Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации денежных средств

ИЗ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ БИБЛИОТЕКИ

Абаканова, Вероника Анатольевна

1. Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

1.1. Российская государственная библиотека

diss.rsl.ru 2003

Абаканова, Вероника Анатольевна

Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем [Электронный ресурс]: Дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 .-М.: РГБ, 2003 (Из фондов Российской Государственной библиотеки)

Уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность

Полный текст:

http://diss.rsl.ru/diss/03/0601/030601032.pdf

Текст воспроизводится по экземпляру, находящемуся в фонде РГБ:

Абаканова, Вероника Анатольевна

Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

СПб. 2002

Российская государственная библиотека, 2003 год (электронный текст).

6/: cl /&/ ?<& - У

Санкт-Петербургский юридический институт Генеральной прокуратуры Российской Федерации

На правах рукописи

Абаканова Вероника Анатольевна

Криминалистическая характеристика и общая типовая программа

исследования события с признаками легализации (отмывания) денежных

средств или иного имущества, приобретенных другими лицами

преступным путем

Специальность 12.00.09.- уголовный процесс;

-  криминалистика и судебная экспертиза;

-  оперативно-розыскная деятельность

Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук

Научный руководитель

кандидат юридических наук, профессор

Сологуб Н.М.

Санкт-Петербург 2002

2

Содержание

Введение              3

Глава 1. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества, приобретенных
другими лицами преступным путем              14

§ 1. Исходные положения формирования криминалистического
понятия легализации (отмывания) денежных средств или
иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем              14

§2. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных

средств или иного имущества, приобретенных другими лицами

преступным путем              23

2.1.   Предмет непосредственного посягательства              32

2.2.   Субъект посягательства              41

2.3.   Физическая деятельность субъекта посягательства              50

2.4.   Психическая деятельность субъекта посягательства              79

2.5.   Место посягательства              81

2.6.   Время посягательства              85

2.7.Факты-последствия посягательства              89

2.8.   Общественная опасность и противоправность легализации               97

2.9.   Связи и закономерности системы легализация              100

Глава 2. Общая типовая программа исследования события с

признаками легализации денежных средств или иного

имущества, приобретенного другими лицами преступным путем              114

§ 1. Обстоятельства, подлежащие установлению и доказыванию

при расследовании легализации преступных доходов других лиц              114

§2.Программирование расследования преступлений

(сущность криминалистического учения о программировании)              126

§3. Типичные следственные ситуации начального этапа

расследования легализации преступных доходов других лиц              142

§4. Общая типовая программа исследования события с признаками

легализации преступных доходов других лиц              156

Заключение              172

Анкета (для следователей ОВД) Приложение1              176

Анкета (для следователей ОВД) Приложение2              178

Список использованной литературы              180

3

Введение

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В Указе Президента Российской Федерации «О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации» от 29 апреля 1996 г. № 608 среди внутренних угроз экономической безопасности России называется расширение деятельности криминальных структур на внутреннем финансовом рынке, в сфере приватизации, экспортно-импортных операций и торговли.

Преступность в этих областях подрывает основные принципы рыночной экономики - неприкосновенность частной собственности, свободу выбора экономической деятельности, эквивалентность обмена и др.

Борьба с легализацией преступно приобретенных доходов признается во всех странах мира одним из основных средств противостояния росту преступности в сфере экономической деятельности.

Установление уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, последующее уточнение условий наступления такой ответственности для разных субъектов легализации преступных доходов, принятие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ и, наконец, создание Комитета РФ по финансовому мониторингу и его региональных отделений означает признание общественно-опасными для осуществления легальных экономических отношений действий по приданию правомерного статуса владению, пользованию и распоряжению такими средствами.

С введением в действие ст. 174 УК РФ наметился стабильный рост темпов выявления этих преступлений. По данным МВД РФ, в первом квартале 1997 г. было выявлено всего 21 преступление, за полугодие 1997 г. - 66, а за 1997 г. -241, из которых дела по 149 преступлениям были направлены в суд; за 1998 г. следственными подразделениями МВД приняты решения по 913 делам (745

4

направлены в суд). Согласно статистическим данным, в 2000 г. по сравнению с 1999 г. количество выявленных фактов легализации (отмывания) возросло на 84,9 % (всего - 1784). Вместе с тем до 50 % направленных в суд уголовных дел данной категории в последующем прекращаются в части, касающейся ст. 174 УК РФ, за отсутствием события или состава преступления.

С целью упорядочения борьбы с отмыванием незаконных доходов в мае 1999 г. при МВД РФ создан Межведомственный центр по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. В настоящее время идет процесс формирования региональных центров. По состоянию на 10 января 2000 года в восьми регионах подобные центры созданы и уже приступили к работе, в 41 - принято положительное решение об их создании.

