Анализ качества кредитного портфеля Тихвинского отделения Сбербанка РФ

 

В пассиве основную часть составляют привлеченные средства клиентов, причем доля средств физических лиц в общей сумме ресурсов банка составляет около 70 %.

Удельный вес привлеченных средств физических лиц в общей сумме обязательств банка = сумма привлеченных средств физических лиц / общая сумма обязательств банка = 494007041*100 / 607657285 = 81,3 % на начало анализируемого периода.

 

634689715*100 / 787237456 = 80,6 % на конец анализируемого периода.

Изменения = 80,6 - 81,3 = на - 0,7 % уменьшилась доля средств физических лиц в общей сумме обязательств банка.

 

Безусловное выполнение обязательств банка перед клиентами, а также накопленный опыт работы с населением позволяют рассматривать вклады как относительно стабильный источник формирования пассивов банка.

По данным таблицы 3.4 можно отметить увеличение доли работающих и уменьшение доли неработающих активов (в общем их числе).

Можно рассчитать коэффициент эффективности использования активов.

 

Коэффициент эффективности использования активов = средние остатки по активным счетам, приносящим доходы / средние остатки по всем активным счетам * 100 = ( (573174167 + 732964287) / 2) / ( (639404552 + 821252398) / 2) * 100 = 89 %

 

Этот показатель опять же говорит о высокой доле работающих активов в банке.

Наибольший удельный вес в работающих активах принадлежит кредитным ресурсам, размещенным в системе Сбербанка России. Суды физическим лицам составляют 8,87%.

Явно наблюдается, что кредитование - это направление основное и наиболее динамичное в развитии банка.

Ссудная задолженность физических лиц в общем объеме выдаваемых кредитов на конец анализируемого периода возросла и ее доля в общей сумме выданных кредитов составила:

Удельный вес кредитов населения в общей сумме активов на начало анализируемого периода:

 

50821070 / 573174167 * 100 = 8,87%

 

Удельный вес кредитов населения в общей сумме активов на начало анализируемого периода:

 

140261432/732964287 * 100 = 19,14%

 

Изменения = 19,14 - 8,87 = на 10,27 % увеличился удельный вес кредитов физическим лицам в общей сумме активов на конец анализируемого периода.

Таким образом, из представленного анализа видно, что кредитование, в том числе и кредитование физических лиц, набирает высокие темпы роста и является одной из самых прибыльных операций Тихвинского отделения №1882. Поэтому в конкурентных условиях необходимо искать пути совершенствования кредитования физических лиц.

3.2 Оценка возможности выдачи кредита физическому лицу

 

Одним из самых распространенных видов кредитования физических лиц в Тихвинском ОСБ №1882 является кредитование на неотложные нужды.

Далее на конкретном примере произведена оценка возможности выдачи кредита физическому лицу на неотложные нужды для целей выявления путей совершенствования процесса кредитования физических лиц в отделении.

С заявкой на получение кредита в сумме 100 000 рублей обратился заемщик Калинин Павел Алексеевич под поручительство физических лиц - Васильевой Елизаветы Алексеевны.

Исходные данные на заемщика Калинина Павла Алексеевича и поручителя Васильеву Елизавету Алексеевну представлены в таблице 3.5.

 

Таблица 3.5.

Исходные данные заемщика и поручителя.

	Заемщик	Поручитель
	Калинин Павел Алексеевич	Васильева Елизавета Алексеевна
Возраст, полных лет	38	34
Паспортные данные	41 02 605079 от 06.06.2002	41 02 605080 от 06.06.2002
Место прописки	Тихвин 4-26-12	Тихвин 8-3-58
Место жительства	Тихвин 4-3-87	тот же
Хар-ка жил. площади:	2--х комн.	2--х комн.
Форма собственности:	частная	Частная
Наличие др. собст-ков	жена, теща	муж
Место работы	ОМВО при ОВД Тихв. района	МУЗ Тихвинская ЦРБ
Сфера деят-ти раб-ля:	МВД	Здравоохранение
Должность	ст. группы задержания	Рентгенлаборант
Стаж	10 лет 8 месяцев	6 лет 3 месяца
Семейное положение	Женат	Замужем
Кол-во членов семьи	жена, двое детей	муж, 1 ребенок
Недвижимость:	3-х комн. квартира по месту регистрации	1/2 доли 2-х комн. квартиры по месту
Другое имущество	Автомобиль Ауди, тел. Ролсон, хол. Стинол, с/мАрко, мягкая мебель	тел. Филиппс, хол. Атлант, м/ц Сони, с/м Индезит, мягкая мебель, компьютер

 

Согласно справке о заработной плате заемщика и поручителя расчет платежеспособности и максимального размера кредита произведен в таблице 3.6.

