Шпаргалка по "Управлению банковскими рисками"

Билет 1

1Кредитный риск, факторы риска, управление риском.

Кредитный риск – риск возникновения  у банка потерь, убытков вследствии неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финн-вых обязательств перед банком в соотв с условиями дог-ра или законодательством.

Факторы:

-обеспеченность кредита  (ликвидность, достаточность,сохранность обеспечения)

- хар-р кред сделки (реалистичность и обоснованность кред предложения, (срок условия, цель размер кредита))

-фин устойчивость клиента (репутация, достаточность капитала, платежеспособность заемщика, качество управления -профессионализм)

Управление:

Система управл д включать- лок норм-прав акты по управл кред риском, -подразделения банка (должн лица) ответственные за управл кред риском, - распределение отв-ти и осущ-е процесса управления кр р, скоринг- это элемент мистемы мин-ции кр р

2 расчет норм-го  капитала

НКБ = (ОК1 + (ДК2 + ДК3)) – Иммобилизация – Недосозданный резерв по активам, взвешенным на кредитный риск – Недосозданный резерв под обесценение ценных бумаг – Недосозданный резерв по внебалансовым обязательствам – Имущество, переданное в доверительное управление – Выданные займы – Предоставленный субординированный кредит – Превышение суммы величин кредитного риска по инсайдерам и взаимосвязанными с ними лицами над её максимальным размером.

Иммобилизация – недостаток источников собственных средств  банка на покрытие затрат капитального характера.

(ДК2) уровня определяется  результатом суммирования: прибыли  прошлых лет, не подтвержденной  внешним аудитом; прибыли текущего  года; фондов, сформированных за  счет прибыли; переоценки основных  средств, незавершенного строительства,  неустановленного оборудования; привлеченного  долгосрочного субординированного  кредита (займа); сформированных  общих резервов;переоценки ценных бумаг (за исключением именных приватизационных чеков «Имущество»), имеющихся в наличии для продажи; переоценки прочих статей баланса.

Переоценка цб и прочих статей баланса включается в расчет ДК2 в размере 70% от балансовой суммы.

Дополнительный капитал 3 (ДК3) уровня включает краткосрочный  субординиро

3 Управление активами и пассивами банка

 Под управлением активами  понимают пути и порядок размещения  собственных и привлеченных средств с целью получения дохода и обеспечения ликвидности КБ.

Ликвидные активы должны обладать следующими свойствами: иметь свой рынок (для их быстрого превращения  в деньги), достаточно стабильные цены и быть обратимы. Стратегия трансформации  активов достаточно дорогой способ, так как в первую очередь продажа  активов означает, что банк теряет свои будущие доходы, которые мог  получить за счет них, во вторых, это  ведет к ухудшению баланса.

Стратегия управления пассивами  – это заем быстрореализуемых  средств в количестве, необходимом для покрытия ожидаемого спроса на ликвидные средства. Это способ считается наиболее рискованным из-за доступности кредита и изменчивости процентных ставок.

Управление пассивными операциями представляет деятельность банка, связанную  с привлечением финансовых средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств, необходимой для соблюдения ликвидности.

КБ разрабатывают и  развивают новые формы и методы привлечения сбережений частных  вкладчиков. Банки развивают рынок  «коротких денег», на котором представлены срочные депозиты (от 14 дней до 2 месяцев). Практикуются фьючерсные вклады, по которым  внесенные в рублях средства пересчитываются  в свободно конвертируемую валюту.

 

 Билет 2

1. Сущность банковских рисков. Идентификация и управление банковскими рисками.

Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации  финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а  также курсов иностранных валют.

 Финансовые (кред, %, ликвидности, валютный, инвестиционный, неплатежеспос-ти)

Функциональный (стратегический, технологический, операционный)

Прочие внешние риски (риск потери деловой репутации, риск несоотв-я)

Способы управления: лимитирование, хеджирование, резервирование, страхование, диверсификация, избежание риска, качественные требованичя.

2. Диверсификация банковских рисков Диверсификация – инвестирование средств в разные активы с целью снижения рисков..(снижение мах возм-ых потерь за одно событие) –распределение отв-ти м/ду участниками, распределение рисов во времени, диверсификация инвестиций.

3. Методы оценки кредитного риска банка.

Оценка кредитного риска  – определение максимально возможного убытка, который может быть получен  банком с заданной вероятностью в  течение определенного периода  времени.

Есть несколько методов  снижения кредитных рисков. Например, диверсификация портфеля, установление лимитов операций, резервирование средств  на случай потерь, а также страхование  кредитов.

 

Билет 3

1. Факторы, образующие риск. Механизмы снижения банковских рисков.

Факторы:Внешние риски (политические, экономические, демографические, социальные, географические, прочие)

Внутренние риски (в основной и вспомогательной деятельности, связанные с активами или пассивами  банка, с качеством управления и  реализацией финансовых

Механизмы:

Избежание риска. Оно заключается в разработке таких мероприятий внутреннего характера, которые полностью исключают конкретный вид банковского риска.

Лимитирование риска.

Хеджирование.

Диверсификация– это рассеивание банковского риска.

Распределение риска. Данный механизм основан на частичной их передаче партнерам по отдельным  банковским операциям таким образом, чтобы возможные потери каждого  участника были относительно невелики

Самострахование.

2. Анализ прибыльности. Структура доходов и качество прибыли.

Прибыль коммерческого банка - одна из основных целей его деятельности.

