Шпаргалка по "Управлению банковскими рисками"

Переоценка цб и прочих статей баланса включается в расчет ДК2 в размере 70% от балансовой суммы.

Дополнительный капитал 3 (ДК3) уровня включает краткосрочный  субординиро

3. Понятие риска потери ликвидности и факторы его обусловливающие.

Риск потери ликвидности  связан с невозможность банка  выполнить свои обязательства по платежам в оговоренные сроки, быстро превращать свои активов денежную форму для осуществления платежей по вкладам.

На уровень риска ликвидности  влияют различные факторы, среди  них:

качество активов банка (если в портфеле банка имеется  значительный объем неработающих и  невозвратных активов, не обеспеченных достаточными резервами или собственными средствами, то такой банк потеряет ликвидность из-за необходимости  фондировать такие активы привлеченными  ресурсами);

диверсифицированность активов;

процентная политика банка  и общий уровень доходности его  операций (постоянное превышение расходов банка над его доходами может  привести к потере ликвидности);

величина валютного и  процентного рисков, реализация которых  может привести к обесценению  или недостаточному уровню отдачи работающих активов;

стабильность банковских пассивов;

согласованность сроков привлечения  ресурсов и размещения их в активные операции;

имидж банка, обеспечивающий ему возможность в случае необходимости  быстро привлечь сторонние заемные  средства.

 

 

Билет № 9

 

1. Классификация активов по степень их ликвидности.

1) первоклассные ликвидные  активы: касса, средства на корреспондентском  счете, первоклассные векселя  и государственные ценные бумаги, а также ценные бумаги, гарантированные  государством;

2) ликвидные средства: кредиты  и другие платежи в пользу  банка со сроками исполнения  в ближайшие 30 дней, банковские  инвестиции в долгосрочные ценные  бумаги, ценности (включая нематериальные  активы), которые могут быть превращены  в денежные средства;

3) трудноликвидные активы: долгосрочные кредиты, вложения в недвижимость;

4) неликвидные активы: просроченные  кредиты, ненадежные долги, здания  и сооружения, принадлежащие банку.

2. Мониторинг кредитного портфеля как необходимый элемент системы управления кредитным риском в коммерческом банке.

Мониторинг кредитного портфеля проводится банком регулярно, поскольку  это дает возможность своевременно выявить ухудшение показателей, ведущих к снижению ликвидности, и позволяет принять соответствующие  меры.

Цели мониторинга:- соблюдение принципов кредитования(возвратность, целевая направленность, срочность)-контроль выполнения условий договоров- выявление признаков невозвратности ссуды

3. Нормативы  ограничения банковских рисков, установленные Национальным банком  Республики Беларусь.

1. Нормативы минимального  размера уставного фонда 

Минимальный размер уставного  фонда для вновь создаваемого

(реорганизованного) банка  устанавливается в белорусских  рублях в сумме, эквивалентной  5,0 млн. евро.

Предельный размер имущественных  вкладов в уставном фонде устанавливается  в размере 20% фонда.

2. Норматив минимального  размера нормативного капитала  банка 

Размер нормативного капитала банка определяется как сумма  уставного,

Резервного и других фондов, формируемых в банке, и нераспределённой прибыли за вычетом недосозданных резервов (фондов), создаваемых для обеспечения финансовой надёжности банка, с увеличением либо уменьшением на ряд других составляющих нормативного капитала банка, перечень и порядок расчёт которых определяются Национальным банком Республики Беларусь. Составляющие нормативного капитала банка определяются, исходя из способности покрывать убытки банка.

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка  устанавливается в белорусских  рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн. евро.

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка, имеющего лицензию на привлечение во вклады (депозиты) средств физических лиц, определяется в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 10,0 млн. евро независимо от вида валюты привлекаемых вкладов (депозитов).

3. Нормативы ликвидности 

Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение обоих  обязательств перед вкладчиками  и кредиторами. Нормативы ликвидности  банка находятся как соотношение  активов и пассивов с учётом сроков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов, определяемых Национальным банком Республики Беларусь. Рассчитывают мгновенную, текущую, краткосрочную  ликвидность, минимальное соотношение  ликвидных и суммарных активов.

4. Нормативы достаточности  нормативного капитала 

Нормативы достаточности  нормативного капитала банка устанавливаются  в виде предельных соотношений размера (части) нормативного капитала банка  и рисков, принимаемых на себя банком.

5. Нормативы ограничения  кредитных рисков 

Нормативы ограничения кредитных  рисков определяются в процентном отношении  к нормативному капиталу банка, направлены на минимизацию кредитных рисков.

6. Нормативы ограничения  валютного риска 

Нормативы ограничения валютного  риска устанавливаются в процентном отношении нормативного капитала банка  к нормативам открытой позиции банка  по валютному риску. Данная группа нормативов направлена на минимизацию потерь банка  вследствие изменения курса иностранной  валюты и стоимости драгоценных  металлов.

7. Нормативы участия банка  в уставных фондах других коммерческих  организаций 

Нормативы участия банка  в уставных фондах других коммерческих организаций определяются в целях  надзора за инвестиционной деятельностью  банка в процентном соотношении  к нормативному капиталу банка.

Национальный банк Республики Беларусь вправе на основе мотивированного  суждения о деятельности банка изменять для этого банка отдельные  нормативы безопасного функционирования. Национальный банк Республики Беларусь должен информировать банки о  предстоящем изменении нормативов безопасного функционирования и  методик их расчёта не позднее, чем  за один месяц до введения их в действие.

