Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Февраля 2012 в 19:59, курсовая работа
Целями данного проекта являются:
Реконструкция здания, капитальный ремонт номеров и служебных помещений;
повышение качества обслуживания;
повышение категории гостиницы до 3*;
оборудование номеров дополнительными услугами;
Расчет месячной потребности в расходных материалах
Таблица 5.3
Расчет месячной потребности в расходных материалах гостиница «Черноморье»
| №
п/п |
Наименование имущества | Кол-во на месяц | Цена за единицу в руб. | Общая стоимость в руб. |
| 1 | Чистящие средства | 21 | 45 | 945 |
| 2 | Средства для мытья посуды | 31 | 55 | 1705 |
| 3 | Перчатки | 16 | 12 | 192 |
| 4 | Губка для мытья посуды | 21 | 4 | 84 |
| 5 | Туалетное мыло | 61 | 13 | 793 |
| 6 | Бумага туалетная | 310 | 6 | 1860 |
| 7 | Салфетки | 610 | 7 | 4270 |
| 8 | Зубочистки | 510 | 5 | 2550 |
| 9 | Трубочки | 210 | 2 | 420 |
| 10 | Канцтовары | |||
| 11 | Свечи | 1120 | 9 | 10080 |
| 12 | Цветы живые | 1120 | 33 | 36960 |
| 13 | Продукты питания | 640000 | ||
| 14 | Напитки | 210000 | ||
| ИТОГО: | 909859 | |||
Годовая
потребность в расходных
Расчет потребности в нематериальных активах
Таблица 5.4
Расчет нематериальных активов гостиница «Черноморье»
| № п/п | Наименование имущества | Затраты | ||
| 1 | Лицензирование | 15700 | ||
| 2 | Сертификация | 8600 | ||
| 3 | Изготовление печатей, штампов | 16500 | ||
| 4 | Изготовление вывески | 27000 | ||
| 5 | Программное обеспечение | 20500 | ||
| 6 | Установка сигнализации | 11800 | ||
| 7 | Установка телефона | 16400 | ||
| 8 | Санитарно-эпидемиологические мероприятия | 7200 | ||
| ИТОГО: | 123700 | |||
Расчет трудовых ресурсов предприятия и фонда оплаты труда гостиницы «Черноморье»
Таблица
5.5
Расчет потребности персонала и расходов по заработной плате гостиницы «Черноморье»
| № п | Должность | Ч Численность | Оклад, руб. | Фонд оплаты труда, руб. | ||
| Административно-управленческий персонал | ||||||
| 1 | Директор, гл. бухгалтер | 1 | 26500 | 26500 | ||
| 2 | Администратор | 2 | 16500 | 33000 | ||
| Итого | 59500 | |||||
| Производственный персонал | ||||||
| 7 | Повар | 2 | 9700 | 19400 | ||
| 8 | Бармен-кассир | 2 | 9500 | 19000 | ||
| 9 | Официант-портье | 3 | 8200 | 24600 | ||
| 10 | Горничная | 3 | 8400 | 24600 | ||
| 11 | Уборщица | 3 | 6100 | 18300 | ||
| 12 | Разнорабочий | 1 | 7100 | 7100 | ||
| 13 | Охранник | 2 | 11000
000 |
22000 | ||
| Итого | 19 | 135000 | ||||
| Итого - общий фонд оплаты труда (в месяц) | 194500 | |||||
ЕСН=194500 руб. *26%/100%=50570 руб.
Тогда ФОТ с ЕСН в месяц составит: 194500+50570=245070
Планируется увеличение заработной платы каждый год на 10%.
Калькулирование себестоимости единицы услуг отдельных предприятий туризма
Амортизация производственных фондов предприятия.
Таблица 5.6
Амортизационные отчисления для основных фондов гостиницы «Черноморье»
(в год)
| № п/п | Наименование | Срок службы (год.) | Балансовая стоимость, руб. | Сумма амортизационных отчислений |
| 1. | Здание | 50 | 55000000 | 1100000 |
| 2. | Плита, шкаф пекарный |
10 | 47000 | 4700 |
| 3. | Барная стойка, кофе-машина, универсальная кухонная машина, посудомоечная машина, кондиционер, холодильный шкаф | 8 | 216500 | 27062,5 |
| 4. | Стойка «Reception», комплект мягкой мебели, компьютер, душевая камера со смеситетелем, кассовый аппарат, стиральная машина, гладильные катки, гладильная система, паровая чистящая система | 5 | 998600 |
199720 |
| Итого | 56262100 | 1331483 |
Расчёт амортизации нематериальных активов гостиницы «Черноморье»
Расчёт амортизации нематериальных активов гостиницы «Черноморье»
Амортизация нематериальных активов (123700) при сроке службы 5 лет и годовой норме амортизации 20% равна 123700*20%/100%= 27740 руб.
