Автор: Пользователь скрыл имя, 28 Марта 2012 в 18:22, отчет по практике
Целью прохождения практики является приобретение профессиональных навыков специалиста на основе теоретических знаний, полученных в процессе обучения. Также овладение методами и приемами анализа финансово-хозяйственной деятельности.
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….....
ГЛАВА 1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОАО АК «БАЙКАЛБАНК».……......................
1.1. Характеристика деятельности ОАО АК «БайкалБанк»……….
1.2. Отдел развития торгового эквайринга и электронных устройств банка…………... …………………………………………………..
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО АК «БАЙКАЛБАНК»……………………………..
2.1 Анализ общих показателей деятельности ОАО АК «БайкалБанк» за 2008-2010 гг..………………………………..……………...
2.2. Анализ финансового состояния ОАО АК «БайкалБанк» за 2008-2010 гг………………………………………………….. …………….....
2.3. Анализ деятельности отдела развития торгового эквайринга и электронных устройств банка………………………………………………...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ……..
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………..
За прошедший год банк совершил качественный рывок в развитии и успешно реализовал стратегию стабильного роста, диверсификации и выполнил большинство задач, поставленных стратегией развития на 2010 год.
По состоянию на 01.01.2011 года собственный капитал составил 575 млн. рублей, увеличившись за год на 7%, или 38 млн. рублей. Росту капитализации способствовала полученная банком прибыль. На конец года значение норматива достаточности капитала н1 составило 10,9%. Чистые активы банка за отчетный год увеличились более чем на 2 млрд. рублей, или 46,4%, достигнув значения в 6,4 млрд. рублей. Объем пассивов ОАО АК«БайкалБанк» увеличился на 51,5% и составил 5,8 млрд. рублей.
В основе взаимоотношений банка с клиентами лежит клиентоориентированный подход и стремление к установлению долгосрочных партнерских отношений, поэтому Банк проводит гибкую тарифную политику, максимально учитывая особенности каждого клиента, и уделяет особое внимание качеству и скорости клиентского обслуживания.
Отдел эквайринга занимается техническим обслуживанием клиентов. Эквайринговая сеть банка по состоянию на конец 2010 года насчитывала 1851 терминал, что на 621 больше, чем в 2009 году. Разветвленная сеть банкоматов и терминального оборудования банка позволила в 2010 году занять лидирующее место (45%) по региональной инфраструктуре, предназначенной для осуществления операций с использованием пластиковых карт.
Банк непрерывно внедряет новые технологии и разрабатывает инновационные сервисы для удобства клиентов. Эти направления в деятельности Банка не остаются незамеченными. В 2009 году банк в очередной раз стал лауреатом конкурса «100 лучших товаров года».
Развиваясь в таком направлении перспективы банка растут, численность клиентов повышается, сотрудники банка востребованы с экономической точки зрения.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ
1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002 // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».
2. Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие/Под ред. Л.М. Толпыгиной. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2003. - 186 с.
3. Банковское дело. Учебник для вузов 2-е изд./ Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., - СПБ.: 2008., - 390 с.
4. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 536 с.: ил.
5. Быковская Е.В. Анализ финансовых результатов деятельности банка // Аудитор - 2006. – № 4. с.16
6. Владимирова М.П, Козлов А.И Деньги, кредит, банки.- Издательство «КроКус», 2005. – 105с.
7. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2007. – 590 с.
8. www.cbr.ru – официальный сайт ЦБ РФ.
9. www.bbank.ru – официальный сайт ОАО АК «Байкалбанк».
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года, тыс.руб.
I. АКТИВЫ | ||
1. | Денежные средства | 418497 |
2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 30035 |
2.1. | Обязательные резервы | 3362 |
3. | Средства в кредитных организациях | 19539 |
4. | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 24054 |
5. | Чистая ссудная задолженность | 2368156 |
6. | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 361 |
6.1. | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 |
7. | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 |
8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 387472 |
9. | Прочие активы | 102372 |
10. | Всего активов | 3350486 |
II. ПАССИВЫ | ||
11. | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 149000 |
12. | Средства кредитных организаций | 42643 |
13. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 2528271 |
13.1. | Вклады физических лиц | 1789598 |
14. | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 |
15. | Выпущенные долговые обязательства | 79069 |
16. | Прочие обязательства | 56390 |
17. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 900 |
18. | Всего обязательств | 2856273 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
19. | Средства акционеров (участников) | 237000 |
20. | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 |
21. | Эмиссионный доход | 0 |
22. | Резервный фонд | 91240 |
23. | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 |
24. | Переоценка основных средств | 91745 |
25. | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 34721 |
26. | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 39507 |
27. | Всего источников собственных средств | 494213 |
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
28. | Безотзывные обязательства кредитной организации | 222269 |
29. | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 0 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Бухгалтерский баланс на 1 января 2010 года, тыс. руб.
