Экономическая эффективность реализации проекта по разработке месторождения Рифовое ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть»

В настоящее  время материально-техническую базу ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» составляет буровое и нефтепромысловое оборудование, износ которого в среднем 75-80% (а износ бурового оборудования 100%).

Промышленной  добычей нефти в республике занимается ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть», а также его дочернее ОАО «Дагнефтегаз» созданное с 01.12.2003 года (которое охватывает Южную часть Дагестана). Долгосрочные контракты на поставку нефти не заключаются, так как 100% добычи реализуется на экспорт, что играет огромную роль в стабилизации финансового положения акционерного общества.

Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

Предметом деятельности ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» является обеспечение поиска, разведки, добычи, переработки нефти, газа, газового конденсата, а также реализации нефти, газа, газового конденсата и продуктов их переработки потребителям в Российской Федерации и за ее пределами, любые сопутствующие виды деятельности, а также виды деятельности по работе с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» осуществляет следующие основные виды деятельности:

• проведение геолого-поисковых и геолого-разведочных работ с целью поисков месторождений нефти, газа, угля и иных полезных ископаемых; добычу, транспортировку и переработку нефти, газа, угля и иных полезных ископаемых, а также леса; производство нефтепродуктов, нефтехимической и другой продукции, включая электроэнергию, продукты деревообработки, товары народного потребления и оказание услуг населению; хранение и реализацию (включая продажу на внутреннем рынке и на экспорт) нефти, газа, нефтепродуктов, угля, электроэнергии, продуктов деревообработки, иных продуктов переработки углеводородного и другого сырья;
• инвестиционную деятельность, включая операции с ценными бумагами;
• организацию выполнения заказов для федеральных государственных нужд и региональных потребителей продукции, производимой как ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть», так и дочерними и зависимыми обществами, включая поставки нефти, газа и нефтепродуктов в регионы их деятельности;
• инвестиционное управление, строительство, инжиниринговое, технологическое и сервисное обеспечение проектов разведки, добычи, переработки и сбыта, научно-техническое, снабженческо-сбытовое, экономическое, внешнеэкономическое и правовое обеспечение деятельности, изучение конъюнктуры рынка товаров и услуг, ценных бумаг, проведение исследовательских, социологических и иных работ;
• передачу недвижимого и иного имущества в аренду, использование арендованного имущества;
• оказание содействия в обеспечении интересов Российской Федерации при подготовке и реализации соглашений о разделе продукции в отношении участков недр и месторождений углеводородного сырья;
• организацию рекламно-издательской деятельности, проведение выставок, выставок-продаж, аукционов и т.д.;
• посредническую, консультационную, маркетинговую и другие виды деятельности, в том числе внешнеэкономическую (включая осуществление экспортно-импортных операций), выполнение работ и оказание услуг на договорной основе;

В настоящее время общество разрабатывают более 40 месторождений. Основными месторождениями являются Димитровское нефтегазоконденсатное  месторождение и Озерное нефтяное месторождение. Эксплуатационный фонд скважин ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» составляет 69 скважин, из них 64 - в действующем фонде. За 2009 год капитальным ремонтом было охвачено 37 скважин, 60 скважин прошли текущий ремонт. Затраты на капитальный ремонт в 2009 году составили 61,3 млн. рублей, на текущий ремонт скважин затрачено 28 млн. 596 тыс. рублей.

Запасы ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» (на 31.12.2011 по классификации PRMS, DeGolyer & MacNaughton), а также добыча и некоторые операционные показатели представлены в таблице 2.

Таблица 2. Запасы ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть»

Доказанные запасы углеводородов, млн барр. н.э.	34
Доказанные запасы нефти, млн барр.	6
Доказанные запасы газа, млрд куб. м	4,7
Вероятные запасы углеводородов, млн барр. н.э.	21
Вероятные запасы нефти, млн  барр.	5
Вероятные запасы газа, млрд куб. м	2,7
Возможные запасы углеводородов, млн барр. н.э.	29
Возможные запасы нефти, млн  барр.	4
Возможные запасы газа, млрд куб. м	4,3

 

Добыча углеводородов  ОАО «НК «Роснефть-Дагнефть» и ОАО «Дагнефтегаз»

	2009	2010	2011
Нефть, тыс. т	220	195	194
Нефть, млн. барр.	1,6	1,4	1,4
Газ, млн. куб. м	298	326	325

