Теоретические аспекты банковской деятельности России

     РЕФЕРАТ

     Карсовая  работа содержит 43 с., 11 источников, 10 таблиц, 26 формулы, 9 графиков, 4 диаграммы, 1 приложение. 

      «Теоретические аспекты банковской деятельности России»: предмет, задачи и информационное обеспечение банковской статистики в России. Систему показателей банковской статистики, а также система абсолютных, относительных и средних. Группировка и расчет статистических показателей, динамика, корреляционно - регрессионный анализ, прогноз.

     Банковская  статистика является частью финансовой статистики. Финансовый сектор экономики состоит из двух составляющих – банковский подсектор и подсектор небанковских финансовых учреждений. Банковский подсектор имеет двухуровневую структуру – центральный банк и коммерческие организации. Ввиду значимости подсекторов на практике принято называть их банковским сектором и сектором небанковских финансовых организаций. В данной работе мы попытались проанализировать состояние банковской системы на данный момент а так же спрогнозировать ее развитие на среднесрочную перспективу. 
 
 
 
 

 

Содержание

     Введение…………………………………………………………………….4

     1. Теоретические аспекты банковской деятельности России 6

     1.1 Предмет и задачи банковской статистики 6

     1.2 Информационное обеспечение банковской статистики 9

     1.3 Система показателей банковской статистики 11

     1.4 Система абсолютных, относительных и средних величин банковской статистики 17

     1.5 Основные статистические показатели 19

     2. Статистический анализ банковской системы в РФ 21

     2.1 Группировка и расчет основных статистических показателей 21

     2.2 Оценка специальных показателей банковской деятельности 26

     2.3 Динамика развития банковского сектора 27

     2.4 Корреляционно-регрессионный анализ взаимосвязи между М2, ВВП, коэффициентом инфляции и количеством банков на территории РФ за период 2000-2010 гг. 31

     3. Прогноз развития банковской деятельности РФ в 2011-2013 35

     3.1 Стратегия развития банковского сектора 35

     3.2 Прогноз развития денежной массы (М2) на среднесрочный период                                                                                                                 36

     Заключение………………………………………………………………..39

     Список  литературы……………………………………………………….42

     Приложение  А- Форма 135 Сбербанк России…………………………..43 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Банковская  статистика является частью финансовой статистики. Финансовый сектор экономики состоит из двух составляющих – банковский подсектор и подсектор небанковских финансовых учреждений. Банковский подсектор имеет двухуровневую структуру – центральный банк и коммерческие организации. Ввиду значимости подсекторов на практике принято называть их банковским сектором и сектором небанковских финансовых организаций. Следовательно, определение банковской статистики имеет два аспекта- с точки зрения центрального банка и с точки зрения конкретного банка.

     С точки зрения любого центрального банка  банковская статистика призвана формировать блок факторов и показателей, которые достаточно адекватно, достоверно и оперативно выявляют основные количественные тенденции развития банковской системы в целом, а также эффективность принимаемых центральных банком мер по укреплению ее стабильности. Кроме этого, статистика «банка банков» должна оперативно снабжать национальное и мировое сообщество, а также все заинтересованные субъекты государственного и нефинансового секторов экономики открытой, доступной для понимания информацией.

     С точки зрения конкретной организации  банковская статистика формирует два блока статистической информацией – внешний и внутренний. Внешний блок формирует информацию для предоставления в центральный банк и прочих заинтересованных органов и организаций. Наряду с этим банками формируется и внутренний блок, который обеспечивает достоверными данными высшего и среднего уровня менеджеров всех подразделений финансового посредника.

     Целью курсовой работы является закрепление  и расширение теоретических и практических знаний необходимых для проведения статистического и финансового анализа банковской деятельности России.

     Для достижения данной цели возникают следующие  задачи:

• Изучить теоретические аспекты статистики банковской деятельности;
• Дать организационно-правовую характеристику банковской деятельности;
• Ознакомиться с данными отчетности по банкам России;
• При помощи расчетов статистических показателей оценить экономическое состояние банковской системы;
• Провести статистический анализ банковской деятельности.