I. АКТИВЫ | ||
1. | Денежные средства | 741466 |
2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 204085 |
2.1. | Обязательные резервы | 22878 |
3. | Средства в кредитных организациях | 34850 |
4. | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 24866 |
5. | Чистая ссудная задолженность | 2628655 |
6. | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 2825 |
6.1. | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 |
7. | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 |
8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 549104 |
9. | Прочие активы | 195883 |
10. | Всего активов | 4381734 |
II. ПАССИВЫ | ||
11. | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 |
12. | Средства кредитных организаций | 2364 |
13. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 3710042 |
13.1. | Вклады физических лиц | 2398932 |
14. | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 |
15. | Выпущенные долговые обязательства | 55503 |
16. | Прочие обязательства | 58154 |
17. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 2243 |
18. | Всего обязательств | 3828306 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
19. | Средства акционеров (участников) | 290000 |
20. | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 |
21. | Эмиссионный доход | 0 |
22. | Резервный фонд | 130747 |
23. | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 |
24. | Переоценка основных средств | 63513 |
25. | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 62954 |
26. | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 6214 |
27. | Всего источников собственных средств | 553428 |
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
28. | Безотзывные обязательства кредитной организации | 262911 |
29. | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 46429 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Бухгалтерский баланс на 1 января 2011 года, тыс. руб.
I. АКТИВЫ | ||
1. | Денежные средства | 1 146 426 |
2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 293 054 |
2.1. | Обязательные резервы | 36 007 |
3. | Средства в кредитных организациях | 33 553 |
4. | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 96 832 |
5. | Чистая ссудная задолженность | 3 212 816 |
6. | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 767 143 |
6.1. | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 |
7. | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 |
8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 598 132 |
9. | Прочие активы | 267 646 |
10. | Всего активов | 6 415 602 |
II. ПАССИВЫ | ||
11. | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 |
12. | Средства кредитных организаций | 7 894 |
13. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 5 649 500 |
13.1. | Вклады физических лиц | 3 934 967 |
14. | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 |
15. | Выпущенные долговые обязательства | 50 636 |
16. | Прочие обязательства | 88 022 |
17. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 2 445 |
18. | Всего обязательств | 5 798 497 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
19. | Средства акционеров (участников) | 290000 |
20. | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 |
21. | Эмиссионный доход | 0 |
22. | Резервный фонд | 130747 |
23. | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 |
24. | Переоценка основных средств | 103 455 |
25. | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 69 168 |
26. | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 23 735 |
27. | Всего источников собственных средств | 617 105 |
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
28. | Безотзывные обязательства кредитной организации | 538 854 |
29. | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 48 817 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Отчет о прибылях и убытках на 1 января 2009 года, тыс. руб.
1 | Процентные доходы, всего, в том числе: | 388130 |
1.1 | От размещения средств в кредитных организациях | 16185 |
1.2 | От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 370519 |
1.3 | От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0 |
1.4 | От вложений в ценные бумаги | 1426 |
2 | Процентные расходы, всего, в том числе: | 173510 |
2.1 | По привлеченным средствам кредитных организаций | 21703 |
2.2 | По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 144375 |
2.3 | По выпущенным долговым обязательствам | 7432 |
3 | Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 214620 |
4 | Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -14191 |
4.1 | Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам | -3135 |
5 | Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возмож-ные потери | 200429 |
6 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 464 |
7 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | -1246 |
8 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми дпогашения | 0 |
9 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 7844 |
10 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -697 |
11 | Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 2 |
12 | Комиссионные доходы | 139851 |
13 | Комиссионные расходы | 13457 |
14 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 |
15 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 |
16 | Изменение резерва по прочим потерям | 816 |
17 | Прочие операционные доходы | 618459 |
18 | Чистые доходы (расходы) | 952465 |
19 | Операционные расходы | 894854 |
20 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 57611 |
21 | Начисленные (уплаченные) налоги | 18104 |
22 | Прибыль (убыток) после налогообложения | 39507 |
23 | Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: | 0 |
23.1 | Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов | 0 |
23.2 | Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0 |
24 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 39507 |