Управленческий анализ работы станции

Явочная численность работников рассчитывается следующими способами:

1. По количеству объектов и  норме обслуживания:

R_яв=N*H_о*С (чел.)                                    (2.4)

где Н_о – норма обслуживания;

N – количество объектов обслуживания;

С – количество смен работы.

Количество смен при круглосуточном режиме работы рассчитывается по следующей  формуле:

(шт.)                                         (2.5)

где t_{м. н.} – месячная норма рабочего времени.

Месячная норма рабочего времени при 6-ти часовом рабочем  дне (дежурные по станции) составляет 152,3 часа. Для остальных категорий  работников в соответствии с трудовым законодательством установлена 40 часовая рабочая неделя – это соответствует месячной норме рабочего времени 168 часов. Таким образом на основании формулы 2.5 определяем количество смен работы:

(для ДСП и ДНЦ)

(для остальных)

2. По объёму работы  и норме обслуживания:

(чел.)                                                (2.6)

3. По объёму работы  и трудоёмкости:

R_яв=V*t_тр                                                     (2.7)

4. По штатному расписанию.

Списочный контингент рассчитывается по формуле:

R_сп=R_яв*(1+К_зам) (чел.)                                      (2.8)

Количество машинистов-кочегаров  рассчитывается следующим образом:

(чел.)

Ч_сп=2,5*(1+0,14)=3 (чел.)

где 1 – количество объектов;

5 – количество смен;

6 – продолжительность  отопительного сезона.

Рабочие по подготовке вагонов  контингент рассчитывается следующим  образом:

(чел.)                           (2.9)

где t_о – трудоёмкость очистки вагона, принимаем 40 чел./ мин.;

n_в – количество выгруженных вагонов;

К_д – коэффициент учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции, принимаем К_д=1,45.

На основании формулы 2.9 определяем контингент явочный рабочих  по подготовке вагонов:

(чел.)

Все расчёты производим на основании таблицы “Средние нормы  потребности в контингенте станции, должностные оклады и часовые  тарифные ставки”.

Все расчёты сводим в  таблицу 2.1:

