Шпаргалка по "Управлению банковскими рисками"

3. Риск – ориентированный подход в развитии банковского надзора.

В рамках же риск-ориентированного подхода акцент делается на выявлении и устранении или, как минимум, ослаблении потенциального влияния источников компонентов банковских рисков (или хотя бы его хеджировании), а значит, и повышении этой надежности в корпоративном плане.

Риск-ориентированный подход весьма эффективен именно в приложении к анализу информационного контура банковской деятельности и вообще автоматизации внутрибанковских процессов в силу своей универсальности: он служит защите кредитных организаций и их клиентов от любых угроз их интересам или негативных явлений независимо от степени развития законодательной базы банковской деятельности.

 

 

Билет № 12

 

1. Количественная оценка процентного риска. Модели управления процентными рисками.

Под процентным риском в  целом понимается риск получения  Банком убытков из-за сокращения процентных доходов, роста процентных расходов, снижения рыночной стоимости ценных бумаг в результате неблагоприятного изменения рыночных процентных ставок.

Основными инструментами  ограничения процентного риска  проводится ряд контрольных процедур:

• формирование структуры процентных активов и процентных пассивов Банка по срокам до изменения процентных ставок и видам инструментов, позволяющей минимизировать чувствительность баланса Банка к изменению процентных ставок;
• установление и корректировка базисных процентных ставок (в фиксированной и плавающей форме) по операциям размещения и привлечения средств, в т.ч. с учетом структуры процентных активов и процентных пассивов Банка, прогнозной динамики рыночных процентных ставок и состояния процентного риска;
• проводятся  операции на финансовых рынках в целях хеджирования процентного риска;
• проводится прогнозирование динамики рыночных процентных ставок;
• количественная оценка процентного риска, принимаемого Банком, подготовка управленческой отчетности по процентному риску.

В целях минимизации процентных рисков, оказывающих существенное влияние  на финансовые показатели и капитал  Банка, со стороны Банка проводится ежедневный контроль.

2. Взаимосвязь и степень влияния кредитного риска на риск потери ликвидности.

Кредитный риск - риск, связанный  с опасностью неуплаты заемщиком  основного

долга и процентов, причитающихся  кредитору. Причинами возникновения  кредитного

риска могут быть недобросовестность заемщика, ухудшение конкурентного  положения

конкретной фирмы, неблагоприятная  экономическая конъюнктура. Следует  отметить, что

кредитный риск имеет место  и в финансовой деятельности предприятия  при

предоставлении им товарного (коммерческого) или потребительского кредита

покупателям. Формой его  проявления является риск неплатежа  или несвоевременного

расчета за отпущенную предприятием в кредит готовую продукцию, а  так же превышения

расчетного бюджета по инкассированию.

       Риск  потери ликвидности представляет  собой вероятность возникновения

ситуации, когда у предприятия  не хватит денежных средств для погашения требований

кредиторов.

Вопросы управления ликвидностью коммерческого банка также взаимосвязан с вопросами оптимизации уровня кредитного риска.

Ликвидность банка ― это  возможность банка своевременно и полно обеспечить выполнение своих  долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что  определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением  и величиной средств по статьям  актива и пассива баланса с  учетом соответствующих сроков. Банк считается ликвидным, если он имеет  доступ к средствам, которые могут  быть привлечены по разумной цене и  именно в тот момент, когда они  необходимы. Правильная оценка ликвидности  и эффективное управление ею относятся  к наиболее важным вопросам в деятельности кредитных организаций. В любом  случае при возникновении кризисной  ситуации в банке, независимо от конкретных причин, вызвавших ее, именно ликвидность  определяет в огромной степени имеющийся  в распоряжении банка ресурс времени  для решения проблемы.

3. Анализ кредитной функции и кредитных операций.

Исполняя свои обязанности  перед вкладчиками и акционерами, руководство должно удостовериться, что кредитная функция банка  направлена на выполнение следующих  трех основных задач:

ссуды должны выдаваться на разумной основе и с уверенностью, что они будут погашены;

средства должны выгодно  инвестироваться в интересах  акционеров и вкладчиков;

должен удовлетворяться  обоснованный кредитный спрос экономических  агентов и/или домашних хозяйств.

Целью анализа кредитных  операций является оценка соответствия кредитного процесса данным условиям. Другими словами, необходимо определить, насколько хорошо поставлен кредитный  процесс, хорошо ли отражены директивы  руководства во внутренних процедурах, тщательно ли персонал исполняет  текущие директивы, своевременно ли и в полном объеме получают информацию все участники кредитного процесса.

Анализ кредитного процесса. Целостность и достоверность  кредитного процесса зависят от объективных  кредитных решений, которые обеспечивают приемлемый уровень риска по отношению  к предполагаемому доходу. Обзор  кредитного процесса должен включать анализ кредитных руководств и прочих письменных методик, применяемых различными отделами банка, а также анализ возможностей и реальной производительности всех отделов банка, задействованных  в кредитном процессе. Он также  должен охватывать процедуры по созданию, оценке, утверждению, выдаче, отслеживанию, инкассации и обработке различных  кредитных инструментов, предоставляемых  банком

Билет № 13

 

1. Основы управления процентным риском банка.