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморье»
Таблица 5.7
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморья» по экономическим элементам.
| № п/п | Статья затрат | Сумма затрат, руб. | |||
| Материальные затраты | |||||
| 1 |
Затраты на сырье,
материалы и хозяйственные |
909859*12=10918308 | |||
| Коммунальные расходы: общая площадь гостиницы м.кв.×136руб.×12мес. | 1276,9*136*12=2083900 | ||||
| 2 | Затраты на оборотные средства (сроком службы более одного года из таблицы «Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье») | 2557460 | |||
| Затраты на оплату труда | |||||
| 3 | Зарплата персонала | 194500*12=2334000 | |||
| Отчисления на социальные нужды | |||||
| 4 | ЕСН (единый социальный налог) | 50570*12=606840 | |||
| Затраты на амортизацию | |||||
| 5 | Амортизационные отчисления | 1331483+27740=1359223 | |||
| Итого – затраты (в год) | 19859731 | ||||
Расчёт производственной программы гостиницы «Черноморье»
Таблица 5.8
Программа производства услуг гостиницы «Черноморье»
| Наименование номера |
1 Кв. | 2кв | 3кв. | 4кв. | |
| Однокомнатный
одноместный номер (11)
(11 мест) |
|||||
| Кол. Ночёвок | 17325 | 27720 | 68805 | 30195 | |
| Загрузка, % | 17,5 | 28, | 69,5 | 30,5 | |
| Однокомнатный
двухместный (36) (72 мест) |
|||||
| Кол. Ночёвок | 139320 | 171720 | 450360 | 200880 | |
| Загрузка, % | 21,5 | 26,5 | 69,5 | 31 | |
| Двухместные номера люкс (5) (10 места) | |||||
| Кол. Ночёвок | 13500 | 29000 | 62550 | 27450 | |
| Загрузка, % | 15 | 29 | 69,5 | 30,5 | |
| Ночей всего | 170145 | 228440 | 581715 | 258525 | |
| Ночей всего за год | 1238825 | ||||
Схема
производственного
процесса гостиницы
«Черноморье»
Таблица 5.9
Схема производственного процесса
| Наименование операций | Продолжительность операций (мин) |
| Гостиница | |
| Прием и размещение гостя | 10 |
| Уборка одного номера | 25 |
| Кафе | |
| Прием заказа | 5 |
| Приготовление 1 чашки чая или кофе | 5 |
| Приготовление горячих блюд | 20 |
| Приготовление десертов | 15 |
| Подача холодных закусок, других готовых блюд | 10 |
| Оформление и выдача заказа | 7 |
Глава VI Финансовый план реализации проекта
6.1
Необходимый объем
капитальных вложений.
Динамика и структура капитальных вложений
отражены в табл. 6.1
Таблица 6.1
Расчёт суммы необходимых капиталовложений гостиницы Черноморье
|
№
п/п |
Необходимые
капвложения |
Единицы
измерения |
Всего |
Затраты по годам | |||||
| 1-й; | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й … | 10-й | ||||
| 1 |
Расчёт потребности
в основных фондах
гостиницы |
Тыс.
руб. |
1557100 | 1557100 | |||||
| 2 |
Капитальный ремонт, реконструкция, прокладка коммуникаций, монтаж оборудования | 56179912,4 | 56179912,4 | ||||||
| 3 |
Расчет потребности в нематериальных активах | 123700 | 123700 | ||||||
| 4 |
Расчет потребности в оборотных |
2557460 | 2557460 | ||||||
| 5
|
Рекламная кампания | 581827,6 | 581827,6 | ||||||
| Общие капиталовложения |
61000000 | ||||||||
Информация о работе Бизнес-план развития гостиницы Черноморье