Кредитование физических лиц (на материалах ОАО "Белинвестбанк")

 ДИПЛОМНАЯ работа

 

на тему:

«Кредитование физических лиц (на материалах ОАО "Белинвестбанк»)

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ3

1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Сущность кредита и его принципы

1.2 Потребительский кредит и его виды

2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

2.1 Процедура рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, оформление и выдача кредитов в ОАО «Белинвестбанк»

2.2 Порядок погашения кредита и уплаты процентов 

2.3 Обеспечение исполнения обязательств по кредитам

2.4 Анализ кредитования физических лиц в ОАО «Белинвестбанк».

3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Исторически сложилось так, что  основная функция банков - мобилизация  ресурсов и их дальнейшее размещение. Состав и структура активов современного банка весьма мобильны и изменчивы. Это связано с появлением новых  финансовых инструментов, развитием  финансовых рынков, вследствие чего банк расширяет перечень проводимых операций, которые различны по трудоемкости, прибыльности и степени риска.

Однако, несмотря на появление разнообразных  функциональных обязанностей банков в  области обслуживания клиентов, кредитование текущей деятельности клиентов по-прежнему остается традиционным банковским активом, приносящим основную часть доходов.

Вслед за деньгами изобретение кредита  является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных  и личных потребностей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в  свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

В связи с переходом банковской системы Республики Беларусь на качественно  новый уровень вопрос улучшения  методологии и практической организации  кредитования текущей деятельности рассматривается и изучается  каждым банком.

Банк заинтересован, чтобы в  условиях ожесточенной конкуренции  организация кредитования текущей  деятельности была поставлена на высоком  уровне. Для этого работникам кредитного отдела необходимо не только детально изучать связанные с данным вопросом теоретические аспекты, но и постоянно  совершенствовать свои практические навыки, использовать методы кредитования, применяемые  иностранными банками, разрабатывать самостоятельные программы, направленные на достижение высоких результатов в области кредитной работы.

Такой банк сможет привлечь большее  количество солидных клиентов, увеличить  обороты по ссудным операциям, а, значит, и получить больше доходов. Это, в свою очередь, позволит банку  повысить рейтинг и, в конечном итоге, занять достойное место на рынке  банковских услуг.

Цель дипломной работы – проанализировать современное состояние организации кредитования физических лиц в ОАО «Белинвестбанк» и на основе этого анализа выработать предложения по ее совершенствованию. В работе также ставилась задача изучить практику выдачи и погашения кредитов физических лиц.

Чтобы получить глубокое и полное представление об изучаемой теме, предполагается рассмотреть основные теоретические положения, методы и  организационные вопросы кредитования заемщиков, с использованием практического  материала проанализировать деятельность конкретного банка в этой области, также дать оценку существующим проблемам  и предложить пути их решения.

Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников.

В первой главе  раскрывается сущность и виды банковского  кредита населению; рассматривается  понятие потребительского кредита, его виды и роль в жизни населения.

Вторая глава  посвящена организации кредитования населения банками Республики Беларусь на примере ОАО «Белинвестбанк»; проведен анализ кредитования физических лиц за период с 2003 по 2005гг.

В третьей главе  рассмотрены проблемы кредитования физических лиц и предложены пути их решения.

При написании дипломной работы были изучены Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Законы "О залоге", соответствующие Указы Президента Республики Беларусь, Постановления Совета Министров Республики Беларусь, Постановление Национального Банка Республики Беларусь "Об утверждении правил размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита" и другие нормативные документы.

В качестве источника экономической  информации использован практический материал ОАО «Белинвестбанк»

 

 

1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Сущность кредита и его принципы

 

Для характеристики сущности кредита  необходимо рассмотреть специфику  его внутренних свойств, отличающих его от других экономических категорий.

В практической экономической деятельности кредит представляет собой передачу во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения  проявляются в виде конкретных кредитных  сделок, формы и условия которых  отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива  и неизменна независимо от специфики  его проявления, всегда сохраняет  черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Экономическая наука о деньгах  и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию  следует прежде всего рассматривать  как определенный вид общественных отношений. То есть, кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.

