Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Декабря 2010 в 12:48, курсовая работа
Эффективность деятельности грузового автотранспортного предприятия находится в прямой зависимости от успешности планирования со стороны его руководства. Для того чтобы с успехом конкурировать на рынке товаров и услуг, предприятие должно закупить нужное сырьё, топливо, нанять необходимое количество работников надлежащей квалификации, своевременно вкладывать средства в здания, новые машины и оборудование, правильно предугадывать спрос на продукцию. Главное преимущество такой экономической политики заключается в быстроте, с которой обнаруживаются и исправляются ошибки и просчеты, неизбежно приводящие к прямому ущербу. Для обеспечения наиболее рентабельной работы грузовое автотранспортное предприятие должно иметь подвижной состав, соответствующий мощности и структуре грузовых потоков, дальности перевозок грузов, роду перевозимых грузов, дорожно-климатическим условиям, способу выполнения погрузо-разгрузочных работ, системе и методу организации перевозок.
Введение 3
1. План перевозок грузов 5
2. План по эксплуатации подвижного состава 5
3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава 6
4. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия 7
4.1 Эксплуатационные материалы 7
4.2 Производственные запасы 10
5. План по труду и кадрам 11
6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия 12
6.1 Основные производственные фонды 13
6.2 Нормируемые оборотные средства 14
7. Смета накладных расходов 14
8. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности 15
8.1 План по себестоимости 15
8.2. План по доходам 15
8.3. Планирование прибыли 16
8.4. План по рентабельности 17
Заключение 18
Список использованных источников 19
Приложение 1 20
Приложение 2 22
4.2. Производственные запасы
Стоимость производственных запасов
таблица 4.2.
| Наименование производственных запасов | Стоимость материалов, руб. | Норма запаса, дни | Стоимость производственных запасов, руб. | ||
| ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | ||
| 1. Топливо: | |||||
| - бензин А-76 | 63179493 | 5 | 865473 | ||
| - дизельное топливо | 49357710 | 10 | 1352266 | ||
| 2. Смазочные,
обтирочные и прочие |
1924186 | 2106168 | 30 | 158152,27 | 173109,69 |
| 3. Автомобильные шины | 634600 | 1738500 | 35 | 60852,05 | 166705,47 |
| 4. Запасные части и материалы | 2099315 | 4802390 | 50 | 287577,39 | 657861,6 |
| 5. Фонд оборотных агрегатов | - | - | - | 287577.39
*70%= =201304,17 |
657861,6
*70%= =460503,12 |
| 6. Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь | 2100*129= 270900 | 2100*100= 210000 | 150 | 111328,77 | 86301,37 |
| 7. Топливо для хозяйственных нужд | 1800*129= 232200 | 1800*100= 180000 | 60 | 38169,86 | 29589,04 |
| 8. Спецодежда | 184*520+50*710=131180 | 150*520+
113*710= =158230 |
180 | 64691,51 | 78031,23 |
| 9. Прочие | 1500*129= 193500 | 1500*100= 150000 | 100 | 53013,70 | 41095,89 |
| Итого | 68665374 | 58702998 | 1840562.72 | 3045463.41 | |
5. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ
Показатели плана по труду и кадрам
таблица 5.1.
| показатель | Марка автомобиля | ||
| ЗИЛ-131В | КамАЗ-55102 | ||
| 1 | 2 | 3 | |
| 1. Численность работников | |||
| 1.1.
Фонд рабочего времени одного
работающего, ч ФРВ=[Дк-(Дв.п.+Дотп.+Дб+Дго+Дн |
[365-(116+28+(365*2,5%)+(365* | ||
| 1.2. Численность водителей/1/ (чел.), в том числе:Nв | 1,05*347490/1651*1,2 = 184 | 1,05*282510/1651*1,2 = 150 | |
| - 1-го класса N1кл.=Nв*0,15 | 184*0,15=28 | 150*0,15=23 | |
| - 2-го класса N2кл=Nв*0,25 | 184*0,25=46 | 150*0,25=38 | |
| 1.3.
