Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы

12. Проведенное  диссертационное исследование позволило  автору сформулировать систему  предложений о внесении изменений  и дополнений в действующее  уголовно-процессуальное законодательство, регулирующее отношения, как на  стадии возбуждения уголовного  дела, так и при производстве  следственных действий, производимых  на первоначальном этапе расследования  преступлений.

Список литературы: 

1. Монографии, учебники, пособия и комментарии 

2. Арзуманян  Т.М., Танасевич В.Т. Бухгалтерская  экспертиза при расследовании  и судебном разбирательстве уголовных  дел, М., 1975.

3. Арцишевский  Г.В. Выдвижение и проверка  следственных версий. М„ 1978.

4. Ашмарина Е.М., Хилобок М.П. Методика расследования  налоговых преступлений // Криминалистика / Под ред. Образцова В.А. М., 1997.

5. Баев О.Я.  Тактика следственных действий. Воронеж, 1992.

6. Белкин Р.С.  Криминалистика: краткая энциклопедия. М., 1993.

7. Белкин Р.С.  Криминалистика: проблемы, тенденции,  перспективы. Общая и частные  теории. М., 1987.

8. Белкин Р.С.  Криминалистика: проблемы, тенденции,  перспективы. От теории к практике. М., 1998.

9. Белкин Р.С.  Очерки криминалистической тактики.  Волгоград,1993.

10. Белкин Р.С., Лифшиц Е.М. Тактика следственных  действий. М.,1997.

11. Березова О.А., Зайцев Д.А. Налоговые проверки. М., 2000.

12. Большой юридический  словарь / Под ред. А.Я. Сухарева, П.Д. Зорькина, В.Е. Крутских. М., 1998.

13. Брызгалин  А.В., Берник, Головин А.Н., Попов О.Н.  Уголовная ответственность за  нарушения налогового законодательства // Налоги и налоговое право.  М., 1997.

14. Васильев А.Н.  Проблемы методики расследования  отдельных видов преступлений. М., 1978.

15. Васильев А.Н.  Тактика отдельных следственных  действий. М.,1981.

16. Васильев А.Н., Яблоков Н.П. Предмет, система  и теоретические основы криминалистики. М., 1984.

17. Викторова  Л.И. Фактор времени и его  значение для раскрытия и расследования  преступлений. М., 1983.

18. Возгрин И.А.  Криминалистические версии и  планирование расследования. Л., 1985.

19. Возгрин И.А.  Криминалистическая методика расследования  преступлений. Минск, 1983.

20. Возгрин И.А.  Научные основы криминалистической  методики расследования преступлений. Ч. 1. СПб., 1992.

21. Возгрин И.А.  Научные основы криминалистической  методики расследования преступлений. Ч. 2. СПб., 1992.

22. Возгрин И.А.  Научные основы криминалистической  методики расследования преступлений. Ч. 3. СПб., 1993.

23. Возгрин И.А.  Научные основы криминалистической  методики расследования преступлений. Ч. 4. СПб., 1993.

24. Возгрин И.А., Москвин Г.К. Тактика следственного  осмотра и освидетельствования.  Л., 1986.

25. Возгрин И.А., Москвин Г.К. Тактика обыска  и выемки. Л., 1986.

26. Гатиятуллин  P.P. Методика расследования налоговых  преступлений. Казань, 1994.

27. Гаухман А.Д., Максимов С.В. Уголовно-правовая  охрана финансовой сферы: новые  виды преступлений и их квалификации. М., 1995.

28. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в  сфере экономической деятельности. М., 1998.

29. Глухов В.В., Дольде И.В. Налоги: теория и  практика. СПб., 1996.

30. Гусев В.В., Макарова В.И. Формирование финансовых  результатов предприятия для  налогообложения. М., 1994 г. 

31. Долгова А.И.  Преступность и реформы в России. М., 1998.

32. Драпкин Jl.Я.  Основы теории следственных ситуаций. Свердловск, 1987.

33. Дубровицкая  Л.П., Лузгин И.М. Планирование  расследования. М., 1972.

34. Дулов А.В., Нестеренко П.Д. Тактика следственных  действий. Минск, 1971.