Выявление и расследование легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества связано с большими трудностями. Прежде всего это объясняется тем, что появление и развитие такого явления, как легализация (отмывание) доходов, приобретенных в результате преступной деятельности, произошло до фактического закрепления этой деятельности в качестве противоправной в нормах уголовного законодательства. В то же время появление данного состава в уголовном кодексе было обусловлено особенностями экономических преобразований. В период начала рыночных реформ в России уже существовал значительный нелегальный наличный оборот, источниками которого стали средства, полученные от торговли наркотиками и оружием, незаконного игорного бизнеса, контрабанды, хищений, другой преступной деятельности. Основная часть этих доходов отмывалась посредством инвестирования в легальные коммерческие структуры и приватизированные государственные предприятия, переводилась в офшорные зоны. Появились зарегистрированные на подставных лиц фирмы, оказывающие услуги по продаже предприятиям «черных» наличных денег за безналичные, перевод которых осуществляется по фиктивным счетам и договорам. Отсутствие жестких границ между отдельными государствами СНГ позволяло

5

преступным организациям осуществлять неконтролируемые перевозки денег и товаров. В России начали действовать организованные преступные группы из других государств СНГ и транснациональные криминальные корпорации. Таким образом, запрет на легализацию (отмывание) доходов на законодательном уровне введен, когда этот вид деятельности был уже достаточно распространенным явлением.

Другим фактором, обусловливающим трудности в выявлении и расследовании легализации (отмывания) преступно приобретенных средств, является недостаточная компетентность сотрудников правоохранительных органов. Во многом это объясняется тем, что явление отмывания денег в России практически не изучено.

Анализ зарегистрированных преступлений этой категории показал, что подавляющее большинство преступлений поставлено на учет в Новосибирской, Тюменской, Курской, Волгоградской, Ивановской областях. В таких же крупных регионах, как Санкт-Петербург, Ленинградская, Московская, Нижегородская и Самарская области подобные преступления практически не выявляются. Такое распределение по регионам фактов выявления легализации преступных доходов неравномерно, что свидетельствует об отсутствии единого подхода к пониманию не только признаков указанного состава преступления, но и его криминалистической системы. Таким образом, еще один фактор, затрудняющий выявление и расследование легализации преступных доходов, -отсутствие криминалистических рекомендаций.

Названные обстоятельства обусловили выбор темы диссертационного исследования.

Кроме того, по мнению диссертанта, криминалистические рекомендации по выявлению и расследованию легализации преступных доходов других лиц могут быть полезными при выявлении и расследовании легализации своих доходов самим владельцем этих доходов.

Диссертация представляет собой комплексное исследование криминалистических проблем борьбы с легализацией (отмыванием) денежных

6

средств и иного имущества, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем, выполненное с использованием системного подхода к изучению и описанию этого социального явления.

Объект и предмет диссертационного исследования

Объектом исследования является:

1)              состояние преступности, сопряженной с легализацией преступных доходов

других лиц;

2)              практика   расследования   и   рассмотрения   судами   дел   этой   категории

преступлений;

3)              состояние научных криминалистических исследований.

Предметом исследования выступают: познание и изучение криминалистической системы преступления - легализация преступных доходов других лиц, выявление и изучение связи и взаимосвязи элементов реальной системы этого преступления и ее закономерностей, познание и изучение закономерностей их выявления и расследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования -обеспечение криминалистическими средствами решения уголовно-правовых и уголовно-процессуальных задач расследования легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами заведомо преступным путем.

Достижение указанной цели обеспечивалось решением следующих задач:

-      формирование     правовой,     криминалистической,     эмпирической     и теоретической базы исследования;

-      уяснение криминалистической сущности легализации преступных доходов других лиц как реального явления действительности;

-      формирование криминалистического понятийного аппарата, отражающего специфику легализации преступных доходов других лиц;

-      создание научно-эмпирической основы для конструирования общей типовой программы исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц;

7

-              выявление       и    описание    элементов    криминалистической    системы
преступления - легализация преступных доходов других лиц;

-              выявление и описание связей и закономерностей криминалистической
системы легализации преступных доходов других лиц;

-      разработка    системы    обстоятельств,    подлежащих    установлению    и доказыванию при расследовании указанной категории преступлений;

-      разработка   общей   типовой      программы   исследования   события   с признаками легализации преступных доходов других лиц.

Методология и методика исследования. Методологической основой исследования являются диалектический метод познания и системный подход к изучению преступлений в сфере экономики как социального явления. Для сбора, обработки и оценки материала применялись методы наблюдения, анкетирования, сравнительно-правовой, моделирования, логического анализа.

Теоретическая основа исследования.       В              соответствии              с

поставленными задачами автором использованы результаты теоретических исследований в смежных юридических науках - в области уголовного права, уголовно-процессуального права, криминологии, а также гражданского, финансового, коммерческого и налогового права.

Теоретической основой исследования явились труды: Р. С. Белкина, В. С. Бурдановой, В. В. Вандышева, А. Н. Васильева, В. Л. Васильева, И. А. Возгрина, Л. Г. Видонова, В. К. Гавло, И. Ф. Герасимова, В. А. Гуняева, Г. А. Густова, Л. Я. Драпкина, А. Н. Колесниченко, В. Е. Коноваловой, И. Ф. Крылова, В. Я. Колдина, И. М. Лузгина, В. А. Образцова, В. И. Рохлина, М. В. Салтевского, Н. А. Селиванова, Т. А. Седовой, Л. А. Сергеева, Н. М. Сологуба, Л. А. Соя-Серко, В. Г. Танасевича, В. И. Шиканова, А. А. Эксархопуло, А. А. Эйсмана, Н. И. Яблокова, и других, а также научные работы по экономике, финансовому, гражданскому, коммерческому, банковскому праву.

Эмпирическая основа исследования. Эмпирическую базу исследования составили статистические данные о  состоянии и динамике  экономической