Экономическая сущность страховой защиты. Формы организации страхового фонда

    Для контроля устойчивости страховых операций применяются определенные показатели, одинаково используемые и для анализа, планирования страховой деятельности. Они являются основой не только внутреннего контроля, проводимого страховщиком, но и государственного (внешнего) контроля, осуществляемого Федеральной службой страхового надзора (ФССН) при Министерстве финансов РФ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

    Страхование играет ведущую роль в компенсации  ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизованности социальных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивая непрерывность общественного воспроизводства.

    На  уровне микро- и макровоспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что выражается в его основной – рисковой функции.

    В основу современного подхода к построению систем сбыта страховой продукции  положен принцип ориентации на базовые  нужды потребителя. Эта концепция  утверждает, что потребитель нуждается  в страховании, в качестве удовлетворения базовых потребностей − в передвижении, жилье, комфорте, безопасности и других подобных вещах.

    Особенно  важным параметром в последнее время  становится качество страховой услуги.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАДАЧА  № 1.

    Рассчитайте резерв по страхованию жизни на 1.10.07 года, если поступившая страховая премия по страхованию жизни в 3-м квартале − 400 тыс. д.е., резерв по страхованию жизни на начало отчётного периода − 1 980 тыс. д.е., процент комиссии − 10%, норма доходности − 15%, страховые выплаты − 275 тыс. д.е.

    Решение:

      Базой для расчета величины  резерва по страхованию жизни  служит поступившая в отчетном периоде нетто-премия по заключенным договорам страхования, рассчитанная в соответствии со структурой страхового тарифа, исходя из общей страховой премии по договорам страхования жизни, поступившей в отчетном периоде за вычетом части страховой премии, соответствующей доле нагрузки в структуре страхового тарифа.

    Кроме того, резервы страховщика по страхованию  жизни рассчитываются с учетом нормы доходности, используемой страховщиками при расчете тарифной ставки по страхованию жизни и согласованной с Департаментом страхового надзора.

    Величина  страхового резерва по страхованию  жизни рассчитывается по формуле:

       

    где Р – размер резерва по каждому виду страхования жизни на отчетную дату;

    Р_Н – размер резерва по каждому виду страхования жизни на начало отчетного периода;

    П₀ – страховая нетто-премия (за вычетом комиссии) по каждому виду страхования жизни, полученная за отчетный период;

    i – годовая норма доходности (в процентах), использованная при расчете тарифной ставки по каждому виду страхования жизни;

    В – сумма выплат страхового обеспечения  по каждому виду страхования жизни  за отчетный период.

    Ответ: Резерв по страхованию жизни на 1.10.07 года составляет 2146 тыс. руб. 

ЗАДАЧА  № 2.

    Гражданин Коробейников О.И. застраховался от несчастного случая на период с 21.01.07 по 20.01.08 на страховую сумму 150 тыс. руб.

    17.05.07 представил в страховую компанию  листок нетрудоспособности за период с 01.05.07 по 11.05.07.

    30.12.07 на вечеринке в нетрезвом состоянии  сломал ногу и пролечился до 18.01.08.

    19.01.08 обратился к страховщику за  страховой выплатой.

    Выписка из правил страхования: страховое обеспечение  выплачивается с первого дня нетрудоспособности в  размере 0,3 %.

    Определите  размер страховых выплат, причитающихся  страхователю.

Решение:

    По  общим условиям страхования от несчастного  случая Страховщик может отказать в страховой выплате, если страхователь совершил умышленные действия, которые способствовали наступлению страхового случая, если страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об объекте страхования, если страховой случай произошел вследствие: нахождения страхователя (застрахованного) в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения; совершения или попытки совершения преступления, управления средством транспорта без удостоверения на права его вождения или в нетрезвом состоянии, совершения страхователем (застрахованным) противоправных действий или участия его в гражданских беспорядках, несанкционированных митингах и т.п.

    Так, например страховое ЗАО «МСК-Стандарт»  в правилах страхования указывает:

    "Не  считаются страховыми случаями  события, происшедшие с Застрахованным, в результате его нахождения в момент несчастного случая в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения".

    Ответ: Таким образом гражданин Коробейников по данному несчастному случаю не получит ничего, если страховой компании известно о том, что в момент несчастного случая страхователь находился в нетрезвом состоянии. 

ЗАДАЧА  № 3.

