Финансовый менеджмент в коммерческом банке

Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Декабря 2011 в 16:49, курсовая работа

Описание работы

Финансовый менеджмент — вид профессиональной деятельности, направленной на управление финансово-хозяйственным функционированием фирмы на основе использования современных методов. Финансовый менеджмент является одним из ключевых элементов всей системы современного управления, имеющим особое, приоритетное значение для сегодняшних условий экономики России.

Содержание

1. ВВЕДЕНИЕ 3
2. СТРУКТУРА И ЗАДАЧИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА 5
3. МЕСТО И РОЛЬ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 11
4. ПРОДУКТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 12
5. СИСТЕМА УРАВЛЕНИЯ В ФИНАНСОВОМ МЕНЕДЖМЕНТЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 13
6. ФУНКЦИИ ПОДСИСИТЕМЫ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 17
7. КОНЦЕПЦИЯ РЕИНЖИНИРИНГА ПРОЦЕССОВ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ 21
8. ПРИЁМЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА 23
9. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Работа содержит 1 файл

Курсовая. 1doc.doc

— 170.00 Кб (Скачать)

    Инкассо — банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов, причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес товары  (работы, услуги) и зачисляет их на его счет в банке. Упрощенно инкассо можно определить  как поручение продавца своему банку получить от покупателя непосредственно или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок.

    Банковский  перевод, расчёты по открытому  счёту — это формы расчётов за экстренно-импортные операции.

    Перемещение капитала для его прироста.

    Кредитование  имеет три разновидности:

    1.Кредитование  деятельности хозяйствующего субъекта  в форме прямой выдачи денежных  сумм (финансовый кредит).

    2.Кредитование  как разновидность расчётов, т.е.  расчётов с отсрочкой платежей (коммерческий кредит).

    3.Кредитование  в форме предоставления вещи  одной стороной в собственность  другой (товарный кредит).

    Кредиты в зависимости от обеспечения  бывают банковские, то есть без обеспечения, и кредиты имеющие обеспечение. Кредиты с обеспечением делятся на вексельные (покупка или залог векселя), подтоварные, фондовые (под ценные бумаги), ипотечные (под залог недвижимости). По характеру погашения кредиты бывают погашенные единовременно и в рассрочку.

    Факторинг представляет собой инкассирование дебиторской  задолженности покупателя и является разновидностью краткосрочного кредитования и посреднической деятельности. Основной целью факторинга является получение средств немедленно или в срок определенной договором. В результате продавец не зависит от платежеспособности покупателя.

    Факторинг осуществляется следующим образом. Банк приобретает у продавца право  на взыскание дебиторской задолженности  покупателя продукции и в течение 2-3 дней перечисляет 70-90% из суммы за отгруженную продукцию в момент предъявления платежных документов. После получения платежа по этим счетам от покупателя банк перечисляет продавцу остаток средств за вычетом процентов и комиссионных вознаграждений.

    Форфетирование  — форма кредитования экспорта путем покупки банком без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Форфетирование, как правило, применяется при поставках машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа.

    Механизм  форфетирования: форфетер (банк или  финансовая компания) приобретает у  экспортера вексель с определенным дисконтом, размер которого зависит  от платежеспособности импортера, срока  кредита, рыночных процентных ставок в данной валюте.

    Кредит  по открытому счету. Этот кредит предоставляется в расчётах между постоянными партнерами, особенно при многократных поставках однородных товаров. Сущность кредитов или расчётов по открытому счету заключается в том, что продавец отгружает товар покупателю и направляет в его адрес документы, относя сумму задолженности в дебит счета, открытого им на имя покупателя.

    Овердрафт — это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате такой операции образуется отрицательный баланс, то есть дебетовое сальдо — задолженность клиента банку. Банк и клиент заключает между собой соглашение, по которому устанавливается max сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процентов за кредит.

    Депозит — вклад денежных средств или ценных бумаг в банк на хранение. Депозиты являются источником образования банковского кредитного капитала. Депозит оплачивается банком. По вкладам на депозитных счетах начисляются проценты.

    Траст-операции — управление по доверенности. Доверительные операции банков по управлению имуществом клиента и выполнение других услуг в интересах и по поручению клиента на правах доверенного лица, регламентируется ГК РФ (глава №53). Учредителем траста является собственник имущества. Доверительным управляющим может быть физическое лицо или коммерческая организация.

    Рента — это регулярно получаемый доход на капитал, облигации, имущество, недвижимость, не требующий от получателя предпринимательской деятельности. Ренту можно рассматривать как регулярный поток платежей. Параметры ренты:

  • член ренты — величина каждого отдельного платежа;
  • период ренты — интервал между двумя последовательными платежами;
  • срок ренты — время от начала первого периода ренты до конца последнего периода;
  • процентная ставка — плата, взимаемая за рассрочку платежей.

    Лизинг  — форма долгосрочной аренды, связанная с передачей в пользовании имущества, кроме природных объектов. Временное положение о лизинге определяет его следующим образом:  «Лизинг — это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование  для предпринимательских целей».

    Селинг  — одна из разновидностей лизинга. Селинг представляет собой специфическую форму обязательства, регламентируемую договором имущественного займа и состоящую в передаче собственником своих прав по пользованию и распоряжению его имуществом селинг-компании за определенную плату. При этом собственник остается владельцем переданного имущества и может по требованию возвратить его.

