Исполнение бюджета

Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Декабря 2011 в 21:58, курсовая работа

Описание работы

Исполнение бюджета — одна из стадий бюджетного процесса, которая предусматривает обеспечение полного и своевременного поступления всех предусмотренных доходов бюджета и финансирование всех запланированных бюджетных расходов. Эффективное и экономное использование бюджетных ассигнований определяет возможность реализации приоритетных направлений бюджетной политики государства в целом, каждого субъекта РФ и муниципального образования.

Содержание

1. Теоретическая часть 3
1.1 Основы управления исполнением бюджетов 3
1.2 Организация казначейского исполнения федерального бюджета 8
2. Аналитическая часть 13
3. Практическая часть 16
3.1 Исходные данные для составления проекта бюджета района 16
3.2 Доходы бюджета 20
3.3 Расходы бюджета 21
3.4 Проект бюджета 30
3.5 Объяснительная записка к проекту бюджета района 31
Список использованных источников 33

Скачать полностью (113.34 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

268.doc

— 678.50 Кб (Скачать)
 

 

2. Расчет фонда заработной  платы педагогического  персонала по общеобразовательным  школам 

Группы  классов Количество  классов Данные  тарификационного списка Количество педагогических ставок Средняя ставка учителя в месяц 
 ФЗП в год, руб. 
 
 		 На 01.01 На 01.09 Среднегодовое Число учительских часов Заработная  плата в месяц По группе классов На 1

класс

 Среднегодовое
 
 		 Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект Текущий Проект
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
1-4 19 15.9 16 12.5 18.0 14.8 456 416 6840 6240 0.44 0.40 0.02 0.03 0.42 0.37 15600 15600 77760 69531
5-9 19 20.6 21 22.3 19.7 21.2 616 794 11970 15 435 0.66 0.85 0.03 0.04 0.68 0.87 18188 18195 148680 190209
10-11 5 6.4 7 8.0 5.7 6.9 225 328 4375 6370 0.24 0.35 0.05 0.06 0.27 0.38 18200 18178 59500 82992
1. Итого 43 42.9 44 42.8 43.3 42.9 1297 1538 23185 28045 X X X X X X X X 285940 342733
2. ФЗП руководящего, админист-ративно-хозяйст-венного и учебно-вспомогательного состава X X X X X X X X X X X X X X X X X X 63030 73036
3. Итого тарифный ФЗП X X X X X X X X X X X X X X X X X X 348970 415769
4. Дополнительный ФЗП (надтарифный), в% к общему ФЗП 20% X X X X X X X X X X X X X X X X X X 69794 83154
5. Общий ФЗП по школе X X X X X X X X X X X X X X X X X X 418764 498922

 

3. Расчет хозяйственных,  командировочных,  учебных и прочих  расходов по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения Принято в текущем году Проект  на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы:    
среднегодовое кол-во классов 43.3 42.9
расходы на 1 класс, в руб. 200 200
Итого хозяйственных и командировочных  расходов на все классы, руб. 8666.67 8572.47
2. Учебные и прочие расходы:    
среднегодовое кол-во 1—4 классов 18.0 14.8
норма расходов на 1 класс, руб. 100 100
сумма расходов на 1—4 классы, руб. 1800 1477.27
среднегодовое кол-во 5—9 классов 19.7 21.2
норма расходов на 1 класс, руб. 250 250
сумма расходов на 5—9 классы, руб. 4916.67 5295.14
среднегодовое кол-во 10—11 классов 5.7 6.9
норма расходов на 1 класс, руб. 200 200
сумма расходов на 10—11 классы, руб. 1133.33 1381.82
Итого учебных расходов и прочих на все  классы, руб. 7850.00 8154.23
 