     Объектом  исследования являются банки России.

     Данные для рассмотрения теоретических аспектов были взяты  из учебников, научных статей и нормативных документов.

 

1. Теоретические аспекты банковской деятельности России

1.1 Предмет и задачи банковской статистики

     Бурное  развитие банковской системы России последних лет привело к формированию децентрализованной двухуровневой  системы банков. К первому уровню относится ЦБ РФ (Банк России). Во второй уровень входят коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

     ЦБ  РФ - главный банк государства, не зависимое от распорядительных и исполнительных органов власти экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Основными задачами ЦБ РФ являются регулирование денежного обращения, обеспечение устойчивости национальной валюты, проведение единой денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков и других кредитных учреждений, осуществляющих операции по внешнеэкономической деятельности.

     Второй  уровень банковской системы представлен, прежде всего, широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

     Банк  – это обособившийся от других субъектов денежно-кредитный институт, имеющий не только свой самостоятельный  юридический статус. Как самостоятельный  хозяйствующий субъект банк обладает материальной дееспособностью, подчиненной  общим и специфическим экономическим  законам, игнорирование которых им самим и с внешней стороны чревато потерями и убытками. Банк осуществляет предпринимательскую деятельность, связанную с производством специфического продукта в сфере обращения. Продуктом банковского предприятия является не просто товар, а товар особого рода – деньги, платежные средства и услуги преимущественно денежного характера.¹

     Банковская  статистика - отрасль финансовой статистки, задачами которой являются получение информации для характеристики выполняемых банковской системой функций, разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно-кредитной системой страны, прежде всего кредитного и кассового планирования и контроля над использованием планов. Банковская статистика призвана обеспечить характеристику деятельности банковской системы, оценку ее результатов и их прогнозирование, выявить факторы, определяющие результаты и оценку влияния банковской деятельности на развитие рыночных отношений и ее вклад в конечные экономические результаты.

     Объектом  статистики банков является вся совокупность банковской деятельности. Субъектом статистического анализа являются как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица. Цель анализа банковской деятельности состоит в выявлении факторов доходности, поддержания ликвидности; определении оценки степени риска при предоставлении банковских услуг и их минимизации, а также в соблюдении установленных центральным банков экономических нормативов.

     Банковская  статистика изучает:

• аккумуляцию временно свободных денежных средств государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений, общественных организаций и населения;
• краткосрочное и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения;
• финансирование капиталовложений;
• безналичные расчеты;
• оборот наличных денег через кассы кредитных учреждений;
• сберегательное дело;
• кассовое исполнение госбюджета.

     Статистика  изучает банковскую систему и  ее деятельность в различных аспектах: по количеству, формам собственности  и назначению банков, видам кредитно-расчетного обслуживания, ассортименту оказываемых  услуг. Наряду с увеличением сети банков развитие банковской системы сопровождается расширением ассортимента банковских услуг.

     Статистика  выделяет следующие виды банковских услуг. Это:

1. Учетно-операционная работа:

• открытие, ведение и закрытие лицевых счетов и банков-корреспондентов;

• учет расчетно-платежных документов и контроль за своевременностью их оплаты;
• выявление счетов, не оплаченных в срок;
• осуществление расчетов по поручению клиентов;
• начисление и списание процентов по ссудам, текущим и расчетным счетам;
• учет операций факторинга, лизинга и форфейтинга;
• депонирование средств для выдачи чековых книжек, аккредитивов, акцепта платежных поручений и др.

2. Кредитование:

• перспективное планирование кредитной деятельности;
• экономико-статистический анализ кредитных отношений за предшествующий период;
• регулирование кредитных отношений банка с предприятиями;
• учет и контроль за кредитной деятельностью;
• оценка экономической эффективности и отдельных видов кредита, кредитных отношений и др.

3. Денежное обращение:

• составление и исполнение кассового плана;
• прогнозирование выполнения кассового плана.