   - собственно-депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

   - инвестиционные  банки – кроме депозитных операций, они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;

   Ипотечные банки – подобно другим банкам, аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность этих банков в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита;

   - сберегательные;

   - биржевые;

   - универсальные;

   По объему капитала коммерческие банки делятся на крупные, средние и мелкие. 

1.3. Банковские операции.

   Традиционными операциями для банка являются осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции.

   Денежные  расчеты в рамках национальной  экономики могут иметь наличную  и безналичную форму.

   При безналичной  форме расчетов проводятся записи  по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.

   Безналичные  расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов. Банковские счета могут быть следующих видов: расчетные счета, (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентными.

  Расчетные счета открываются всеми фирмами,  независимо от формы правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица.

   Текущие  счета открываются обычно организациями  и учреждениями, не занимающимися коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы.

   Депозитные  счета открываются для хранения  в течение определенного времени  части средств предприятия.

   Валютные  счета служат базой для проведения  безналичных расчетов в различной  форме.

   Традиционно  банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и  выдает ссуды. Эти операции  относятся либо к активным, либо  к пассивным.

Пассивные операции банка.

  Пассивные операции банка – это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, является основой дальнейшей банковской деятельности. Активные операции банков – это операции по размещению средств.

   Результатом  проведения пассивных операций  банка является формирование  банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источником банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).

   Вклады  клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (до востребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).

   Средства, хранящиеся на счетах до востребования,  предназначаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или крайне низкие проценты, или не выплачивают проценты вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практически не оставляют банкам возможности рефинансирования средств и использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов.

   Другой  вид депозита – срочные вклады, т.е. привлекаемые банком на  определенный срок. По этим вкладам  выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки более длительное время могут распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные для покупки оборудования через шесть месяцев.

   Промежуточное  положение между срочными и  бессрочными депозитами занимает  сберегательный вклад, открываемый  с целью накопления или сохранения  денежных сбережений (обычно это  операции с населением).

   Разновидностью  срочных вкладов являются депозитные  и сберегательные сертификаты.  Под «сертификатом» понимается  письменное свидетельство бланка-эмитента (банка, выпустившего этот сертификат) о вкладе денежных средств.  Сертификат удостоверяет право вкладчик или его правопреемника на получение по истечению определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сберегательный – только физическим, проживающим на территории России.

   К пассивным  операциям коммерческого банка относятся кредиты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Объектом межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом положении банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Сроки возвращения кредитных ресурсов колеблется от одного месяца до нескольких лет.

   Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредиты Центрального банка как кредитора «в последней инстанции». Центральный банк может проводить по отношению к коммерческим банкам или политику кредитной экспансии (направленную на расширение кредитных вложений), или политику кредитной рестрикции (направленную на сокращение кредитных вложений).

   Пассивные  операции коммерческих банков  связаны с формированием и  развитием собственного капитала  банка. К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет отчислений от прибыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в течение года прибыль. 

Активные  операции банка.

   Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов – это земля, здания, принадлежащие банку; текущие – денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции.

   До 80% банковских  активов приходится на учетно-ссудные  или активные кредитные операции  и операции с ценными бумагами.

   Ссудные  операции – кредитование предприятий и населения – относятся к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называют «кредитным предприятием». Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции.

   Классификация  банковских кредитов осуществляется  по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков, обеспеченности и т.д.

   Ссудные  операции является наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата ссуды неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита.

   Наличие  такого риска, его зависимость  от различных факторов, связанных  с деятельностью заемщика, предполагает  осуществление банком обоснованной  оценки кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности заемщика важна также для осуществления банком и других операций, в том числе факторинговых, овердрафта, предоставление вексельного кредита и ряда других.

   Единой  системы оценки кредитоспособности  заемщика не существует: каждый  банк старается использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности своих клиентов.¹ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

__________

[1] Экономическая теория: Учебник для студентов высших учебных заведений. / Под редакцией В.Д. Камаева. – 8-е издание, переработанное и дополненное – М.: Гуманитарный издательский центр «Владос», 2002г. С.331-342.   

Глава 2 Изучение текущей ситуации и проблем развития банковской системы. 

2.1. Финансовая глобализация.

   Один из важнейших аспектов банковских перемен получил название интернационализации или «глобализации». Речь идет о бурном процессе расширения сферы деятельности банков за пределы национальных границ, сопровождающемся созданием сети зарубежных филиалов, с одной стороны, и ростом числа иностранных банков на данной территории,- с другой.

   Что же  означает глобализация для России  и российских банков?

    Важнейшая  задача для России на сегодняшний  день – стать частью глобальной  экономической системы на равных. Поэтому именно сегодня необходимо  оценить, на каком этапе развития находится банковская система России. Не отклонилась ли она в своем развитии от мировых тенденций? Если отклонилась, то насколько? И нуждаются ли в корректировке наши нынешние позиции?

   При глобализации экономических процессов западный мир выступает за прозрачность, транспарентность, а по существу – за отслеживание всех финансовых потоков. Если мы не наладим у себя в стране такого рода систему мониторинга, то рано или поздно вход в западное сообщество для нас будет закрыт.

   Россия строит открытую экономику, и ее участие в международных экономических организациях, одной из которых является Всемирная торговая организация (ВТО), закономерно. Вместе с тем, российский финансовый рынок находится в стадии становления, многие его параметры существенно уступают аналогичным показателям западных рынков, что требует взвешенного подхода при принятии решения о вступлении в ВТО, согласованного с осуществляемыми государством реформами и уровнем макроэкономической стабильности экономики страны

   Не секрет, что в настоящее время в мире вес, значимость страны определяет не мощь вооруженных сил и даже не объем бюджета, в том числе направляемого на финансирование армии, а глобальная конкурентоспособность национальной экономики. Одним из важнейших путей к обеспечению глобальной конкурентоспособности страны является современная, эффективная финансово-банковская система. Понимая это, некоторые экономисты предлагают заставить нашу банковскую систему работать и развиваться быстрее остальных сегментов экономики, чтобы банковский сектор рос опережающими темпами по сравнению с другими секторами экономики, обеспечивая дополнительные стимулы для общего экономического подъема, то есть фактически предлагается сделать банковскую систему сверхприбыльной, для притока денежных, интеллектуальных и прочих инвестиций. Чтобы банковская система потянула за собой оставшиеся сегменты экономики.