Ремонтные рабочие, чел. Nрем=Т |
92334/(1651*1,1)= 50 | 206162/(1651*1,1)=113 | |
| 1.4.
Вспомогательные рабочие, чел.N |
92334*0,25/1651=14 | 206162*0,25/1651=31 | |
| 1.5. Руководители, специалисты и служащие (см. приложение № 1) | 17 | 13 | |
| 2. Расчет фонда оплаты труда | |||
| 2.1. Водители: | |||
| (ЗПт+ЗПткм)*Кп - по тарифу |
ЗПтар | (76650+7984375)*1,15= =9270178,75 | (15659+7479945)*1,15= =8619944,60 |
| ЗПт | 1277500*0,06= 76650 | 1204500*0,013= 15659 | |
| ЗПткм | 15968750*0,50= 7984375 | 27703500*0,27= 7479945 | |
| Ст /1/ | 25,2*0,61/(60*5*0,79)=0,06 | 26,2*0,19/(60*7*0,91)=0,013 | |
| Сткм | 25,2*(60+2,5)/(60*5*0,79*
26,8 *0,5)= 0,50 |
26,2*(60+2,5)/(60*7*0,91*
32,0*0,5)=0,27 | |
| - доплаты, надбавки |
ЗП1д,н | 0,25*25,2*1651*28= =291236,4 | 0,25*26,2*1651*23=248723,2 |
| ЗП2д,н | 0,1*25,2*1651*46= =191383,92 | 0,1*26,2*1651*38=164373,56 | |
| ЗПбрд,н | 0,15*25,2*1651*6= 37444,68 | 0,15*26,2*1651*5= 32442,15 | |
| Nбр | 184/30=6 | 150/30=5 | |
| - премии П=0.4*(ЗПтар+ЗПд,н) | 0,4*(9270178,75+291236,4+
191383,92+37444,68)= =3916097,5 |
0,4*(8619944,6+248723,2+
164373,56+32442,15)= =3626193,4 | |
| - основная ЗПосн=ЗПтар+ЗПдн+П | 9270178,75+291236,4+
191383,92+37444,68+ 3916097,5=13706341,25 |
8619944,6+248723,2+
164373,56+32442,15+ 3626193,4=12691676,91 | |
| - дополнительная | ЗПдоп | 13,8*13706341,25/100= =1891475,1 | 13,8*12691676,91/100= =1751451,41 |
| Н | 1,1+[28*100/(365-116-28)]=13, | ||
| -
фонд заработной платы
ФЗПв=ЗПосн+ЗПдоп |
13706341,25 +1891475,1 =15597816,35 | 12691676,91+1751451,41 =14443128,32 | |
| -
среднемесячная заработная ЗПсред.мес.=ФЗПв/(12*Nв) |
15597816,35/(12*184)= 7064,23 | 14443128,32/(12*150)=
8023,96 | |
| 2.2. Ремонтные рабочие: | |||
| - по тарифу/1/ ЗПтар.=С4рч*Тобщ+Кп | 23,8*92334*1,15=2527181,6 | 23,8*206162*1,15= =5642653,94 | |
| -
доплаты, надбавки ЗПд,н=ЗПтар* |
2527181,6*0,02= 50543,6 | 5642653,94*0,02= 112853,1 | |
| - премии П=0.4*(ЗПтар+ЗПд.н) | 0,4* (2527181,6+50543,6)
= 1031090,1 |
0,4* (5642653,94+112853,1) = 2302202,44 | |
| - основная ЗПосн=ЗПтар+ЗПд,н+П | 2527181,6+50543,6+
+1031090,1=3608815,3 |
5642653,94+112853,1+ 2302202,44 = 8057709,48 | |
| -
дополнительная 1,1+Дотп*100/(Дк-Двп-Дотп) |
ЗПдоп=Н*ЗПосн | 13,8*3608815,3/100= =498016,51 | 13,8*8057709,48/100= =1111963,91 |
| Н | 1,1+[28*100/(365-116-28)]=13, | ||
| -
фонд заработной платы
ФЗПрем=ЗПосн+ЗПдоп |
3608815,3+498016,51= =4106831,81 | 8057709,48+1111963,91= =9169673,39 | |
| -
среднемесячная заработная |
4106831,81/(12*50)=6844,72 | 9169673,39/(12*113)=6762,30 | |
| 2.3. Вспомогательные рабочие: | |||
| -
по тарифу ЗПтар=С2рч*Тобщ*0, |
19,3*92334*0,25*1,15=
=512338,28 |