35. Дулов А.  В. Тактические . операции при  расследовании преступлений. Минск, 1979.

36. Дьячков A.M. Применение специальных бухгалтерских  познаний при расследовании хищений  чужого имущества. Волгоград, 1996.

37. Жбанков В.А.  Криминалистические средства и  методы раскрытия неочевидных  преступлений. М., 1987.

38. Закатов А.А., Сапошинский Е.С. Судебная товароведческая  экспертиза промышленных товаров.  Волгоград, 1979.

39. Здравомыслов  Б.В. Уголовное право. М., 1999.

40. Кипсрман Т.П., Тимофеева О.Ф. Налоги в рыночной  экономике. М., 1993.

41. Козырин А.Н.  Налоговое право зарубежных стран:  вопросы теории и практики. М., 1993.

42. Колесник И.В.  Налоговые проверки и гражданское  право. М.,1998.

43. Комментарий  Закона РФ «О федеральных органах  налоговой полиции» // Под ред.  А.Н. Козырина. М., 1999.

44. Комментарий  к Гражданскому кодексу РФ // Под  ред. В.Н. Садикова. М., 1999.

45. Комментарий  к Налоговому кодексу РФ. М., 1999.

46. Комментарий  к Уголовному кодексу РФ / Под  редакцией Ю.И. Скуратова и  В.М. Лебедева. М., 2000.

47. Комментарий  к Уголовно-процессуальному кодексу  Российской Федерации. /Под общ.  ред. В.В. Мозякова. М., 2002.

48. Комментарий  к Федеральному закону «О бухгалтерском  учете» // Под ред. М.Ю. Тихомирова. М., 1997.

49. Комментарий  к Федеральному закону «Об  оперативно-розыскной деятельности»  // Под ред. А.Ю. Шумилова. М., 1997.

50. Кореневский  Ю.В., Такарева М.Е. Использование  результатов оперативно-розыскной  деятельности в доказывании по  уголовным делам. М., 2000.

51. Корнелюк B.C. К  вопросу о криминалистической  характеристике преступлений. Тамбов, 2000.

52. Коровкин В.В.  Налогоплательщик и налоговые  органы. М., 2000.

53. Котин В.П.  Новое уголовное законодательство  об ответственности за незаконное  предпринимательство и лжепредпринимательство. Н-Новгород, 1997.

54. Котин В.П.  Уголовно-правовая квалификация  налоговых преступлений. Н-Новгород, 1995.

55. Криминалистическое  обеспечение деятельности криминальной  милиции и органов предварительного  расследования / Под ред. Т.В.  Аверьяновой, Р.С. Белкина. М., 1997.

56. Криминалистика. / Под ред. Т.А. Седовой, А.А.  Эксархопуло. СПб., 1995.

57. Криминалистика. / Под ред. В.А.Образцова. М., 1995.

58. Криминалистика. / Под ред. Н.П. Яблокова. М., 1996.

59. Криминалистика. / Под ред. А.В. Дулова. Минск, 1996.

60. Криминалистика. / Под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я.  Драпкина. М.,2000.

61. Криминология / Под ред. В.В. Орехова. СПб., 1992.

62. Криминология / Под ред. В.Н. Кудрявцева, В.Е.  Эминова. М.,1995.

63. Крылов И.Ф.  Криминалистическая характеристика  и ее место в системе науки  криминалистики // Криминалистическая  характеристика преступлений. М., 1984.

64. Кудрявцева  А.В. Судебная экспертиза в  уголовном процессе России. Челябинск, 2001.

65. Кузнецов А.П.  Политика государства в налоговой  сфере: уголовно-правовые средства  и организационно-тактические методы. Н.Новгород, 1995.

66. Куксин И.Н.  Российская налоговая политика: история, теория и практика. СПб., 1998.

67. Кучеров И.И., Марков А.Я. Расследование налоговых  преступлений. М., 1995.

68. Кучеров И.И.  Налоговые преступления. М., 1997.

69. Кучеров И.И.  Преступления в сфере налогообложения:  научно-практический комментарий  к УК РФ. М., 1999.

70. Кучеров И.И.  Налоги и криминал. М., 2000.