4. Расчет расходов  на содержание  групп продленного  дня по городским  общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения Принято в текущем году Проект  на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1—4  классов 400 325
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД 320 276
3. Расходы по заработной плате  в год:    
на 1 учащегося, руб. 150 150
на  всех учащихся, руб. 48000 41437.5
4. Начисления на заработную плату: 35,8 %    
на 1 учащегося, руб. 53.7 53.7
на  всех учащихся, руб. 17184.00 14834.625
5. Расходы на мягкий инвентарь в год:    
на 1 учащегося, руб. 200 200
на  всех учащихся, руб. 64000 55250
6. Расходы на питание:    
норма расходов на питание на 1 учащегося  в день, руб. 20 20
число дней функционирования групп 252 252
расходы на питание в год, руб. 1612800 1392300
Итого расходов на ГПД, руб. 1741984 1503822
 
 
 
 
 
 
 

5. Свод расходов  по общеобразовательным  школам, руб.

Показатель, единица измерения Принято в текущем году Проект  на

следующий год

1. Заработная плата педагогического  персонала 285940 342733
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала 63030 73036
3. Всего ФЗП 418764 498922
4. Начисления на заработную плату 149917.51 178614.16
5. Хозяйственные и командировочные  расходы 8666.67 8572.47
6. Учебные и прочие расходы 7850.00 8154.23
7. Расходы на ГПД 1741984 1503822
Итого расходы на текущее содержание школ 2327182.18 2198085.21
 

6. Расчет расходов  на содержание  ДОУ

Показатель, единица измерения Принято в текущем году Проект  на следующий год
1. Число детей:    
на  начало года 200 250
на  конец года 250 300
среднегодовая (прирост с 01. 07) 233 283
2. Расходы на заработную плату  в год:    
на 1 ребенка, руб. 200 200
на  всех детей, руб. 46666.67 56666.67
3. Начисления на заработную плату, руб. 16706.67 20286.67
4. Расходы на питание:    
норма расходов на 1 ребенка в день, руб. 30 30
число дней функционирования 210 210
число дето-дней 1470000 1785000
расходы на питание всех детей в год, руб.    
5. Расходы на мягкий инвентарь:    
на  оборудование 1 -го нового места, руб. 500 500
на  оборудование всех новых мест, руб. 116666.67 141666.67
на  дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. 300 300
на  дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. 70000 85000
6. Хозяйственные и прочие расходы:    
на 1 ребенка, руб. 600 600
на  всех детей, руб. 140000 170000
7. Родительская плата:    
на 1 ребенка в день, руб. 13 13
на  всех детей в год, руб. 637000 773500
8. Всего расходов, руб. 2497040.00 3032120
В том числе:    
средства  родителей 637000 773500
финансирование  из бюджета 1860040 2258620
 
 
 
 

7. Свод расходов  на образование,  руб.

Наименование Принято Исполнено за 6 месяцев Ожидаемое исполнение Проект  на

следующий год

1. ДОУ в городах 2497040.00 1248520.00 2497040.00 3032120.00
2. ДОУ в сельской местности 700000.00 400000.00 700000.00 800000.00
3. Школы общеобразовательные в городах 2327182.18 1163591.09 2327182.18 2198085.21
4. Школы общеобразовательные в сельской местности 750000.00 375000.00 750000.00 800000.00
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности 398191.00 200000.00 398191.00 365900.00
6. Приобретение учебников 460000.00 230000.00 460000.00 400000.00
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы 46923.00 23460.00 46923.00 48220.00
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми 560200.00 280100.00 560200.00 610000.00
9. Детские дома 40000.00 20000.00 40000.00 40000.00
10. Фонд всеобуча 26156.05 13078.02 26156.05 25483.72
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования 500000.00 270000.00 500000.00 600000.00
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков 45000.00 22500.00 45000.00 50000.00
13. Итого расходов 8350692.23 4246249.11 8350692.23 8969808.93
14. Приобретение инвентаря и оборудования 1200000.00 500000.00 1200000.00 1320000.00
15. Капитальные вложения на строительство 900000.00 500000.00 900000.00 1200000.00
16. Капитальный ремонт 600000.00 300000.00 600000.00 500000.00
Всего расходов 11050692.23 5546249.11 11050692.23 11989808.93

Информация о работе Исполнение бюджета