Правовой статус кредитных организаций РФ

Современное легальное определение  кредитной организации содержится в ст.1 Закона «О банках и банковской деятельности». Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом.

Из приведенного определения  можно выделить следующие характерные  черты кредитной организации:

- кредитной организацией  считается только юридическое  лицо;

- кредитная организация  может осуществлять свою деятельность  только на основании лицензии, выданной Банком России. Только  с момента получения лицензии  на осуществление банковских  операций кредитная организация  может использовать в своем  наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций;

- кредитная организация  в качестве своей деятельности  осуществляет банковские операции, перечень которых закрепляется  в Законе «О банках и банковской  деятельности».

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество: акционерное  общество, общество с ограниченной или с дополнительной ответственностью (Инструкция ЦБР от 23 июля 1998 г. N 75-И "О порядке применения федеральных  законов, регламентирующих процедуру  регистрации кредитных организаций  и лицензирования банковской деятельности" с изменениями от 18 мая, 24, 28 июня 1999 г., 28 августа 2000 г., 20 декабря 2001 г., 5 июля 2002 г.).

Кредитные организации делятся  на две группы: банки и небанковские кредитные организации.

Банком является кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Перечень банковских операций, которые имеет право выполнять в соответствии с имеющейся лицензией кредитные организации, установлен статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

Как отмечают исследователи, определение банка в российском законодательстве построено на основе определения кредитной организации  в европейском банковском праве, однако шире его по числу конститутивных (ключевых) элементов.

Отличие же банка от небанковской кредитной организации практически  состоит лишь в круге выполняемых  операций: если банк имеет право  совершать все банковские операции, что и составляет существо его  деятельности, то небанковская кредитная  организация может совершать  лишь отдельные операции, сочетание  которых строго ограничено.

Учредителями кредитной  организации могут быть юридические  и физические лица, участие которых  в кредитной организации не запрещено  действующим законодательством. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном действующим  законодательством порядке и  действовать не менее трех лет, иметь  устойчивое финансовое положение и  выполнять обязательства перед  федеральным бюджетом, бюджетами  субъектов Российской Федерации  и местными бюджетами за последние  три года. Учредители (участники) кредитной  организации должны располагать  собственными средствами для внесения в уставный капитал кредитной  организации (статья 11 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в  соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации  юридических лиц" с учетом установленного настоящим Федеральным законом специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Для государственной регистрации  кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее, чем  через месяц после подписания учредительного договора и (или) утверждения  устава общества с ограниченной или  с дополнительной ответственностью либо после подписания договора о создании и утверждения устава акционерного общества представляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации вместе с сопроводительным письмом на имя его руководителя документы, перечисленные в статье 12 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц" и в статье 14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности": заявление о государственной регистрации, составленное по формам, утвержденным Правительством Российской Федерации, протоколы, анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа и главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, документ об уплате государственной пошлины направляются в 3 экземплярах, устав кредитной организации и учредительный договор кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, направляются в 4 экземплярах (Информационное сообщение ЦБР от 21 августа 2002 г. «О регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности»).

Особенности регистрации  кредитных организаций с иностранными инвестициями устанавливаются иными  нормативными актами Банка России. В частности можно выделить "Положение об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов", утвержденное приказом ЦБР от 23 апреля 1997 г. N 02-195.

Банк России принимает  решения по вопросам государственной  регистрации кредитных организаций, в целях осуществления контрольных  и надзорных функций ведет  Книгу государственной регистрации  кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций.

Требования к содержанию устава кредитной организации установлены  ст.10 Федерального закона "О банках и банковской деятельности". Устав кредитной организации должен содержать: фирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные ст.7 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"; указание на организационно - правовую форму; сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений; перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со ст.5 Закона "О банках и банковской деятельности"; сведения о размере уставного капитала; сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях; иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно - правовой формы.

Во исполнение требований статьи 11 Федерального закона "О  банках и банковской деятельности" Указанием Банка России от 24.06.99 N 586-У[ "О минимальном размере уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций и минимальном размере собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций" установлены:

- минимальный размер уставного  капитала создаваемого банка,  который должен быть не менее  суммы, эквивалентной 5 млн. евро;

- минимальный размер уставного  капитала создаваемой небанковской  кредитной организации, который  должен быть не менее суммы,  эквивалентной 500 тыс. евро; минимальный  размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении  Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, который должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро.

Указанием ЦБР от 30 сентября 1998 г. N 365-У[7] разрешено производить оплату взносов в уставные капиталы кредитных организаций в иностранной валюте.

Рублевый эквивалент минимального размера уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимального размера собственных  средств (капитала) действующего банка, ходатайствующего о получении Генеральной  лицензии на осуществление банковских операций, определяется Банком России ежеквартально, до 5 числа первого  месяца квартала на основании курса  евро по отношению к российскому  рублю, установленного Банком России по состоянию на последний рабочий  день последнего месяца предшествующего  квартала, и содержится в соответствующих телеграммах, публикуемых в «Вестнике Банка России». Доли (акции) в уставном капитале кредитной организации могут быть оплачены денежными средствами в рублях и в иностранной валюте, основными средствами в виде банковского здания (помещения), в котором располагается (будет располагаться) кредитная организация (за исключением незавершенного строительства). На увеличение уставного капитала может быть также направлено имущество кредитной организации в установленном законом порядке.

В случаях, предусмотренных  федеральными законами, неденежные активы, вносимые в оплату части уставного капитала кредитной организации, оцениваются независимым оценщиком.

Размер не денежной части уставного капитала, оплаченной банковским зданием (помещением), при создании кредитной организации не должен превышать 20% уставного капитала.

В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной  организации, Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового  положения ее учредителей (участников).

Учредители банка не имеют  права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет  со дня его регистрации.

В действующем законодательстве четко зафиксировано правило  «четырехзвенной структуры» управления кредитной организацией, в соответствии с которым в системе органов управления кредитной организации должны присутствовать все органы управления, предусмотренные корпоративным законодательством: собрание учредителей (участников) - совет директоров - единоличный исполнительный орган - коллегиальный исполнительный орган (ст.11.1 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Текущее руководство деятельностью  кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом  и коллегиальным исполнительным органом.

Действующее законодательство предъявляет особые требования к  назначению руководства кредитной  организации (ст. 11.1 Закона «О банках и  банковской деятельности»).

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, главный  бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными  участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Кандидатуры на обозначенные должности должны соответствовать  квалификационным требованиям, установленным  федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

При этом кредитная организация  обязана в письменной форме уведомить  Банк России обо всех предполагаемых назначениях (в рамках указанных  должностей). В свою очередь Банк России в месячный срок со дня получения  указанного уведомления дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях.

Кредитная организация обязана  уведомить Банк России и в случае освобождения от указанных руководящих  должностей.

В заключение данного параграфа  отметим, что кредитные организации  могут создавать ассоциации и союзы, а также входить в банковские группы и холдинги.

Ассоциации и союзы  – некоммерческие организации. Они  создаются в целях не преследующих извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Порядок создания и деятельности ассоциаций и союзов регулируется Федеральным  закон от 12 января 1996 г. №7-ФЗ "О некоммерческих организациях".

Наряду с образованием ассоциаций и союзов, кредитные организации  могут быть участниками банковских групп и банковских холдингов.

Банковская группа - это  не являющееся юридическим лицом  объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная  организация оказывает прямо  или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).