71. Лавров В.П., Сидоров В.Е. Расследование преступлений  по горячим следам. М., 1989.

72. Ларин A.M. От  следственной версии к истине. М., 1976.

73. Ларин A.M. Расследование  по уголовному делу: планирование  и организация. М., 1970.

74. Ларичев В.  Д. Злоупотребления в сфере  банковского кредитования. М., 1997.

75. Ларичев В.  Д., Решетняк Н.С. Налоговые преступления  и правонарушения. Кто и как  их выявляет и предупреждает.  М., 1988.

76. Ларьков А.Н., Кривенко Т.Д., Куракова Э.Д. Расследование  посягательств на целевые бюджетные  средства // Прокурорская и следственная  практика. М., 1997.

77. Лесков B.C., Кучеров  И.И. Особенности расследования  налоговых преступлений. // Расследование  новых видов экономических преступлений. М., 1995.

78. Лившиц Е.М.  Тактика следственных действий. М., 1997.

79. Локашенко  Н.А. Уклонение гражданина от  уплаты налога, уклонение от уплаты  налогов с организаций. // Преступления  в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации  и наказания. Саратов, 1997.

80. Локашенко  Н.А. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы  борьбы. // Вопросы квалификации и  расследования преступлений в  сфере экономики. Саратов, 1997.

81. Лубин А.Ф., Куликов В.И. Расследование налоговых  преступлений // Криминалистика: расследование  преступлений в сфере экономики.  Н.Новгород, 1995.

82. Лузгин И.М.  Моделирование при расследовании  преступлений. М., 1981.

83. Малкин Н.А,  Лебедев Ю.А., Выявление налоговых  преступлений. М., 1999.

84. Медведев А.Н.  Налоговые споры в арбитражных  судах. М., 1997.

85. Михалев В.В., Даньков А.П. Налоги и налоговые  преступления. М., 1999.

86. Налоги и  налогообложение // Под ред. Т.Ф.  Юткиной. М., 1998.

87. Налоговая  полиция: уголовные дела. М., 1996.

88. Налоговое  право // Под ред. Г.В. Петровой. М., 1998.

89. Облаков А.Ф.  Криминалистическая характеристика  преступлений и криминалистические  ситуации. Хабаровск, 1985.

90. Описание объектов  криминалистического исследования / Под ред. В.В. Филиппова. М., 1995.

91. Основы оперативно-розыскной  деятельности / Под ред. С.В. Степашина.  СПб., 1999.

92. Панченко П.Н., Кузнецов А.П. Налоговые и иные  хозяйственные преступления: выявление,  расследование, классификация. Н-Новгород, 1995.

93. Петров Э.И., Марченко Р.Н., Баринова JI.B. Криминалистическая  характеристика и предупреждение  экономических преступлений. М., 1998.

94. Пещак Я.Н.  Следственные версии. М., 1976.

95. Пилипенко  В.Ф. Федеральные органы налоговой  полиции Российской Федерации  в правоохранительной и фискальной  системах государства. М., 1999.

96. Пинкевич Т.В.  Ответственность за воспрепятствование  законной предпринимательской деятельности. Краснодар, 1998.

97. Полонский  Ю.Д. Предприниматель без образования  юридического лица. М., 1996.

98. Радаев В.В.  Криминалистическая характеристика  преступлений и ее использование  в следственной практике. Волгоград, 1979.

99. Рогов Н.Г., Бондарь Н.М. Судебно-бухгалтерская  экспертиза на предварительном  следствии. Волгоград, 1979.

100. Российская  Е.Р. Судебная экспертиза в  уголовном, гражданском, арбитражном  процессе. М., 1996.

101. Руководство  для следователей. / Под ред. Н.А.Селиванова, A.M. Снеткова. М., 1997.

102. Сборник основных  нормативных актов, регулирующих  деятельность федеральных органов  налоговой полиции Российской  Федерации. Н-Новгород, 1998.

103. Сергеев JI.A., Соя-Серко Л.А., Якубович Н.А. Планирование  расследования. М., 1975.

104. Сидоров В.Е.  Начальный этап расследования:  организация, взаимодействие, тактика.  М., 1992.