Банк на рынке кредитов

В структуре активов банковских конгломератов наибольшую долю занимают банковские займы - 71,7% (по состоянию на 01.01.2008 г. - 73,2%), денеж­ные средства 8,4% (на 01.01.2008 г. - 7,7%), портфель ценных бумаг - 5,2% (на 01.01.2008 г. - 2,9%), прочие активы составляют 14,7% (на 01.01.2008 г. - 16,2%). Увеличение совокупных активов в большей степени свя­зано с увеличением объема выданных займов.

Совокупные активы банковских конгломератов на 89,79% (на 01.07.2008 г. - 90,52%) состоят из активов банковского сектора. Доля активов банковских конгло­мератов, принадлежащих организациям, осуществляю­щим деятельность на рынке ценных бумаг, составляет 3,95% (на 01.07.2009 г. - 2,7%), на нефинансовый сек­тор приходится 4,03% (на 01.07.2009 г. - 4,64%) активов банковского конгломерата, на страховой сектор - 1,09% (на 01.07.2008 г. - 1,32%).

За 2008 год наблюдалось значительное снижение темпов роста активов банковского сектора, увели­чение составило лишь 1,8%, что ниже темпов роста в 1997-2007 годах, который в среднем составил 51,3% с максимальным приростом в 2006 году (96,5%). По со­стоянию на 01.01.2009 года активы банковского секто­ра составили 11 889,6 млрд. тенге (Рис. 3). Снижение темпов роста активов обусловлено, в первую очередь, сокращением кредитования. Суммарный объем креди­тов, выданных БВУ, составил 9 244,5 млрд. тенге, что на 4,2% выше, чем на начало прошлого года.

В структуре активов банков основной удельный вес по-прежнему имеют займы с учетом операций «обратное РЕПО», составившие 77,8% против 75,9% - на начало про­шлого года. Остается незначительной доля ценных бумаг в активах БВУ (7,5%), несмотря на то, что с начала года их доля в структуре активов выросла с 6,7% до 7,5% .

На 01.01.2009 года показатели адекватности соб­ственного капитала по банковской системе оставались на достаточном уровне, kl - 0,12 (при нормативе - 0,06; для банка, участником которого является банковский холдинг - 0,05), к2 - 0,15 (при нормативе - 0,12; для бан­ка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).

В условиях финансового кризиса основной задачей банков явилось обеспечение оптимального уровня лик­видности, адекватности капитала, формирования до­полнительных провизии. Так, в отчетном году отмечено значительное снижение чистого дохода банков. По со­стоянию на 01.01.2009 года БВУ получен совокупный чистый доход после уплаты налога в размере 10,7 млрд. тенге, что ниже показателей прошлого года на 95,1%. В структуре доходов 50,2% занимали доходы, не связан­ные с получением вознаграждения (1 471,0 млрд. тен­ге), а в структуре расходов 72,8% занимали расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (2 114,5 млрд. тенге), которые за отчетный год выросли в 2,4 раза, уве­личившись в основном за счет увеличения ассигнова­ний на формирование провизии в течение 2008 года до 1307,5 млрд. тенге.

Таким образом, банковская система Казахстана в настоящее время переживает значительный кризис ликвидности, связанный с тем, что в связи с понижением международных кредитных рейтингов и значительной угрозой внешнего дефолта источники иностранных заимствований для банков практически закрылись. Мировой финансовый кризис и снижение доходов населения также усугубляют состояние банков, приводя к росту сомнительных безнадежных кредитов в структуре ссудного портфеля банков.

2.2 Анализ кредитного портфеля коммерческих банков

В отчетном периоде наблюдалась тенденция сокра­щения банковского кредитования. Так, по состоянию на 01.01.2009 года кредитный портфель БВУ составил 9 244,5 млрд. тенге, увеличившись за 2008 год на 4,2%, тогда как увеличение за 2007 год составляло 48,0%. Уменьшение темпов роста кредитного портфеля было вызвано следующими факторами: ограничение доступа к внешним заимствованиям, увеличение процентных ста­вок по кредитам для клиентов, ужесточение кредитной политики банка в отношении оценки кредитоспособно­сти заемщиков и введение дополнительных ограничений на выдачу кредита.

На 01.01.2009 года фактически на ссудный портфель банковского сектора сформировано провизий на общую сумму 1 025,6 млрд. тенге, что составляет 11,1% (увели­чившись за 2008 год почти в 2 раза).

Показатели оценки качества кредитного портфеля находятся на допустимом уровне, однако они характери­зуются устойчивой тенденцией к снижению. В структуре кредитного портфеля, при сохранении и даже некотором увеличении доли стандартных кредитов (43,0%), доля без­надежных кредитов увеличилась практически в 3 раза и составила 4,4%, против 1,5% на начало 2008 года.