Сумма заявки - 100 000 рублей.

Срок договора - 60 месяцев.

Процентная ставка - 19% годовых.

 

Таблица 3.6.

Расчет максимального размера кредита Калинина П.А.

Ф. И.О.	Среднемес. доход	Подоход. налог	обязательства	Чистый доход	К	Платежеспособность	Макс. размер кредита
Калинин П.А.	12790,00	1465,00	0,00	11325,00	0,7	475650,00	320753,02
Васильева Е.А.	2599,00	363,00	26,00	2210,00	0,7	92820,00	0,00

 

В соответствии с предоставленным обеспечением максимальная сумма составляет 62592,86 рублей.

Составлены положительные заключения службы безопасности и юридической службы, а также положительное заключение кредитного отдела. Заключение кредитного отдела вынесено на рассмотрение кредитного комитета.

Решили заключить кредитный договор Калининым Павлом Алексеевичем на следующих условиях:

сумма кредита - 62 000 рублей,

вид кредита - неотложные нужды,

процентная ставка - 19%,

срок кредитования - 5 лет,

поручительство физических лиц: Васильева Елизавета Алексеевна.

При расчете максимального размера кредита можно учитывать больше данных о клиенте. Например, доходы по дополнительной деятельности заемщика, членов его семьи и поручителей, средние ежемесячные платежи за коммунальные услуги с предоставлением данных об отсутствии задолженности.

Расчет платежеспособности и максимального размера кредита после внесения предложены изменений представлен в таблице 3.7.

 

Таблица 3.7.

Расчет максимального размера кредита Калинина П.А.

Ф. И.О.	Среднемес. д-д	Доп. доход	Подоход. налог	Коммун. платежи	Обяз-ва	Чистый доход	К	Платежеспособ-ть	Макс. р-р кредита
Калинин П.А.	12790,00	0,00	1465,00	2600,00	0,00	11325,00	0,7	475650,00	320753,02
Василева Е.А.	2599,00	3600,00	363,00	1900,00	26,00	2210,00	0,7	92820,00

 

В соответствии с предоставленным обеспечением максимальная сумма составляет 110 741,22 рублей.

В связи с введенными предложениями возможна выдача кредита в испрашиваемой сумме 100 000 рублей.

Возможно ввести балльные системы оценки кредитоспособности клиентов. Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных "хороших", "надежных" и "неблагополучных" кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов - более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.

Системы балльной оценки обладают тем несомненным преимуществом, что они позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объем кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.

3.3 Предлагаемые рекомендации по увеличению эффективности кредитного процесса

 

Рассчитаем коэффициент эффективности использования обязательств банка, то есть привлеченных ресурсов.

 

Кэф = сумма обязательств / общая сумма кредитных вложений

Кэф = 787237456/732964287 = 1,07 руб.

 

Этот показатель показывает, что на 1 рубль размещенных средств приходится 1,07 рубля привлеченных. Следовательно, можно сделать вывод о неэффективности использования банком привлеченных ресурсов и о том, что депозитный портфель формируется более быстрыми темпами, чем кредитный. Имея свободные кредитные ресурсы, банк вынужден передавать их вышестоящему управлению, получая условный доход, величина которого ниже, чем тот доход, который мог бы быть получен в виде процента от выдачи кредитов.

В структуре доходов наибольший вес имеют доходы от кредитования. Доходы увеличиваются, как и ссудная задолженность, что говорит о доходности ссудных операций банка.

По мере стабилизации экономической ситуации в стране и росте платежеспособного спроса населения растет спрос на кредиты. О том, что кредиты востребованы физическими лицами, говорит рост кредитного портфеля.

Основные конкурентные преимущества в Сбербанке - низкий процент за пользование кредитами и разнообразие видов кредитов.

Но новые кредиты развиваются слабо. Наибольшей популярностью пользуется кредит на неотложные нужды как один из старейших и отработанных видов кредита. Многие виды кредитов новые, но, например, "образовательный кредит" введен более 2,5 лет назад, но в анализируемом отделении не выдано ни одного кредита. Имея на обслуживании в отделении более половины предприятий города (количество счетов 1200, а предприятий в городе 2300) в отделении процент выдаваемых корпоративных кредитов очень низкий.

