Страхование как финансовая защита

Противопожарное страхование  – в Российской Федерации мера реализации Федерального закона Российской Федерации «О пожарной безопасности». Предусмотрено обязательное и добровольное противопожарное страхование. В качестве объектов этого страхования выступают имущественные интересы страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя), связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом, на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара, в том числе действий по его тушению.

 

 

 

1.2. Отрасли страхования.

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить  на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских  рисков.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается  в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования  принято классифицировать имущество  по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают  имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество  граждан.

В страховании имущества  приняты следующие пределы оценки его стоимости:

• для основных фондов максимальный – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
• для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
• незавершенное строительство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Страхование имущества  проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

Ущербом в имущественном  страховании граждан считается:

• в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;
• в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и  приведению его в порядок в  связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

Таким образом, имущественное  страхование является отраслью страхования, в которой объектом страховых  отношений выступает имущество  в различных его видах. Экономическое  назначение имущественного страхования – страховая защита, возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая.

Имущественное страхование  обеспечивает возмещение в первую очередь  прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, однако при определенных условиях в ответственность может включаться и косвенный ущерб.

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где в качестве риска выступает ответственность физического или юридического лица за имущественный вред перед третьими лицами, который может быть причинен действиями, в том числе профессиональными, со стороны страхователя. Через страхование возмещается имущественный вред, причиненный третьим лицам.

В страховании ответственности  выделяют следующие подотрасли: страхование  задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку  страхования ответственности относятся  следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств и др.

Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение человека. В соответствии с условиями лицензирования личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование, сочетая в себе рисковую и сберегательную функции ( в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса).

В отличие от имущественного страхования в личном страховании страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

Также как и в имущественном  страховании, договор личного страхования  может быть обязательным или добровольным. И, кроме того, – долгосрочным и  краткосрочным. По каждому виду личного  страхования заключается соответствующие договоры.

Классификация личного  страхования производится по разным критериям:

По объему риска:

- страхование на случай  дожития или смерти;

- страхование на случай  инвалидности или недееспособности;

- страхование медицинских  расходов.

По виду личного  страхования:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных  случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

- индивидуальное страхование  (страхователем выступает одно  отдельно взятое физическое лицо);

- коллективное страхование  (страхователями или застрахованным выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее  одного года);

- среднесрочное (1-5 лет);

- долгосрочное (6-15 лет).

По форме выплаты  страхового обеспечения:

- с единовременной  выплатой страховой суммы;

- с выплатой страховой  суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

- страхование с уплатой  единовременных премий;

- страхование с ежегодной  уплатой премий;

- страхование с ежемесячной  уплатой премий.

Таким образом, личное страхование  является крупной отраслью страхования. Объекты личного страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до определенного возраста или до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.

Социальное  страхование – это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

Чтобы определить и проанализировать задачи социального страхования  необходимо отметить его основные функции  и виды.

К важнейшим функциям социального страхования, как составляющей социальной политики относятся:

– защитная функция заключается  в поддержании сложившегося материального  уровня застрахованного, если обычный  источник дохода становится для него недоступным, а также, когда ему  предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

– компенсирующая функция  состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и  реабилитацией;

– воспроизводственная функция заключается в том, что социальное страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей)  покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

– перераспределительная  функция. Сущность функции заключается  в разделении материальной ответственности  за социальные риски между всеми  застрахованными, всеми работодателями и государством;

– стабилизирующая функция  заключается в согласовании интересов  социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных  работников вопросов – уровню социальной защиты; кругу лиц, подлежащих социальных страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

К основным видам социального  страхования следует отнести:

• страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности);
• страхование пенсионного обеспечения (по старости, пенсии по инвалидности, пенсии иждивенцам погибшим);
• страхование от несчастных случаев на производстве (в связи с производственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью);
• страхование по безработице.

Таким образом, социальное страхование как финансовая категория представляет собой часть денежных отношений по распределению и перераспределению национального дохода с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.

        Страхование предпринимательских рисков – новая отрасль страхования для России. Этот вид страхования начали проводить альтернативные страховые общества (акционерные, кооперативные, взаимные, ведомственные). Поскольку главным стимулом предпринимательской деятельности служит стремление к получению прибыли (дохода), то риск возможности неполучения прибыли (дохода), снижения уровня рентабельности или образования убытков является объектом данного страхования.  Здесь возможны также, например, виды страхования: страхование на случай неплатежа по счетам поставщика продукции, страхование на случай непредвиденных убытков, страхование от простоя оборудования и др. Финансовая устойчивость страхования предпринимательских  рисков зависит от степени развитости рыночных отношений и прочности деловых связей между юридическими лицами.

1.3. Правовая  база и регулирование страховой  деятельности в России.

Ключевыми элементами рыночной системы страхования, в отличие  от монополии государства на проведение страховых операций, являются законодательство о страховом договоре, государственный надзор за деятельностью страховых организаций и страховых брокеров, правовые и регулирующие меры в отношении иностранных страховщиков на внутреннем рынке.

Принятие Закона Российской Федерации “О страховании” позволило сформировать систему современного страхового законодательства как самостоятельного правового института, регулирующего страховые операции и объединяющее нормы:

• гражданского права;
• административного права;
• государственного права;
• финансового права;
• международного права.

В РФ сложилась трехступенчатая  система регулирования страхового рынка:

1. Гражданский кодекс  страны, некоторые законы и правовые  акты, имеющие статус кодекса.

2. Специальные законы  по страховому делу.

3. Нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.

Гражданско-правовые основы регулирования играют значительно  более важную роль в страховании, нежели в любой иной сфере бизнеса. На страховом рынке наиболее защищенными  являются страховщики, а наименее защищенными - страхователи, поэтому вся система государственного права должна обеспечить равенство прав и обязанностей участников страховой сделки через приоритетную защиту интересов покупателей и потребителей страховых услуг. Правовая безопасность страховых фирм может быть обеспечена только хорошими законами, не противоречащими актам всех ступеней регулирования страховых отношений.