Контингент работников станции

Таблица 2.1

Номер статьи	Наименование профессии  и должности	Наименование объектов	Количество объектов	Норма обслуживания	Коэффициент сменности	Явочный контингент	Коэффициент замещения	Списочный контингент
070(1) Штат станции,  занятый на маневровой работе	Дежурный по СП	Парк	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Дежурный по горке	Горка	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Операторы распорядительного  поста	Распорядительный пост	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Операторы исполнительного  поста	Исполнительный пост	4	2	4,37	34,96	0,14	40
	Составители поездов	Маневровый локомотив	7	1	4,37	30,59	0,14	35
	Регулировщики скоростей  движения: старшие	Горка	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Рядовые в подгорочных  парках	Пути СП	4	1	4,37	112	0,14	128
071 (3)	ДСП	Станция	4	1	4,72	18,88	0,14	22
	Дежурный по паркам	Парк прибытия	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Дежурный по паркам	Парк отправления	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Операторы при ДСП	Исполнительный пост	4	2	4,72	37,76	0,14	44
	Сигналисты по закреплению  сост.	Парк прибытия и отправления	4	2	4,37	34,96	0,14	40
Технический штата  станции	Операторы тех. конторы: старшие	Тех. контора	1	1	4,37	4,37	0,14	5
	Рядовые	Тех. контора	1	4	4,37	17,48	0,14	20
	Старший оператор ИТЦ  обработки поездной информации и  перевозочных документов	Тех.контора	1	2	4,37	8,74	0,14	10
	Оператор ЭВМ	Тех.контора	1	1	4,37	4,37	0,14	5
	Доставщик поездных документов	Парк	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Электромонтёр	Станция	1	1	-	1	-	1
080 (5) Штат по  обслуживанию зданий и сооружен.	Рабочие по уборке помещений	Помещение	9,4	1	1	9,4	0,14	11
	Станционные рабочие	Территория	320	0,03	1	9,60	0,14	11
	Слесарь	Станция	1	1	-	1	-	1
	Плотник	Станция	1	1	-	1	-	1
	Машинист-кочегар котельной  установки	Котельная	1	1	-	2,5	0,14	3
	Экспедитор	Станция	1	1	-	1	-	1
040 (7) Штат станции  по грузовой работе	Приёмосдатчики грузов: старшие	Станция	3	1	-	3	-	3
	Рядовые	Станция	10	0,25	4,37	10,93	0,14	13
	Товарные кассиры: Старшие	Тов. контора	2	1	4,37	8,74	0,14	10
	Рядовые	Тов. контора	2	5	4,37	43,7	0,14	50
	Приёмщики поездов	Парк приёма	2	1	4,37	8,74	0,14	10
044 (10)	Рабочие по уборке помещений	Станция	4	1	1	4	0,14	5
047 (12)	Станционные рабочие  по устранению коммерческих неисправностей	Парк отправления	2	3	4,37	26,22	0,14	30
045 (11)	Рабочие по подготовке вагонов	Вагон	-	-	-	18,18	0,14	21
485 (261) Цеховой  персонал	Инженер АСУ	Цех	1	1	-	1	-	1
	Инженер-технолог 1 категории	Цех	1	1	-	1	-	1
	Секретарь-машинистка	Цех	1	1	-	1	-	1
	Кладовщик	Цех	1	1	-	1	-	1
530 (291)	Начальник грузового  района	Грузовой район	1	1	-	1	-	1
	Нач. тов. конторы	Тов. контора	2	1	-	2	-	2
	Станционный диспетчер	Станция	1	1	4,72	4,72	0,14	6
	Маневровый диспетчер	Горка	2	1	4,72	9,44	0,14	11
	Начальник СТЦ станции	Станция	1	1	-	1	-	1
	Зам. начальник СТЦ  станции	Станция	1	1	-	1	-	1
	Инженер по организации  и нормированию труда	Станция	1	1	-	1	-	1
Аппарат управления станции	Начальник станции	Станция	1	1	-	1	-	1
	Зам. нач. станции по оперативной  работе	Станция	1	1	-	1	-	1
	Главный инженер	Станция	1	1	-	1	-	1
	Зам. нач. станции по грузовой и коммерческой работе	Станция	1	1	-	1	-	1
	Начальник производственно-технического отдела	Станция	1	1	-	1	-	1
	Главный бухгалтер	Станция	1	1	-	1	-	1
	Бухгалтер	Станция	1	1	-	1	-	1
	Экономист 1 кат.	Станция	1	1	-	1	-	1
	Зам. нач. станции начальник  отдела кадров	Станция	1	1	-	1	-	1
	Кассир	Станция	1	1	-	1	-	1
	Специалист по подготовке кадров	Станция	1	1	-	1	-	1
	Инспектор по кадрам	Станция	1	1	-	1	-	1
	Техник по учёту и  анализу эксплуатационной деятельности	Станция	1	1	-	1	-	1
	Итого					551,46		630

 

2.2 Планирование  затрат  на оплату труда

 

В состав затрат на оплату труда включаются:

- расходы на оплату  труда работников, состоящих в  штате предприятия, в соответствии  с принятыми на предприятии  формами и системами оплаты  труда;

- выплаты стимулирующего характера: премии за производственные результаты рабочим и служащим, вознаграждения по итогам работы за год, надбавки к тарифным ставкам и окладам за профессиональное мастерство;

- выплаты компенсационного  характера, связанные с режимом  работы и условиями труда: доплаты за работы в ночное время, за совмещение профессий, за работу с тяжёлыми условиями труда;

- единовременное вознаграждение  за выслугу лет (стаж работы  в данной отрасли или по  специальности) в соответствии  с действующим законодательством;

- выплаты, обусловленные районным регулированием, за непрерывный стаж работы;

- стоимость выдаваемых  бесплатно в соответствии с  действующим законодательством  предметов (включая форменную  одежду) или сумма льгот в связи  с их продажей по пониженным  ценам;

- оплата отпусков (основных и дополнительных), а также времени выполнения государственных обязанностей;

- другие выплаты.

Расходы на оплату труда  рассчитываются по статьям номенклатуры и по профессиям.

Годовой фонд заработной платы по каждой профессии определяем по формуле:

ФЗП_яв=З_i*R_яв.i*12 (руб.)                                  (2.10)

где ФЗП_яв – фонд заработной платы работников I – профессии;

З_i – среднемесячная заработная плата работников i – ой профессии;

R_яв.i – явочный контингент работников i – ой профессии.

Среднемесячная заработная плата складывается из месячной тарифной ставки или должностного оклада и  дополнительных выплат стимулирующего и компенсационного характера.