19,3*206162*0,25*1,15=
=1143941,40 | |
| - премии П=0,4*ЗПтар | 0,4*512338,28= 204935,31 | 0,4*1143941,40=457576,56 | |
| - основная ЗПосн=ЗПтар+П | 512338,28+204935,31= =717273,59 | 1143941,40+457576,56= =1601517,96 | |
| - дополнительная | ЗПдоп | 13,8*717273,59/100= =98983,76 | 13,8*1601517,96/100= =221009,48 |
| Н | 1,1+[28*100/(365-116-28)]=13, | ||
| -
фонд заработной платы
ФЗПвсп=ЗПосн+ЗПдоп |
717273,59+98983,76= =816257,35 | 1601517,96+221009,48= =1822527,44 | |
| -
среднемесячная заработная |
816257,35/(12*14)= 4858,67 | 1822527,44/(12*31)= =4899,279 | |
| 2.4. Руководители, специалисты и служащие | |||
| -
фонд заработной платы
ФЗПрсс=ЗПсред.мес.*12*Nрсс*Кп |
12000*12*17*1,15=
=2815200 |
12000*12*13*1,15=
=2152800 | |
| 2.5. Фонд оплаты труда | 15597816,35+4106831,81 +816257,35+2815200 =23336105,51 | 14443128,32+9169673,39+
1822527,44+2152800= 27588129,15 | |
6.
СТОИМОСТЬ И АМОРТИЗАЦИОННЫЕ
ОТЧИСЛЕНИЯ ПО
ФОНДАМ ПРЕДПРИЯТИЯ
Стоимость
и амортизационные
отчисления по основным
производственным фондам
таблица 6.1.
| Наименование фондов и отчислений | Струк-тура,
% |
Стоимость, млн. руб. | Норма аморти-зации, % | Сумма аморти-зационных отчислений, тыс.руб | ||
| ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | |||
| 1. Здания | 24 | 7,74 | 6,0 | 1,2 | 92,88 | 72,00 |
| 2. Сооружения и передаточные устройства | 7 | 2,26 | 1,75 | 8,3 | 187,58 | 145,25 |
| 3. Силовые и рабочие машины и оборудование | 6 | 1,935 | 1,5 | 6,7 | 129,645 | 100,5 |
| 4. Инвентарь и инструмент | 2 | 0,645 | 0,5 | 12,5 | 80,625 | 62,5 |
| 5. Прочие фонды | 1 | 0,3225 | 0,25 | 2,5 | 8,063 | 6,25 |
| 6. Подвижной состав /4/ | 60 | 0,15*129=
=19,35 |
0,15*100
=15,00 |
0,37 | 3053,57 | 4567,90 |
| Итого | 100 | 19,35/60*100
=32,25 |
15,00/60*100
=25,00 |
3552,36 | 4954,40 | |
Расчет нормы амортизации для ПС:
0,4*160000=64000<200000 км, следовательно норма амортизации для 25% автомобилей ЗИЛ-131В=0,37;
1,1*160000=176000<200000 км, следовательно норма амортизации для 75% автомобилей ЗИЛ-131В=0,37
ЗИЛ-131В
0,4*163200=65280<200000 км, следовательно норма амортизации для 25% автомобилей КамАЗ 55102=0,37;
1,1*163200=179520<200000 км, следовательно норма амортизации для 75% автомобилей КамАЗ 55102=0,37
КамАЗ 55102
Асп== 0,37*150000*5501925/100000=
Асп==0,37*150000*8230458/
6.2. Нормируемые оборотные средства
С нос =1840562,72/96*100 = 1917252,83 руб. – ЗИЛ-131В
С нос =3045463,41/96*100=
3172357,72 руб. – КамАЗ 55102
7. СМЕТА НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ
Показатели сметы накладных расходов
Sконтр ЗИЛ-131В = 0,15*[(23336105,51- 2815200) + 63179493 +1924186+ 2099315 +1650577,5 + 313609,72 +3053568,38] =13911248,27 руб.