По­добная тенденция является самым высоким показате­лем в течение 2004-2007 годах. Об ухудшении качества кредитного портфеля свидетельствует миграция займов 1 и 2 категорий в нижеследующие категории, а именно увеличение доли сомнительных 3-5 категорий с 7,8% на 01.01.2008 года до 22,0% на 01.01.2009 года. (Рис. 2.1).

Рис. 2.1 – Кредитный портфель банков второго уровня

Ухудшение качества кредитного портфеля охарак­теризовалось увеличением неработающих займов, которые за 2008 год увеличились на 467,6 млрд. тен­ге и займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней, увеличившиеся с июля прошлого года на 194,6 млрд. тенге.

На фоне низких темпов роста кре­дитного портфеля и значительного темпа роста сфор­мированных провизий за 2008 год повысился уровень резервирования в кредитном портфеле. Так, отноше­ние сформированных провизии к кредитному портфе­лю составили более 11%, что является высоким уров­нем покрытия возможных кредитных потерь.

Доля неработающих займов в кредитном портфеле в течение рассматриваемого периода увеличилась с 3,2% до 8,1%, а доля займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней за шесть месяцев выросла с 3,2% до 5,2%.

Рис. 2.2 - Сведения по просроченной задолженности БВУ(млрд. тенге)

Кредиты экономике составили на 01.01.2009 года 77,5% от совокупного кредитного портфеля. Рассматри­вая кредитный портфель с точки зрения концентрации, аналогично началу прошлого года, основную долю в структуре кредитования отраслей экономики занимали займы, выданные на строительство – 28,3% и торговлю – 27,4%. Также, в структуре кредитования отраслей эко­номики значительную долю занимали, непроизводствен­ная сфера (21,6%) и промышленность (13,8%).

Таблица 1 – Анализ банковских займов по виду обеспечения

Продолжение таблицы 1

О высоком уровне кредитного риска в банках свиде­тельствует концентрация кредитов, выдаваемых БВУ, в секторе недвижимости. Так, по состоянию на 01.01.2009 года ипотечные займы под залог недвижимости соста­вили 3 443,8 млрд. тенге, увеличившись за рассматри­ваемый период на 2,6%, т.е., удельный вес займов, вы­данных под залог недвижимости, в кредитном портфеле уменьшился за 2008 год на 0,6 процентных пункта и по состоянию на 01.01.2009 года составил 37,3%.

Кредиты, выданные физическим лицам на потреби­тельские цели, за 2008 год уменьшились на 12,1% и на 01.01.2009 года составили 926,9 млрд. тенге, тогда как за 2007 год отмечалось увеличение данного показателя на 56,3%. Доля кредитов, выданных на потребительские цели, уменьшилась с начала года на 1,9 процентных пун­кта и составила на 01.01.2009 года 10,0%.

По состоянию на 01.01.2009 года ипотечные жилищ­ные займы составили 783,9 млрд. тенге, увеличившись за год на 153,8 млрд. тенге или на 24,4% (Рис. 2.3).

Рис. 2.3 – Анализ качества потребительских кредитов

Несмотря на увеличение ипотечных жилищных зай­мов в четвертом квартале 2008 года, наблюдается ухуд­шение качества ипотечных жилищных займов, а именно доля стандартных кредитов в четвертом квартале 2008 года снизилась на 6,7 процентных пункта.

Также выросла доля ипотечных жилищных займов в кредитном портфеле БВУ, которая составила 8,5%. Доля безнадежных займов по данному сектору увеличилась с начала года с 1,2% до 4,1%.

Экспансия казахстанских банков на внешних рынках характеризовалась следующими факторами. Займы, вы­данные нерезидентам Республики Казахстан, в общем объеме кредитного портфеля составили 16,6% против 15,9% на начало прошлого года. При этом, доля займов нерезидентам Республики Казахстан в общем объеме требований к нерезидентам Республики Казахстан со­ставила 52,7% .

Необходимость поддержания высокого уровня лик­видности для выплат краткосрочных займов на фоне узкого внутреннего рынка, особенно в условиях между­народного кризиса ликвидности, привела к некоторому снижению высоколиквидных активов. По состоянию на 01.01.2009 года высоколиквидные активы БВУ состави­ли 1 615,7 млрд. тенге, уменьшившись с начала года на 7,9 млрд. тенге или 0,5%.

Доля высоколиквидных активов в совокупных активах БВУ составила 13,6%, уменьшив­шись с начала года на 0,3 процентных пункта.

Коэффициенты отношения высоколиквидных активов к совокупным краткосрочным обязательствам и к крат­косрочным обязательствам перед нерезидентами Респу­блики Казахстан составили 0,4 и 1,3, соответственно, что свидетельствует о достаточности высоколиквидных ак­тивов для покрытия краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан. По состоянию на 01.01.2008 года данные коэффициенты составляли 0,4 и 0,97.