З_i=З_m*К_и+Д_сд+Д_с+Д_н+Д_пр+П+Д_рк+Д_нс+Д_вл (руб.)                        (2.11)

где З_m – месячная тарифная ставка или оклад. Месячная тарифная ставка определяется, исходя из часовой тарифной ставки и месячной нормы рабочего времени;

К_и – коэффициент индексации заработной платы, принимаем 3;

Д_сд – сдельный приработок планируется для рабочих сдельщиков в соответствии с планируемым уровнем выполнения норм выработки. Принимаем в курсовой работе 10% от З_m;

Д_н – доплата за работу в ночное время (с 22 до 6 часов) составляет 40% от часовой тарифной ставки за каждый час ночной работы, т.е. за 8 часов увеличивает тарифную ставку на 13,3% (8*40/24), 13,3% от З_m;

Д_пр – в соответствии с трудовым законодательством работа в праздничные дни оплачивается в двойном размере. Доплата за работу в праздничные дни планируется в размере 2,2%; от сдельного заработка 2,2% от З_m+Д_сд для сдельщиков или месячной тарифной ставки для повременщиков;

Д_с – надбавка за работу в особо сложных условиях установлена для работников железнодорожного транспорта Урала, Сибири и Дальнего Востока в размере 20% от месячной тарифной ставки (должностного оклада);

П – премия из фонда  заработной платы планируется в  процентах от месячной тарифной ставки или сдельного заработка с  учётом доплат за тяжёлые условия  труда и работу в ночное время; в курсовой работе принимаем для  повременщиков 30% от З_m+Д_н; для сдельщиков 30% от З_m+Д_сд+Д_н. Общецеховому персоналу и административно-управленческим работникам премия выплачивается из прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, поэтому сумма премий указанным работникам в фонд заработной платы не включается;

Д_нс – надбавка за непрерывный стаж работы на железнодорожном транспорте. Надбавка начисляется на всю заработную плату с учётом всех доплат, за исключением надбавки по районному коэффициенту и надбавки за выслугу лет. Принимаем 10%;

Д_рк – надбавка по районному коэффициенту планируется в размере 40% от всей заработной платы за исключением надбавки за непрерывный стаж работы и надбавки за выслугу лет. Принимаем 40%;

Д_вл – вознаграждение за выслугу лет введено для работников железнодорожного транспорта. В курсовой работе принимаем 30% от З_m.

Затраты на оплату труда  производственного персонала за непроработанное время включают в оплату отпусков и времени выполнения общественных обязанностей и учитываются  по статье 241. Затраты по данной статье рассчитываем по формуле:

ФЗП_доп=ФЗП_яв^пр(К_зам^ср-К_б) (руб.)                    (2.12)

где ФЗП_доп – годовой фонд заработной платы производственного персонала станции по хозяйству перевозок, грузовой и коммерческой работы;

К_зам^ср – коэффициент на замещение производственного персонала по хозяйствам станции, рассчитывается по формуле:

К_зам^ср=(R_сп/R_яв)-1                                    (2.13)

На основании формулы 2.13 рассчитываем коэффициент на замещение  производственного персонала:

для хозяйства перевозок: К_зам^ср=(448/390,79)-1=0,15;

для хозяйства грузовой и коммерческой работы К_зам^ср=(142/123,51)-1=0,15

На основании формулы 2.12 определяем годовой фонд заработной платы производственного персонала  станции:

для хозяйства перевозок: ФЗП_доп=27162820,59*(0,15-0,02)=3531166,68 (руб.);

для хозяйства грузовой и коммерческой работы: ФЗП_доп=7213820,93*(0,15-0,02)=937796,72 (руб.)

Оплата дней болезни  производится за счёт средств социального  страхования и в фонд оплаты труда  не включается.

 

2.3 Расчёт производительности  труда

 

Степень эффективности труда и качество разработки плана по труду характеризует показатель производительности труда. На станции производительность труда измеряется количеством отправленных приведённых вагонов, приходящихся на одного работника:

(прив. ваг./раб.)                         (2.14)

Количество приведённых  вагонов рассчитываем по формуле:

(прив. ваг.)       (2.15)

где К_бп, К_м – коэффициенты приведения по трудоёмкости соответственно транзитных без переработки местных вагонов. В курсовой работе принимаем К_бп=0,15; К_м=10.

На основании формулы 2.15 определяем количество приведённых  вагонов:

(прив. ваг.)

На основании формулы 2.14 определяем производительность труда:

(прив. ваг./раб.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

1. Планирование в предприятиях железнодорожного транспорта / Ю.Д.Петров, Н.В.Берндт и др.. – М.: Транспорт, 2009. – 294 с.
2. Управленческий анализ / М.А. Вахрушина. – М: Омега-Л, 2005. – 432 с.
3. Управленческий анализ в отраслях / В.П. Фомина, Н.С. Маркова. – М: МГОУ, 2011. – 92с.