Денежная система Германии

Между тем, если Ведомство  по надзору намерено принять общее  решение в отношении всех кредитных учреждений, оно не может сделать это самостоятельно: в одних случаях нужно согласие Федерального банка (например, при принятии решений относительно собственного капитала и ликвидности банка), а в других достаточно поставить его в известность.

Немецкий Федеральный  банк и Ведомство по надзору за; кредитным делом должны сообщать друг другу любую информацию и  результаты своих наблюдений, которые  могут иметь значение для выполнения ими соответствующих функций. Федеральный  банк должен предоставлять Ведомству по надзору статистическую информацию, которую он собирает.

Президент Ведомства  по надзору (или его заместитель) имеет право принимать участие  в обсуждении Советом Центральных  банков вопросов, находящихся в пределах его компетенции. При таком обсуждении он обладает правом совещательного голоса.

Анализируя банковское законодательство и практику кредитного дела в Германии, нельзя провести четкое разделение функций контроля между  Федеральным банком и Ведомством по надзору за кредитным делом. Безусловно лишь, что этому контролю присуща большая строгость.

Закон о кредитном  деле содержит в первую очередь предписания  о форме надзора и контроля, о коммерческом поле деятельности, собственном капитале и ликвидации кредитного учреждения. Общие положения  Закона дополняют инструкции, издаваемые Ведомством по надзору за кредитным делом по согласованию с Немецким Федеральным банком. По Закону о кредитном деле Федеральное ведомство по надзору за кредитным делом уполномочено выдавать лицензии на банковскую деятельность.

В этом случае оно должно обязательно учитывать мнение представителей того банковского союза, членом которого создаваемый банк намерен стать. Лицензия может быть ограничена несколькими  видами банковских операций. Осуществление  банковских операций без лицензии — наказуемое деяние. В выдаче лицензии может быть отказано, если не соблюдены условия ст. 33 Закона [например, если руководители кредитного учреждения не обладают необходимой профессиональной квалификацией, если учредители не заслуживают доверия или кредитное учреждение не имеет по крайней мере двух менеджеров (принцип двойного контроля управления)].

Для осуществления банковской деятельности на территории ФРГ отделениям иностранных банков из государств-членов ЕС лицензии не требуется, они подлежат контролю со стороны государства, зарегистрировавшего банк. Деятельность отделения иностранных банков из других государств подлежит контролю со стороны Ведомства по надзору (как и деятельность национальных кредитных учреждений).

2.3 Структура германских банков

Около четырех тысяч  действующих в Германии кредитных  учреждений можно разделить, в зависимости  от вида их деятельности, на универсальные  и специализированные банки или, в зависимости от их организационно-правовой формы, на частные коммерческие банки и публично-правовые кредитные учреждения. Различные коммерческо-политические цели, которые в прошлом выступали дополнительным критерием различия между банками, ныне почти утратили это значение. Только частные коммерческие банки, как и раньше, ставят перед собой цель зарабатывать прибыль, работая в промышленности. Цель кооперативных банков — обслуживание своих членов, а публично-правовые кредитные учреждения формально в качестве своей цели ставят "общественные интересы" — способствовать идее накопления сбережений и обеспечивать частных клиентов и экономику дешевыми банковскими услугами. В связи с жесткой конкуренцией между банками по привлечению клиентов условия на рынке банковских услуг сближаются и различие между отдельными банковскими группами определить трудно.

Коммерческие и специализированные банки предоставляют в год  небанковскому сектору (предприятиям, частным лицам, государственным  бюджетам различных уровней) кредиты  на сумму свыше 3,5 биллиона немецких марок, из них свыше 250 миллиардов —  путем приобретения за свой счет государственных облигаций и акций промышленных предприятий. Доля коммерческих банков от всего кредитного объема составляет почти 80 процентов, а в области приобретения ценных бумаг их доля превышает 90 процентов (Немецкая банковская система — Кельн, 2001)

Универсальные банки. Особый характер немецкой банковской системы (по сравнению с другими промышленно развитыми странами) основан на значительном преобладании универсально действующих кредитных учреждений. Независимо от различия в организационно-правовых формах кредитных учреждений, отношений собственности, величины банков большинство из них совмещают все возможные банковские операции. Так, согласно ст. 1 Закона о кредитном деле банки осуществляют следующие виды депозитно-ссудных и инвестиционных операций:

- прием депозитов;

- предоставление кредитов и акцептов;

- учет векселей и оплата чеков;

- приобретение и продажа ценных бумаг по поручениям;

- хранение и управление ценными бумагами;

- инвестиции в ценные бумаги и другие долгосрочные активы;

- принятие обязательств по покупке требований до истечения срока;

- предоставление гарантий;

- проведение безналичных расчетов.