Стратегия банка в области  управления процентным риском выглядит как правило следующим образом:

Определяется период- 1 квартал, 1 год и т.д.;

Проводится работа по определению  оптимального соотношения между  активами и пассивами( по суммам, по срокам, порядку погашения и цене);

Выбирается статический  или динамический подход при управлении процентным риском, либо банк предполагает комбинировать оба подхода.

Статический подход означает, что расчет разрыва ГЭП между  активами и пассивами банка, чувствительными  к изменению уровня процентных ставок, производится исходя из абсолютных значений данных показателей в балансовой оценке. При этом зарубежные специалисты  обычно делают два допуска:

а)балансовые данные остаются неизменными в течении всего периода;

б)процентные ставки по активам и пассивам изменяются параллельно (в одном направлении).

Динамический подход предполагает, что используются скорректированные  данные с учетом динамики изменений, тренда. С этой целью применяют  фактические данные на определенную дату, корректируют с учетом отклонений и получают прогнозную величину, которую  и заносят в баланс. Последний становится статическим.

Систематически проводится оценка позиции ГЭП для принятия необходимых оперативных решений.

Учитываются все возможные  денежные потоки( известные и прогнозируемые и неизвестные, т.е. потоки, которые мы можем спрогнозировать, имея информацию определенного вида или не имея информации, но предполагая возможные изменения)

Проводится хеджирование процентного риска[5].

Анализируя процентный риск банка, необходимо выделять базовый  риск и риск временного разрыва.

2. Роль оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщиков в оценке кредитных рисков.

Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности и  платежеспособности клиента. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность  банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.

Отметим различие в понятиях «платежеспособность» и «кредитоспособность».

Платежеспособность клиента  — это его возможность и  способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность же характеризует  лишь возможность предприятия погасить ссудную задолженность.

3. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору в части управления рисками.

В рамках внутренней процедуры  оценки капитала банка внутреннему  аудиту

следует регулярно осуществлять независимую проверку системы управления рисками,

разработанной банком для соотнесения риска с уровнем капитала банка и методом,

установленным для мониторинга  соблюдения внутренней политики в отношении  капитала.

     Банковские  процедуры выявления рисков и  оценки капитала отличаются 

от процедур управления рисками, в которых акцент обычно делается на проверке

деловой стратегии, разработанной  в целях оптимизации соотношения  риск-вознаграждение

в различных областях банковской деятельности.

 

 

Билет № 14

 

1. Процентный риск. Факторы процентного риска.

Проц риск – риск возн-я у банка потерь убытков, в результате неблагоприятного изменения % ставок, приводящее к снижению % маржи, % спреда (вплоть до отрицательного значения)

Внешние факторы:

¦ нестабильность рыночной конъюнктуры в части процентного риска;

¦ правовое регулирование  процентного риска;

¦ политические условия;

¦ экономическая обстановка в стране;

¦ конкуренция на рынке  банковских услуг;

¦ взаимоотношения с партнерами и клиентами;

¦ международные события.

К внутренним факторам процентного  риска можно отнести:

¦ отсутствие четкой стратегии  банка в области управления про-центным риском;

¦ просчеты в управлении банковскими операциями, приводящие к созданию рисковых позиций (возникновение  несбалансированности структуры и  сроков погашения активов и пассивов, неверные прогнозы изменения кривой доходности и т.п.);

¦ отсутствие разработанной  программы хеджирования процент-ных рисков;

¦ недостатки планирования и прогнозирования развития банка;

¦ ошибки персонала при  осуществлении операций.

2. Взаимосвязь и степень влияния кредитного риска и риска потери ликвидности на процентный риск.

Невозврат основного долга  по ссуде обостряет позицию по ликвидности и усиливает влияние  процентного риска, так как банк вынужден рефинансировать замороженный актив привлечением новых средств на денежном рынке Процентный риск связан с влиянием неблагоприятного изменения процентных ставок на финансовое состояние банка. Этот риск находит свое отражение как в получаемых банком доходах, так и в стоимости его активов, обязательств и внебалансовых статей. Процентный рис проявляется как по чисто банковским операциям, так и по операциям на финансовых рынках. Риск процентной ставки своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов и действует как внешний фактор, не зависящий от банка.

3. Образование Базельского комитета по банковскому надзору, его цель.

Основная задача — попытка  управлять объёмом ссудной эмиссии  дегенеративных денег при помощи навязывания частным банкам разных стран норм резервированния капитала (страны с нулевым уровнем резервирования: Канада, …).

Комитет основан в г. Базель в 1974 году, формально, — президентами центральных банков стран G10.

В настоящий момент членами  комитета являются высокопоставленные представители центральных банков и органов финансового регулирования  стран G10 (Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Канада, Нидерланды, США, Франция, Швейцария, Швеция, Япония), а также  Люксембурга и Испании.

 

 

 

Билет № 15

 

1. Понятие риска. Идентификация и классификация банковских рисков.

Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации  финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а  также курсов иностранных валют.

 Финансовые (кред, %, ликвидности, валютный, инвестиционный, неплатежеспос-ти)