При выявлении сущности кредита  важно придерживаться следующих  методологических принципов. Их можно  свести к следующему:

• все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживают кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.
• вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств – возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.
• анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот, почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть: структуру кредита, стадии движения и роль кредита [21].

 Участниками любой кредитной сделки являются кредитор и заемщик.

Субъектами кредитных  отношений при совпадении интересов  могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственные  субъекты и дееспособные физические лица, способные нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества  других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения  заключается в том, что его  субъекты выступают кредиторами  и заемщиками и в качестве таковых  обладают характерными чертами.

Кредитор — это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Для него характерно следующее:

• он ссужает как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;
• он аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;
• он заинтересован в производительном использовании ссуженных средств, так как это гарантирует возврат ссуды и выплату процентов;
• его целью при предоставлении кредита является, как правило, получение прибыли в виде ссудного процента.

Развитие отношений обмена и  соответственно кредитных отношений  привело на определенном этапе к  сосредоточению кредиторских функций  в деятельности специальных финансовых институтов — банков. Банкиры персонифицируют  собой множество кредиторов, чьи  временно свободные денежные средства аккумулируются банками. Банки могут  предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными  также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами  не является обязательным признаком  кредитора. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном  процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации.

Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных  средств и предоставлении их во временное  пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать  предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государства  и т.д.

Поскольку целью предоставления кредита  является главным образом получение  прибыли в виде ссудного процента, кредитор заинтересован в эффективном  использовании заемщиком ссужаемых  средств. Кроме того, производительное использование кредита гарантирует  возврат заимствованных ресурсов, которые  являются либо собственностью кредитора, либо привлеченными им средствами, подлежащими возврату действительным собственникам. Таким образом, мобилизация  высвободившихся ресурсов кредитором в силу его экономических интересов  носит производительный характер. В  условиях рыночного хозяйства это  означает, что кредитование выступает  в форме ссуды капитала.

Заемщик — субъект кредитного отношения, получающий ссуду и обязанный ее возвратить в установленный срок.

Заемщиками могут быть юридические  и физические лица, испытывающие временный  недостаток собственных средств - государственные  предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Вместе с тем, одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении  в качестве заемщика. Ссудополучатель  должен предоставить экономические  и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении  срока кредита. Такими гарантиями могут  быть, например, предоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство  гаранта (как правило, крупного банка) погасить задолженность по ссуде  в случае неплатежеспособности заемщика и т.д.

Необходимо  отметить, что экономические субъекты в рамках кредитных отношений  могут менять свою экономическую  роль: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для  современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное  функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

 Кредитор передает во временное пользование заемщику стоимость в денежной или товарной форме, которая в силу присущего ей своеобразия получила название ссуженной стоимости.

Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений.

Во-первых, движение ссуженной стоимости носит возвратный характер, от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяется сохранением прав собственности на нее у кредитора, а обеспечение возврата достигается в процессе использования ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика.

Во-вторых, ссуженной стоимости присущ, как правило, авансирующий характер. Авансирование имеет место в случае, если использование ссуженной стоимости подразумевает получение дохода или какого-либо иного эффекта. Целью получения ссуды является не только покрытие временного недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности. Авансирование носит кредитный характер, то есть составляет особенность именно ссуженной стоимости, если соблюдается возвратность средств, выданных в ссуду. В то же время при компенсационных кредитных сделках ссужаемая стоимость не носит авансирующего характера и используется на покрытие уже произведенных за счет собственных средств заемщика затрат.

В-третьих, ссуженная стоимость временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика. Если бы временное высвобождение средств у кредитора происходило вне кредитных отношений, ссуженная стоимость прекратила бы свое движение, временно перестала бы функционировать. Это явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла у заемщика и снижения общей эффективности производства. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца.

В-четвертых, использование ссуженной стоимости позволяет обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс. Это свойство ссуженной стоимости обусловлено тем, что использование кредита дает возможность сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства и способствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла, непрерывности оборота средств.