Создание универсальной банковской системы объясняется тем, что  Германия со времени ее промышленного  развития не располагала в достаточном размере собственным капиталом, что вызывало необходимость использовать банковские кредиты в больших объемах.

Свою эффективность  немецкая система финансирования промышленности доказала в особенности во времена  восстановления после двух мировых  войн.

Основное преимущество универсальной  банковской системы по сравнению  с англо-саксонской банковской системой с разделением банков состоит в более высокой стабильности на базе эффектов диверсификации и в связанной с этим высокой надежности денежных вкладов. Кроме того, отсутствие внутреннего разделения по направлениям деятельности банков обеспечивает возможность предоставления клиенту обширного сервиса "из одной руки" и за счет широкого ассортимента предлагаемых услуг банк продает свои услуги в удобное для клиента время.

Основанием для критики универсальной  банковской системы служит значительное промышленное влияние немецких банков. Оно существует за счет участия банков в предприятиях, банковских мандатов в наблюдательных советах и полномочий банков на право голоса.

Сегодня в ФРГ действует около 4000 кредитных учреждений, которые  имеют почти 45 000 филиалов. В среднем  при численности населения 80 миллионов каждое банковское отделение обслуживает около 1600 человек (Германия входит в число стран мира с одной из самых плотных сетей банковских филиалов).Универсальные банки можно разделить на три основные группы:

- около 350 частных коммерческих банков, в которые входят три крупных банка, региональные банки и прочие кредитные учреждения, а также филиалы иностранных банков, доля которых в деловых операциях банков составляет около 30 процентов;

- свыше 700 публично-правовых кредитных учреждений [сберегательные кассы и земельные банки (жироцентрали)], доля которых составляет около 50 процентов;

- приблизительно 3000 кооперативных банков (Фольксбанки и Райфайзенбанки) с их центральными банками, доля которых составляет около 20 процентов.  

Частные коммерческие банки. Как было указано, группа частных коммерческих банков охватывает около 350 универсально действующих кредитных учреждений, имеющих свыше 7000 филиалов и свыше 200 000 сотрудников. В эту группу входят три крупных банка, около 200 региональных и прочих банков, около 80 частных банкиров и приблизительно 60 филиалов иностранных банков.

Общим важным признаком частных  коммерческих банков, независимо от их размера и структуры, является значительное преобладание краткосрочных кредитных сделок, хотя за последние годы наметилась тенденция к увеличению долгосрочных кредитов. Частные коммерческие банки активно работают с ценными бумагами, в области управления имуществом и капиталовложений. Приблизительно три четверти всех ценных бумаг с твердым процентом, инвестиционных сертификатов и акций находятся на депо счетах у частных банков. Важный раздел деятельности частных коммерческих банков — выполнение расчетов по торговым сделкам, в том числе с зарубежными партнерами. В их руках находится свыше 3/4 рабочего баланса иностранных банков-корреспондентов. Почти такая же часть коммерческих платежных операций с зарубежными предпринимателями проходит через счета частных коммерческих банков.

Однако между отдельными кредитными учреждениями и группами частных коммерческих банков существует целый ряд различий, в особенности в отношении размеров банков, организации их деятельности, охвате территории и др.

Исследователи немецкой банковской системы  среди крупных частных коммерческих банков выделяют Дойче Банк, Дрезднер Банк и Коммерцбанк — три наиболее известных и крупных немецких банка, которые начали свою деятельность еще во времена создания Германской империи в 1871 году. Указанные банки — акционерные общества, капитал которых рассеян как внутри страны, так и за рубежом. Каждый из этих банков имеет от 200 000 до 300 000 акционеров, среди которых большое количество сотрудников этих банков.