Sконтр КамАЗ55102
= 0,15*[(27588129,15 - 2152800) +49357710+ 2106168+ 4802390 +2469137,4+1188478,1+4567904,
таблица 7.1.
| Наименование статей расходов | процент, % | Сумма по видам накладных расходов | |
| ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | ||
| 1. Административно-хозяйственные расходы | |||
| 1.1. Командировочные | 0,15 | 20866,87 | 20233,60 |
| 1.2. Почтово-телеграфные и телефонные | 0,45 | 62600,62 | 60700,80 |
| 1.3. Конторско-канцелярские и типографские | 0,3 | 41733,74 | 40467,20 |
| 1.4. Текущий
ремонт административно- |
1,5 | 208668,72 | 202336,01 |
| 2. Общепроизводственные расходы | |||
| 2.1. Содержание производственных помещений и сооружений | 12 | 1669349,79 | 1618688,10 |
| 2.2. Амортизация основных фондов, кроме подвижного состава | Табл.6.1. | 498790 | 386500 |
| 2.3. Содержание и ремонт производственного оборудования | 1% | 19350 | 15000 |
| 2.4. Топливо, электроэнергия, вода для технических целей | 6 | 834674,90 | 809344,05 |
| 2.5. Вспомогательные материалы для производственных целей | 1,05 | 146068,11 | 141635,21 |
| 2.6. Расходы по охране труда и техники безопасности | 3 | 417337,45 | 404672,03 |
| 2.7. Расходы, связанные с арендой основных фондов | 0,5 | 69556,24 | 67445,34 |
| 2.8. Содержание
автомобильного хозяйства и |
6 | 834674,90 | 809344,05 |
| 2.9. Бланки эксплуатационной и технической документации | 1,5 | 208668,72 | 202336,01 |
| 2.10. Расходы
по повышению квалификации |
1,5 | 208668,72 | 202336,01 |
| 2.11. Расходы по изобретательству, тех. усовершенствованию и рационализации | 1,5 | 208668,72 | 202336,01 |
| 2.12. Противопожарные мероприятия | 0,3 | 41733,74 | 40467,20 |
| 2.13. Прочие производственные расходы | 0,3 | 41733,74 | 40467,20 |
| Итого по смете | 5533144,98 | 5264308,82 | |
8. ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ, ДОХОДАМ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
8.1. План по себестоимости
Себестоимость автомобильных перевозок
таблица 8.1.
| Статьи себестоимости | Сумма затрат, руб. | Структура себестоимости, % | ||
| ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | ЗИЛ-131В | КамАЗ 55102 | |
| 1. Фонд оплаты труда | 23336105,51 | 27588129,15 | 22,2 | 27,7 |
| 2. Единый социальный налог (26%) | 6067387,43 | 7172913,58 | 5,8 | 7,2 |
| 3. Топливо | 63179493 | 49357710 | 60,1 | 49,5 |
| 4. Смазочные, обтирочные и прочие материалы | 1924186 | 2106168 | 1,8 | 2,0 |
| 5. Ремонтный фонд | 1650577,5 | 2469137,4 | 1,6 | 2,5 |
| 6. Затраты на восстановление, износ и ремонт шин | 313609,72 | 1188478,1 | 0,3 | 1,2 |
| 7. Амортизация подвижного состава | 3053568,38 | 4567904,19 | 2,9 | 4,6 |
| 8. Накладные расходы | 5533144,98 | 5264308,82 | 5,3 | 5,3 |
| Итого | 105058072,52 | 99714749,24 | 100 | 100 |
8.2. План по доходам.
Плановый доход
Информация о работе Текущий план грузового автотранспортного предприятия