    Рассчитайте единовременную брутто-ставку по смешанному страхованию жизни для страхователя в возрасте 52 лет, застрахованному сроком на 5 лет.  Страховая сумма по договору − 100 000 руб. Норма доходности − 8%. Доля нагрузки к нетто-ставке − 5%.

    Решение

    Для расчета единовременной брутто-ставки по смешанному страхованию жизни необходимо сначала найти единовременную нетто-ставку по смешанному страхованию жизни.

      Страховой нетто-тариф при смешанном страховании жизни равен сумме нетто-ставок на дожитие и на случай смерти:

    

.

   Нетто-ставка по смешанному страхованию с 1 рубля  страховой суммы равна:

 = = =

= = 0,685 (руб.).

    Теперь  можем найти брутто-ставку по смешанному страхованию жизни с 1 рубля страховой суммы:

=

            

    

= = 0,721 (руб.).

    Страховая премия со 100000 рублей:

Т = 100000 · Т_б = 100000 ∙ 0,721 = 72100 (руб.).

    Ответ: Со страховой суммы в 100000 рублей страховая премия будет равна 72100 рублей.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 
 
 

Сравнительная характеристика государственных 

и негосударственных  страховых фондов 

Признаки  сравнения	Государственные страховые фонды	Негосударственные   страховые фонды  (страховых компаний)
Основные  цели	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства и устранение социальных диспропорций, а также компенсация последствий чрезвычайных ситуаций	Получение прибыли  в ходе осуществления страховых  операций
Задачи  страхования	Государственные, экономические, социальные	Коммерческие, социальные
Характер  обхвата	Всеобщее или  массовое	Индивидуальное  или групповое
Учредители  страховщика и управление	Государство	Государство и/или  юридические и физические лица
Принципы  организации	Солидарности, субсидирования	Эквивалентности
Правила и условия страхования определяются	Государством	Государством  и/или страховыми организациями, договором между страхователем и страховщиком
Юрисдикция	Обязательное  страхование (установлено законом)	Обязательное  страхование (установлено законом) и/или добровольное
Плательщики страховых взносов	Страхователи  – работодатели (юридические лица), работники, государство (органы местной исполнительной власти)	Страхователи  – юридические и физические лица
Система контроля за страхованием	Определяется  государственными органами	Устанавливается договором между субъектами страхования
Размер  выплат	В установленных  лимитах по социальному страхованию; В размере  компенсации последствий чрезвычайных ситуаций	В пределах страховой  суммы

 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2 
 

Экономическая категория страхования

и ее составляющие 

С Т Р А Х О  В А Н И Е
ЦЕЛЬ	СУЩНОСТЬ	СОДЕРЖАНИЕ
Защита  имущественных, личных и финансовых интересов хозяйствующих субъектов	Солидарная  и замкнутая раскладка  ущерба	Экономическое перераспределительные отношения; Формирование денежных фондов; Возмещение ущерба в денежной форме.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ЛИТЕРАТРЫ 

    1. Об организации страхового дела в РФ (в ред. От 29.11.2007г. № 287-ФЗ)// Консультант Плюс.

    2. Гражданский кодекс РФ (часть 1,2). – М.: Спб., 1998. – 430 с.

    3. Александров А. А. Страхование. – М.: ПРИОР, 1998. – 192 с.

    4. Архипов А. П., Гомеля В. Б., Туленты Д. С. Страхование: современный курс. − М.: Финансы и статистика, 2006. − 415 с.

    5. Бадюков В.Ф., Серкин М.Ю., Фещенко  Н.В. Страхование: учеб. пособие / под ред. проф. Бадюкова В.Ф. − Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2003. − 220 с.

    6. Гвозденко А. А. Основы страхования: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. − М.: Финансы и статистика, 2003. − 320 с.

    7. Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности : учеб. пособие. − М.: Финансы и статистика, 2006. −  360 с.

    8. Денисова И. П. Страхование. − Ростов н/Д: МарТ, 2007. − 240 с.

    9. Рябикин В. И., Тихомиров С. Н., Баскаков В. Н. Страхование и актуарные расчёты.  −  М.: Экономистъ, 2006. −  459 с.

    10. Сахирова Н. П. Страхование.  −  М.: Проспект, 2006. −  740 с.

    11. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: учеб.  пособие.  −  М.: ИНФРА-М, 2007. − 312 с.

    12. Яковлева Т. А., Шевченко О. Ю. Страхование: учеб. пособие. − М.: Юристъ, 2003. − 217 с.