 

Операционные показатели ОАО «НК «Роснефть-Дагнефть» и ОАО «Дагнефтегаз»

	2009	2010	2011
Поисково-разведочное  бурение, тыс. м	0	0	0,2
2D сейсморазведка, пог. км	0	0	0
3D сейсморазведка, кв. км	0	0	0
Эксплуатационное  бурение, тыс. м	2,2	1,3	0,8
Количество действующих  нефтяных и газоконденсатных скважин, шт.	90	91	95
Количество вводимых новых добывающих скважин, шт.	1	0	0

 

 

3.2. Характеристика месторождения Рифовое

Месторождение введено в эксплуатацию 22 июля 1986 года. Первооткрывательницей нефтекумской залежи явилась  скважина № 1, вступившая в эксплуатацию безводной нефтью дебитом 90 т/сут через 5 мм штуцер с устьевыми давлениями Р_буф/Р_зат=13,7/14,5 МПа.

Первым  документом на разработку месторождения  был проект пробной эксплуатации, составленный по состоянию на 01.07.1987 года СевКавНИПИнефть (г. Грозный) на период до 1992 г. и запасы нефти категории С₁: балансовые- 276 тыс. т, извлекаемые- 110 тыс. т. Принятый коэффициент нефтеизвлечения – 0,40 и категории С₂: балансовые- 588 тыс. т, извлекаемые- 236 тыс. т.

Пробную эксплуатацию залежи рекомендовалось  осуществлять на естественном режиме фонтанным способом.

В проекте  был предусмотрен ввод в эксплуатацию одной оценочной скважины № 4 в  IV квартале 1989 года и ещё одной оценочной скважины, целесообразность бурения которой зависела от получения результатов в скважинах № 3 и 4. Входной дебит нефти по оценочной скважине № 4 принимался равным 50 т/сут.

Уровни  добычи нефти на период пробной эксплуатации выбирались исходя из величин рациональных темпов отбора, которые не должны превышать 7 – 10% от НИЗ. После уточнения величины запасов по результатам бурения  оценочной скважины №4, уровни добычи должны были быть откорректированы. Предусматривалось  добыть до конца 1991года      111 тыс. тонн нефти (35,1%) и 128 тыс. тонн жидкости. Отбор от утверждённых извлекаемых запасов категории С₁+С₂ составил бы – 32,1%, коэффициент нефтеизвлечения - 0,129.

В проекте  рекомендовалось проведение работ  по ограничению водопритока, осуществление  перевода скважин сначала на периодическую  эксплуатацию, затем - на глубинно-насосный способ эксплуатации.

Фактически  за период ОПЭ в работу была введена  только одна скважина №4 (ноябрь 1989г.) с  дебитом нефти 62 т/сут через 4 мм штуцер при Р_буф/_Рзат=17,7/18,34 МПа. Пластовая вода в продукции отсутствовала. Накопленная добыча по залежи  на конец 1992 г. составила: нефти-262,8 тыс. тонн, жидкости-266,45тыс. тонн, в том числе из скважины №4- нефти, 2тыс. тонн, жидкости 83,0 тыс. тонн; из скважины №1- нефти 180,6 тыс. тонн, жидкости 183,45 тыс. тонн. Обводненность продукции составляла всего 3%.

В 1990 году на основании новых данных, полученных в результате пространственной сейсморазведки района, бурения скважины №4, переинтерпретации материалов ГИС и анализа результатов эксплуатации скважин СевКавНИПИнефть был произведен подсчет запасов нефти и газа на месторождении Рифовое по состоянию изученности на 01.10.1990 года.

В результате этого подсчета запасы нефти категории С₁ составили: балансовые – 752 тыс. т, извлекаемые – 301 тыс. т.

  Позднее, в 1993 году был произведен пересчет запасов нефти и газа с учетом добывных возможностей залежи, особенностей строения и типов коллектора, а также с учетом работы и обводнения скважин №1 и 4, в результате которой на госбаланс  были приняты следующие запасы категории С₁: балансовые – 1002 тыс. т, извлекаемые – 401 тыс. т.

В 1995 году была выполнена работа по уточнению технологических показателей добычи нефти и газа на период 1996–2000 годы.