Крупные банки входят в состав банков мира с высоким  капиталом. Например, активы Дойче Банка  к маю 2002 года составили 843 млрд. долларов. Дойче Банк официально объявил о покупке американского инвестиционного банка Bankers Trust. Указанные банки — типичные универсальные банки, которые выполняют свою деятельность по всему диапазону банковских услуг, сумма их баланса составляет меньше одной десятой объема баланса всех кредитных учреждений Германии. В финансировании внешней торговли, эмиссионных сделках и в управлении ценными бумагами клиентов эти банки играют первостепенную роль. Банки имеют сеть из более 4000 филиалов, охватывающую всю Германию, в общей сложности они насчитывают около 20 миллионов клиентов. Обширные международные услуги данных банков основаны на мощных банковских отделениях внутри страны, выполняющих операции с зарубежными партнерами, на дочерних организациях, представленных во всем мире, а также на их филиалах и представительствах в других странах.

К частным коммерческим банкам в Германии относят около 200 региональных банков. Эти банки  созданы в организационно-правовых формах акционерных обществ, акционерных  коммандитных обществ и обществ  с ограниченной ответственностью. Более крупные банки этой группы осуществляют свою деятельность универсальным образом, с большим количеством филиалов внутри страны и за рубежом. Они не концентрируют свою деятельность исключительно в одном определенном регионе. Некоторые из этих банков, прежде всего Байерише Ферайнсбанк АГ и Байерише Хипотекен унд Вексель-Банк АГ, имеют высокую международную репутацию.

К группе частных коммерческих банков относят частных банкиров. В группу частных банкиров входят те банки, которые имеют единоличного собственника или те, организационно-правовая форма которых — открытое торговое общество или коммандитное товарищество. Сегодня в Германии при создании новых банков нельзя зарегистрировать банк в организационно-правовой форме, допускающей одного собственника. В настоящее время в Федеративной Республике Германии действует свыше 300 иностранных кредитных учреждений из более 50 стран, число филиалов достигает тысячи. 

Публично-правовые кредитные  учреждения. Группа публично-правовых кредитных учреждений состоит из более 700 сберегательных касс и жироцентралей, являющихся юридическими лицами публичного права. Их доля в общем объеме банковских операций коммерческих банков составляет почти 50 процентов. В Германии существует 12 жироцентралей, являющихся центральными организациями сберегательных касс данной территории. Они руководствуются в своей деятельности специальным законодательством, а также Законом о кредитном деле. По обязательствам жироцентралей несут ответственность соответствующая федеральная земля, сберегательные кассы и их региональные союзы. Поле деятельности данных кредитных учреждений распространяется только на территорию их гаранта. На базе 19 000 филиалов жироцентрали обеспечивают банковскую сеть. Государственный контроль за этими кредитными учреждениями осуществляют ответственные за это земельные министры, а также Федеральное ведомство по надзору за кредитным делом.

Раньше деятельность сберегательных касс заключалась только в сбережении вкладов населения  и в выдаче кредитов под залог  реальных ценностей. Ныне они работают как универсальные банки. Операции финансирования внешней торговли и сделки с ценными бумагами не имеют такого большого значения для сберегательных касс, как для частных коммерческих банков, но за последние годы они все активнее участвуют во внешнеторговой деятельности. Совместно с жироцентралями сберегательные кассы образуют большую жиросистему в сфере операций безналичного расчета. Жироцентрали управляют ликвидными средствами сберегательных касс и осуществляют операции в области банковских услуг, к примеру операции расчета с клиентами из других стран. Наряду с этими традиционными задачами жироцентрали участвуют в обслуживании крупных промышленных сделок и сделок со внешней торговле. В некоторых землях жироцентрали являются банками федеральных земель, коммунальными или ипотечными банками. 

Кооперативные банки. В Германии действует около 3000 кооперативных банков, в городах их называют Фольксбанк, а в сельской местности — Райфайзенбанк. Кооперативные банки — это сравнительно небольшие кредитные учреждения, количество которых за последние годы постоянно уменьшается в связи с их слиянием. Основой создания кооперативных банков в Германии послужила появившаяся больше 125 лет тому назад идея о "помощи путем самопомощи", базирующаяся на принципе самоуправления и солидарной ответственности. Сегодня кооперативные банки предлагают универсальный ассортимент услуг, несмотря на то, что их деятельность сосредоточена на бессрочных и сберегательных вкладах и на выдаче краткосрочных и среднесрочных кредитов своим членам. Необходимо заметить, что объем долгосрочных кредитов постоянно растет.