Финансовое планирование на предприятии

Расчет источников финансирования вложений во внеоборотные активы, тыс. руб.

№ стр.

Источник

Капитальные вложения производственного назначения

Капитальные вложения непроизводственного назначения

Сумма капитальных вложений

1

2

3

4

5

1

Ассигнования из бюджета

---

---

---

2

Прибыль, направляемая на вложения во внеоборотные активы

2750

2250

5000

3

Амортизационные отчисления на основные производственные фонды

1981

---

1981

4

Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом

329

---

329

5

Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия

---

710

710

6

Прочие источники

---

---

---

7

Долгосрочный кредит банка

3040

160

3200

8

Итого вложений во внеоборотные активы

8100

3120

11220

9

Проценты по кредиту к уплате (ставка 18% годовых)

---

---

2020

Расчет потребности предприятий в оборотных средствах

№ стр.

Статьи затрат

Норматив на начало года, тыс. руб.

Затраты IV кв., тыс. руб. - всего

Затраты IV кв., тыс. руб./ день

Нормы запасов, в днях

Норматив на конец года, тыс. руб.

Прирост (+), снижение (-)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Производственные запасы

3935

8250

92

45

4140

205

2

Незавершенное производство

236

14316

159

4

636

400

3

Расходы будущих периодов

15

---

---

---

35

20

4

Готовые изделия

501

14187

158

7

1106

605

5

Итого

4687

---

---

---

5917

1230

Источники прироста

6

Устойчивые пассивы

230

7

Прибыль

1000

8

Прирост оборотных средств

1230

Данные к распределению прибыли

№   п/п

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

1.2.

1

2

3

1

Отчисления в резервный фонд

3000

2

Реконструкция цеха

2750

3

Строительство жилого дома

2250

4

Отчисления в фонд потребления - всего,

3020

в том числе:

5

а) на выплату материальной помощи

1120

6

б) удешевление питания в столовой

1000

7

в) на выплату дополнительного вознаграждения

900

8

Налоги, выплачиваемые из прибыли

980

9

Налоги на прибыль

4131

10

Налог на прочие доходы

113

Итого распределенная прибыль

16244

Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР

№   п/п

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

1.2.

1

2

3

1

Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях

50

2

Средства целевого финансирования

100

3

Собственные средства, направляемые на содержание детских дошкольных учреждений

730

4

Средства заказчиков по договорам на НИОКР

200

5

Собственные средства, направляемые на НИОКР

200

Проект отчета о прибылях и убытках

№ стр.

Показатель

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

1

Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году

88633

2

Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году

63217

3

Прибыль (убыток) от продажи

25416

II. Операционные доходы и расходы

4

Проценты к получению

940

5

Проценты к уплате

70

6

Доходы от участия в других организациях

866

7

Прочие операционные доходы

7600

8

Прочие операционные расходы

5340

Итого:

3996

III. Внереализационные доходы и расходы

9

Внереализационные доходы

10906

10

Внереализационные расходы - всего,

12024

из них:

11

а) содержание учреждений здравоохранения

200

12

б) содержание детских дошкольных учреждений

730

13

в) содержание пансионата

290

14

г) расходы на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ

200

15

д) налоги, относимые на финансовые результаты

1504

16

е) расходы по прочим операциям

9100

Итого:

-1118

17

Прибыль (убыток) планируемого года

28294