Автор: Пользователь скрыл имя, 30 Марта 2012 в 15:19, практическая работа
С развитием рынка в России необходимость в бизнес-планах стала настолько очевидной, что сейчас их применение становится обязательным.
Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно – инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план – одновременно поисковая, научно – исследовательская и проектная работа.
Баланс денежных расходов и поступлений по производству электрической техники, тыс. руб.
Статья затрат | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | ||||||
2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 п/г | 2 п/г | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Денежная наличность н/н периода | 0,00 | -8,39 | -2,72 | 4,94 | 0,39 | 0,56 | 0,17 | 0,39 | 1,17 | 87,44 |
Приток наличности всего | 270,06 | 119,86 | 171,22 | 195,78 | 263,44 | 411,36 | 441,19 | 928,42 | 1387,22 | 3542,17 |
В том числе: Выручка от реализации | 49,86 | 116,33 | 166,19 | 190,36 | 258,03 | 405,94 | 435,78 | 917,58 | 1375,28 | 3520,50 |
Инвестиционный кредит | 222,22 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Амортизация | 3,53 | 3,53 | 5,03 | 5,42 | 5,42 | 5,42 | 5,42 | 10,83 | 10,83 | 21,67 |
Отток наличности всего | 284,00 | 114,19 | 163,56 | 200,33 | 263,28 | 411,75 | 440,97 | 927,64 | 1300,94 | 3088,94 |
В том числе: Производственные издержки | 60,69 | 91,17 | 114,03 | 152,28 | 206,42 | 324,75 | 348,61 | 734,06 | 1101,11 | 316,42 |
Инвестиционные издержки | 122,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Покупка оборудования, оснастки | 57,17 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Реконструкция производства | 60,78 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Прочие инвестиционные издержки | 4,06 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Пополнение оборотного капитала | 99,72 | 19,44 | 27,78 | 30,69 | 44,44 | 33,33 | 277,78 | 69,44 | 97,22 | 125,00 |
Проценты по инвестиционному кредиту | 0,00 | 0,00 | 16,67 | 5,56 | 5,56 | 5,56 | 4,61 | 6,81 | 3,33 | 0,00 |
Возврат инвестиционного кредита | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 37,50 | 48,61 | 69,44 | 66,67 | 0,00 |
Гарантированный доход инвестора | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 6,64 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25,83 | 0,00 | 68,61 |
Налоги из прибыли | 1,58 | 3,58 | 5,08 | 5,17 | 6,86 | 10,61 | 11,36 | 7,61 | 38,17 | 78,92 |
Денежная наличность на конец периода | -8,39 | -2,72 | 4,94 | 0,39 | 0,56 | 0,17 | 0,39 | 1,17 | 87,44 | 540,67 |
Потребность в оборотном капитале, тыс. руб.
Элементы оборотного капитала | Годы | |||
2005 | 2006 | 2007 | 2008 | |
Текущие активы- всего, в т.ч. | 199,8611 | 433,3056 | 778,0833 | 1207,694 |
Сырье и материалы | 8,805556 | 34,83333 | 62,83333 | 100,4722 |
Готовая продукция | 11,08333 | 43 | 76,44444 | 117,3333 |
Дебиторская задолженность | 132,9444 | 258,0278 | 458,7778 | 704,1111 |
Денежные средства | 40,13889 | 71,66667 | 134,1667 | 215,3611 |
Незавершенное производство | 6,888889 | 25,77778 | 45,86111 | 70,41667 |
Текущие пассивы- всего, в т.ч. | 52,91667 | 150,1111 | 328,2222 | 632,8333 |
Кредиторская задолженность | 52,91667 | 150,1111 | 328,2222 | 632,8333 |
Оборотный капитал- всего | 146,9444 | 283,1944 | 449,8611 | 574,8611 |
Изменение оборотного капитала | 146,9444 | 136,25 | 166,6667 | 125 |
Коэффициент оборачиваемости | 2,26 | 4,56 | 5,1 | 6,12 |
Отчет по прибыли, тыс. руб.
Наименование показателя | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. |
Валовая прибыль | 66,5 | 258,0556 | 458,8056 | 704,0833 |
Налоги из прибыли | 10,25 | 34 | 54,66667 | 78,91667 |
Чистая прибыль | 56,25 | 224,0556 | 404,1389 | 625,1667 |
Возврат кредита и проценты | 16,66667 | 107,3889 | 1460,139 | 0 |
Прибыль, направленная на развитие производства | 33,43889 | 110,0278 | 149,1667 | 107,5 |
Распределяемая прибыль | 6,144444 | 6,638889 | 108,7222 | 517,6667 |
То же, нарастающим итогом | 0 | 6,638889 | 115,3611 | 633,0278 |
Дивиденды - всего | 0 | 6,638889 | 86,11111 | 228,6944 |
То же, нарастающим итогом | 0 | 6,638889 | 106,6389 | 321,4444 |
В том числе: Дивиденды инвестору (гарантированные) | 0 | 6,638889 | 25,83333 | 68,61111 |
То же, нарастающим итогом | 0 | 6,638889 | 32,47222 | 101,0833 |
Остаток прибыли | 6,144444 | 0 | 22,61111 | 288,9722 |
График погашения инвестиционного кредита
Наименование показателя | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | Всего | ||||||
2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 п/г | 2 п/г | |||
Проценты за кредит | 0,00 | 0,00 | 16,67 | 5,56 | 5,56 | 5,56 | 4,61 | 6,81 | 3,33 | 0,00 | 38,14 |
Возврат основного долга | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 37,50 | 48,61 | 69,44 | 66,67 | 0,00 | 222,22 |
Всего | 0,00 | 0,00 | 16,67 | 5,56 | 5,56 | 43,06 | 53,22 | 76,25 | 70,00 | 0,00 | 270,31 |
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Наименование показателя | 2004 г. | 2007 г. |
Объем продаж, тыс. руб. | 402,78 | 4652,78 |
Условно - постоянные расходы , тыс. руб. | 113,53 | 1028,56 |
Удельный вес условно - постоянных расходов в объеме продаж, % | 21,00 | 21,33 |
Точка безубыточности, тыс. руб. | 182,50 | 1669,72 |
Запас финансовой прочности, тыс. руб. | 220,28 | 2983,06 |
Информация о работе Бизнес-план на примере деятельности предприятия ООО "Электротехника"