В 1997 году ЦНИЛ ОАО «НК «Роснефть»-Дагнефть» была составлена работа «Проект доразработки нефтяной залежи нефтекумской свиты месторождения Рифовое». Работа выполнена по состоянию на 01.11.1997 года.

Представленный в данной работе материал базируется на фактических  показателях эксплуатации нефтекумской залежи и дренирующих ее скважин, анализа результатов разработки, промысловых и исследовательских  работ, накопленных на дату составления  проекта. Данная работа по содержанию фактически являлась продолжением проекта  опытно-промышленной эксплуатации, т.к. на дату составления документа запасы нефти были выработаны на  83%. Бурение  новых скважин не предусматривалось. В работе был рассмотрен один вариант  разработки в целом по месторождению, обеспечивавший выработку всех остаточных извлекаемых запасов нефти.

Последующим документом на разработку месторождения явилась работа, выполненная в 1998 году  на уточненные запасы на период до 2013 года.

 

3.3. Расчет экономической  эффективности месторождения Рифовое

Капитальные вложения на бурение  скважин, строительство промысловых  объектов и их обустройство составили 3237,035 млн. руб. Запасы нефти, которые предполагается добыть из месторождения составляют 401 тыс. т. Нефть реализуется на рынке по цене 8505 руб./т. (без учета экспортной пошлины).

Выручка от реализации нефти  рассчитывается по формуле:

В=Ц*Д 

где Ц – продажная цена нефти;

Д – товарная нефть.

Выручка от реализации нефти  составит:

В=401000*8505=3410,505 млн. руб.

Общие затраты на производство и реализацию товарной продукции рассчитываются по формуле:

З=С*Д

где С – себестоимость 1 т. нефти

Общие затраты (с учетом того, что себестоимость 1 т. нефти равна 7835) составят:

З=7835*401000=3141,835 млн. руб.

Экономическая прибыль определяется как разность между выручкой от реализации товаров и всеми затратами, в том числе затратами упущенных возможностей. Прибыль рассчитывается по следующей формуле:

    

где В - выручка от реализации товарной продукции;

З - затраты связанные с производством и реализацией товарной продукции.

П_бал= 3410505000-3141835 = 268,670 млн. руб.

Налог на прибыль рассчитывается исходя из балансовой прибыли. При этом облагаемая налогом прибыль уменьшается на прибыль, полученную от дивидендов и приравненных к ним доходов, облагаемых налогом на доход.

где П_бал – прибыль балансовая;

С_н.пр– ставка налога на прибыль (20%).

Н_на.пр.= 268670000*0,2 = 53,734 млн. руб.

Чистая прибыль (остающаяся в распоряжении предприятия) определяется как разность между балансовой прибылью и налогами, уплачиваемыми предприятиями из балансовой прибыли (на недвижимость, прибыль, доход), экономическими санкциями и отчислениями, уплачиваемыми за счет прибыли. Предприятие распределяет и использует ее самостоятельно. Чистая прибыль рассчитывается по формуле:

ЧП= 268,670 - 53,734 = 214,936 млн. руб.

Рентабельность продаж —  коэффициент рентабельности, который  показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле. Она рассчитывается как отношение чистой прибыли (прибыли после налогообложения) за определённый период к выраженному в денежных средствах объёму продаж за тот же период.

%

Рентабельность= (214,936 /3410,505) *100%= 0,063%

Показатель чистого дисконтированного  дохода (ЧДД) и определяет его как  сумму текущих эффектов за весь расчетный  период, приведенную к начальному шагу (т. е. как превышение интегральных результатов над интегральными  затратами). Однако смена терминологии не несет принципиальных отличий, и  формула расчета показателя ЧДД  не представляет трудностей:

где В_t - выручка от реализации проекта по разработке месторождения Рифовое;

3_t - общие затраты связанные с реализацией проекта;

α_t - коэффициент дисконтирования, который рассчитывается следующим образом:

где r — ставка дисконта (внутренняя норма доходности).

Ставка дисконта на текущий момент составляет – 8%.

а_t= 1/(1+0,08)²⁰=0,214

ЧДД=∑(3410505000-3141835000)*0,214=+57,495

Как видно мы получили положительный  показатель чистого дисконтированного  дохода. Если рассчитанный ЧДД положителен, то прибыльность инвестиций выше нормы дисконта (минимального коэффициента окупаемости), а значит проект можно считать прибыльным и приступать к его реализации на практике.