 

 

Билет № 10

 

1.Структурный анализ риска потери ликвидности банка. Структура активов и пассивов банка по срокам и валютам.

При анализе риска потери ликвидности рассчитывают следующие  показатели и коэффициенты:

1. Показатель избытка  (дефицита) ликвидности рассчитывается  нарастающим итогом, определяется  как разница между общей суммой  активов и обязательств, рассчитанных  нарастающим итогом по срокам  погашения. 

2. Коэффициент избытка  (дефицита) ликвидности определяется  как процентное отношение величины  избытка (дефицита) ликвидности к  общей сумме обязательств

Значение коэффициента дефицита ликвидности устанавливается кредитной  организацией самостоятельно.

3. Коэффициент защищенности  от риска характеризует предельную  долю просроченных задолженностей  в активах, приносящих доход,  которые может покрыть за счет  чистой прибыли и резервов, не  подвергая риску привлеченные  средства своих клиентов.

4.Уровень активов с  повышенным риском предназначен  для оценки качества активов  с точки зрения риска и характеризует  степень рискованности проводимой  банком кредитной политики. Рассчитывается  соотношением активов повышенного  риска к сумме всех активов.  К активам повышенного риска  относят: ценные бумаги, факторинг  (переуступка прав), лизинг, просроченная  задолженность, превышение дебиторской  задолженности над кредиторской.

5. Уровень сомнительной  задолженности характеризует качество  активов, то есть долгосрочных  и краткосрочных ссуд и межбанковских  кредитов с точки зрения проблематичности  их возврата. Считается допустимым, если непогашенные вовремя кредиты  составляют не более 5% от остатка  всей ссудной задолженности и  межбанковского кредита. Рассчитывается  отношением просроченной задолженности  к остатку ссудной задолженности  и межбанковскому кредиту

6 . Уровень дебиторской  задолженности в активах, не  приносящих доход. Норма <=0,4. Рассчитывается отношением активов,  не приносящих доход к дебиторам

Активы по срокам: а) бессрочные активы;б) активы, размещенные на срок:

2. Кредитная политика и кредитный процесс как методы снижения

кредитных рисков.

Кредитная политика коммерческого  банка — это комплекс мероприятий  банка, цель которых — повышение  доходности кредитных операций и  снижение кредитного риска.

Кредитный риск — это  риск неуплаты заемщиком основного  долга и процентов или неспособность  контрагента кредитной сделки действовать  в соответствии с принятыми на себя в договоре обязательствами.

При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозвращении  основного долга банк списывает  безнадежную ссуду в расход и, соответственно, несет убыток по данной кредитной сделке.

Существуют следующие  пути минимизации кредитных рисков:

диверсификация ссудного портфеля;

предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика;

применение методов обеспечения  возвратности, кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование);

формирование резервов на возможные потери по ссудам. Диверсификация ссудного портфеля — это распределение  кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных  заемщиков.

3. Образование Базельского комитета по банковскому надзору, его цель.

Основная задача — попытка  управлять объёмом ссудной эмиссии  дегенеративных денег при помощи навязывания частным банкам разных стран норм резервированния капитала (страны с нулевым уровнем резервирования: Канада, …).

Комитет основан в г. Базель в 1974 году, формально, — президентами центральных банков стран G10.

В настоящий момент членами  комитета являются высокопоставленные представители центральных банков и органов финансового регулирования  стран G10 (Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Канада, Нидерланды, США, Франция, Швейцария, Швеция, Япония), а также Люксембурга и Испании.

 

Билет № 11

 

1. Понятие риска. Идентификация и классификация банковских рисков.

Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации  финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а  также курсов иностранных валют.

 Финансовые (кред, %, ликвидности, валютный, инвестиционный, неплатежеспос-ти)

Функциональный (стратегический, технологический, операционный)

Прочие внешние риски (риск потери деловой репутации, риск несоотв-я)

1. По уровню риска (макро, микро уровни)
2. По характеру банковского продукта, услуг и операций (риск по забалансовым операциям, кредитный, расчетный, валютный, операционный и др.)
3. По степени обеспечения устойчивого развития банка (риск несбалансированной ликвидности, % риск, риск потери доходности, риск потери конкурентоспособности, риск капитальной базы, риск менеджмент)
4. Факторы образующие риск (внешние риски и внутренние риски)
5. По сферам и масштабу действия риска (риск исходящий из страны, связанный с определенным типом банка с деятельностью центров финансовой ответственности, исходящий от банковских операций)
6. По времени возникновения – ретроспективные, текущие, перспективные.
7. По степени зависимости риска от банка т.е. зависимости от деятельности банка и независимые.
8. По виду банка (специализированный, отраслевой риск)
9. По величине риска (низкие, умеренные, полные)
10. По составу клиентской базы  (крупные, средние, мелкие клиенты)
11. По характеру учета операций. (балансовые и внебалансовые)

2. Нормативы ограничения риска потери ликвидности, установленные Национальным банком Республики Беларусь.

Нормативы ликвидности 

Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение обоих  обязательств перед вкладчиками  и кредиторами. Нормативы ликвидности  банка находятся как соотношение  активов и пассивов с учётом сроков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов, определяемых Национальным банком Республики Беларусь. Рассчитывают мгновенную, текущую, краткосрочную  ликвидность, минимальное соотношение  ликвидных и суммарных активов.