    Инжиниринг  — это инженерно-консультационные услуги по созданию предприятий и объектов. Инжиниринг является важным методом повышения эффективности вложенного в объект капитала. Он рассматривается как определенная форма экспорта услуг (передачи знаний, технологии, опыта).

    Трансинг  — способ вторичного получения доходов путем вложения в ценные бумаги прибыли, полученной от первоначального вложения капитала в предпринимательство. Трансинг — один из эффективных способов накопления капитала.

    Франчайзинг — система передачи или продажи лицензий на технологию и товарный знак. Сущность франчайзинга заключена в том, что фирма, имеющая высокий имидж на рынке передает на определенных условиях неизвестной потребителям фирмы право, то есть лицензию на деятельность по своей технологии и под своим товарным знаком и получает за это определенную компенсацию (доход).

    Эккаутинг — сфера предпринимательства, связанная со сбором и обработкой, классификацией, анализом и оформлением различных видов финансовой информации. Бизнес-справки.

    Бенимаркинг — это способ изучения деятельности других хозяйствующих субъектов, в том числе своих конкурентов с целью использования их положительного опыта и достижений в собственной  работе. По своей сути бенгмаркинг — маркетинговая и финансовая разведка.

    Спекулятивные операции.

    Репорт — представляет собой срочную сделку, при которой владелец ценных бумаг или валюты продает их банку на бирже с обязательством последующего выкупа через определенный  срок  по новой более высокой цене. Разница между продажной и покупной ценой составляет фактическую плату за кредит. Эта разница также называется «репорт». Репорт направлен на повышение ценных бумаг и валюты.

    Депорт  представляет собой срочную сделку, противоположную репорту. Депорт заключается на бирже в расчёте на понижение курса ценных бумаг или валюты с целью получения прибыли в виде курсовой разницы.

    Операция  с курсовыми разницами. На валютном счете хозяйствующего субъекта ведется в валюте и рублях, то есть в пересчете валюты на рубли по курсу ЦБ на день совершения операций. Итог за отчетный срок может быть положительным и отрицательным.

    Своп  — валютная операция по обмену между двумя субъектами обязательствами или активами с целью улучшения их структуры, снижения рисков и затрат. Наиболее распространены  валютный своп и процентный своп.

    Валютный  арбитраж — это операция по купле-продаже валюты с последующей обратной сделкой в целях получения прибыли от разницы валютных курсов. Валютный арбитраж бывает временной, пространственный, простой и сложный.

    Процентный  арбитраж — сделка, сочетающая в себе валютную (конверсионную) и депозитную операции, направленную на регулирование предприятиями валютной структуры своих краткосрочных активов и пассивов с целью получения прибыли за счет разницы в процентных ставках по различным валютам.

    Валютная  спекуляция — операция с целью получения прибыли от изменения валютных курсов во времени или на различных рынках, связанная с преднамеренным принятием валютного риска.

    Лидз  энд лэгз — это вид валютных операций, связанных с манипулированием сроками расчётов (ускорение или затягивание)  с целью получения финансовых и других выгод. Лидз энд лэгз оформляется как договоренность сторон по контракту путем изменения сроков и условий платежа. Основными формами лидз энд лэгз являются:

    1)долгосрочная  оплата товаров и услуг или  задержка платежей;

    2)отсрочка (коммерческой операции или ее  оформление в кредит;

    3)ускорение  (замедление) репатриации прибылей, выплаты процентов, дивидендов  или погашение кредитов. Репатриация — перевод из-за рубежа в страну-эмитент;

    4)регулирование  получателем иностранных валютных  средств сроков конверсии выручки  в национальную валюту и манипулирование  условиями операций по страхованию  валютных рисков.

    Сохранение  способности капитала приносить высокий доход.

    Тезаврация  драгоценных металлов, прежде всего золота и серебра — это один из способов накопления денежных сбережений, то есть аккумуляция капитала. Тезаврация золота — это его накопление  владельцами в виде сокровища или страховых фондов.

    Страхование — это отношения  по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формулируемых из уплаченных или страховых взносов.

    Хеджирование  — страхование валютных рисков; страхование рисков от неблагоприятных изменений цен на любые товарно-материальные ценности по контрактам и коммерческим операциям, предусматривающим поставки товаров в будущих периодах.

    Ипотека — это залог недвижимости для обеспечения денежного требования кредитора к должнику.

список  использованной литературы

 
 

      1. Балабанов И.Т. Основы финансового  менеджмента: Учебное пособие.  — М., 1998.

    2. Ковалев В.В. Введение в финансовый  менеджмент. — М., 1999.

    3. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Книга вторая. Технологический уклад кредитования. — М.: Перспектива, 1996.

    4. Масленченков Ю.С. Финансовый  менеджмент в коммерческом банке.  Книга третья. Финансовый менеджмент  клиента. — М.: Перспектива, 1996.

    5. Масленченков Ю.С. Банк партнер предприятия: расчётно-платежные и хеджирующие операции. Учебное пособие рекомендованное Минобразом РФ для студентов экономических специальностей. — М.: ЮНИТИ, 2000

    6. Уткин Э.А. Финансовый менеджмент: Учебник. — М., 1998.

    7. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник. / Под ред. Е.С. Стояновой. — М., 2000. Рекомендован Минобразом для студентов экономических ВУЗов по специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет и аудит», «Менеджмент».

8. Финансовый  менеджмент: Учебное пособие. / Под ред. В.С. Золотарева. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2000. 
 

Информация о работе Финансовый менеджмент в коммерческом банке