В процессе анализа рекомендуется  использование следующих приемов  и методов анализа:

- оценка динамичных рядов  показателей по кварталам и  годам;

- статистические группировки  показателей;

- выявление степени зависимости  показателей от отдельных факторов;

- экономическая оценка  количественного влияния отдельных  факторов и их содержания.

Основными показателями (коэффициентами) прибыльности банка являются:

- валовая (балансовая) прибыль  к итогу актива баланса (К1);

- прибыль за вычетом  налогов к активу баланса (К2);

- прибыль к собственному  капиталу банка (К3);

- прибыль к уставному  фонду банка (К4);

- норма прибыли на акцию  (К5).

Технология анализа показателей  прибыльности включает:

- расчет фактического  значения коэффициентов прибыльности  на основе данных баланса и  других форм годовой и квартальной  отчетности;

- сравнительная оценка  коэффициентов с их уровнем  в предыдущие годы и кварталы;

- выявление основной тенденции  в динамике коэффициентов (рост  или снижение);

- выявление факторов, оказывающих  решающее воздействие на установленную  тенденцию в изменении коэффициентов;

- оценка факторов с  позиции ликвидности баланса  и банковских рисков;

- разработка рекомендаций  по повышению прибыльности банка  или обеспечению ее стабильности  в новом году.

3. Компоненты кредитного риска.

Кредитный риск состоит из двух компонентов: системного и несистемного риска. Несистемный кредитный риск — это вероятность неисполнения заемщиком своих обязательств, которое  может возникнуть в результате уникальных для данного заемщика обстоятельств. Системный кредитный риск может  быть определен как вероятность  неисполнения заемщиком обязательств в результате общих экономических  причин

 

Билет 4

1. Понятие риска. Идентификация и классификация банковских рисков.

Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации  финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а  также курсов иностранных валют.

 Финансовые (кред, %, ликвидности, валютный, инвестиционный, неплатежеспос-ти)

Функциональный (стратегический, технологический, операционный)

Прочие внешние риски (риск потери деловой репутации, риск несоотв-я)

1. По уровню риска (макро, микро уровни)
2. По характеру банковского продукта, услуг и операций (риск по забалансовым операциям, кредитный, расчетный, валютный, операционный и др.)
3. По степени обеспечения устойчивого развития банка (риск несбалансированной ликвидности, % риск, риск потери доходности, риск потери конкурентоспособности, риск капитальной базы, риск менеджмент)
4. Факторы образующие риск (внешние риски и внутренние риски)
5. По сферам и масштабу действия риска (риск исходящий из страны, связанный с определенным типом банка с деятельностью центров финансовой ответственности, исходящий от банковских операций)
6. По времени возникновения – ретроспективные, текущие, перспективные.
7. По степени зависимости риска от банка т.е. зависимости от деятельности банка и независимые.
8. По виду банка (специализированный, отраслевой риск)
9. По величине риска (низкие, умеренные, полные)
10. По составу клиентской базы  (крупные, средние, мелкие клиенты)
11. По характеру учета операций. (балансовые и внебалансовые)

 

2.  Диверсификация риска. Отказ от риска, комбинация, трансферт риска.

Диверсификация – инвестирование средств в разные активы с целью  снижения рисков..(снижение мах возм-ых потерь за одно событие) –распределение отв-ти м/ду участниками, распределение рисов во времени, диверсификация инвестиций.

Решение об отказе от риска  может быть принято как на предварительной  стадии (то есть на стадии принятия решения), так и позднее, путем отказа от какого-то вида деятельности, в котором  предпринимательская фирма уже  принимает участие, если риск оказался выше предполагаемого.

Объединение или комбинация также делает потери более предсказуемыми, так как возрастает число единиц, подверженных риску и находящихся  под контролем одной фирмы. Комбинация рисков может происходить путем  внутреннего роста, например, увеличение парка автомобилей автотранспортного  предприятия. Объединение рисков также  происходит при слиянии двух или  более фирм, так как новая предпринимательская  фирма будет иметь больше активов, чем первоначальные.

Трансфер риска - передача риска, происходящая при заключении договора страхования, перестрахования  или ретроцессии. При трансфере риска передаче подлежат финансовые последствия наступления риска, т.е. обязанность компенсации ущерба.

3. Управление кредитным портфелем.

Управление кредитным  портфелем представляет собой организацию  деятельности банка при осуществлении  процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию  кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка. В  основе организационной структуры  управления кредитным портфелем  лежит принцип разграничения  компетенции, то есть четкое распределение  полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения  условий кредитной сделки в зависимости  от размера кредита, степени риска  и других характеристик.

 

Билет 5

1. Сфера и масштаб действия риска.

Риск, исходящий от страны.

Риск, связанный с деятельностью  определённого типа банка.

Риск, связанный с деятельностью  центров финансовой ответственности.

Риск, исходящий от банковских операций, в том числе:

– от группы операций определённого  вида (совокупный риск);

– от отдельных операций с определённым клиентом (индивидуаль ный риск)

2. Риск потери ликвидности и управление им.

Риск потери ликвидности  связан с невозможность банка  выполнить свои обязательства по платежам в оговоренные сроки, быстро превращать свои активов денежную форму для осуществления платежей по вкладам.

Система управления рисками  включает в себя:

анализ разрыва в сроках погашения требований и обязательств, сгруппированных по срокам (до востребования, от 1 до 30 дней, от 31 до 90 дней и т.д.);

установление лимитов  и ставок привлечения/размещения средств  по отдельным инструментам и (или) срокам;