В связи с вышеизложенным, в целях более полного удовлетворения потребности населения в заимствовании средств, предлагается:

1. Увеличение штатной численности специалистов по кредитованию физических лиц на 2 человека.

2. Частичное высвобождение действующего штата специалистов по кредитам от консультирования клиентов путем организации консультационных щитов по кредитованию в филиалах и непосредственно в точках по обслуживанию заемщиков.

Расчет прогнозируемого экономического эффекта по первому предложению.

средняя заработная плата кредитного работника - 12 000 руб.,

имеющийся кредитный портфель - 208 020 550 руб.,

количество заключенных договоров - 1617 шт.,

количество работников кредитного отдела - 7 человек,

количество заключаемых договоров в день на одного работника - 1 договор,

 

расчет средней суммы одного выдаваемого кредита = общий размер кредитного портфеля / количество заключенных договоров = 208020550 / 1617 = 128 646 руб.,

расчет средней процентной ставки по привлекаемым ресурсам в рублях (0,1 + 12) / 2 = 6,05 % годовых,

расчет средней ставки по выдаваемым кредитам в рублях (16+19) / 2 = 17,5 % годовых,

процентная маржа 17,5-6,05 = 11,45 % годовых,

 

постоянные расходы на одного работника в месяц - около 2 000 руб.

количество рабочих дней в году по одному работнику: 251 р. д - 20 р. д. на ежегодный отпуск = 231 день,

Расчет расходов на год в связи с введением дополнительно 4 штатных единиц.

Основные расходы складываются из расходов на:

1. На оплату труда: 2 * 12 000 *12 = 288 000 руб. в год,

2. Отчисления по работающим: 288 000 * 36,8 % = 105 984 руб. в год

3. Разовые расходы: (оборудование рабочего места): 2 * 25 000 = 50 000 руб.,

4. Постоянные расходы (административно-хозяйственные) на 2 - х работников в год: 2 000 * 12 * 2 = 48 000

Сумма расходов по увеличению штатной численности на 2 человека: 288 000 + 105 984 + 50 000 + 48 000 = 491 984 руб. в год.

Расчет прогнозируемого количества заключаемых договоров

количество дополнительно вводимых штатных единиц * количество заключаемых договоров за год одним работником:

 

2 * 1 * 231= 462 договора,

 

Общее количество заключаемых договоров: 1617 + 462 = 2079 договора

Увеличение количества выдаваемых кредитов повлечет за собой необходимость в увеличении штатной численности в отделе безопасности и юридическом отделе как минимум по 1 человеку.

Расходы при этом составят (аналогично рассчитанным выше расходам) около 300 000 руб. в год

 

Общая сумма расходов: 491 984 + 300 000 = 791 984 руб.

Расчет прогнозируемой суммы выданных кредитов:

количество договоров * средняя сумма одного кредита = 2079 * 128 646 = 267 455 034 руб.

Расчет прогнозируемого дохода по прогнозируемым кредитам 267 455 034 * 11,45 % = 30 623 601 руб.

Прибыль от увеличения штатной численности = доходы - расходы = 30 623 601 - 791 984 = 29 831 617 руб. (Таблица 3.8.)

 

Таблица 3.8.

Планируемые доходы и расходы отдела кредитования от введения 2-х единиц (тыс. руб.)

Показатель	Сумма
средняя заработная плата кредитного работника, имеющийся кредитный портфель, количество заключенных договоров, количество работников кредитного отдела, количество заключаемых договоров в день на 1 работника, средней суммы одного выдаваемого кредита, средняя процентная ставка по привлекаемым ресурсам, средняя ставка по выдаваемым кредитам, процентная маржа, постоянные расходы на одного работника в месяц, количество рабочих дней в году по одному работнику,	12 000 208 020 550 1617 7 1 128 646 6,05 % 17,5 % 11,45 % 2000 231
РАСХОДЫ
На оплату труда Отчисления (36,8%) Разовые расходы: (оборудование рабочего места) Постоянные расходы (административно-хозяйственные) Расходы на вводимые единицы в отдел безопасности и юридический сектор	288 000 105 984 50 000 48 000 300 000
Общая сумма расходов	791 984
Прогнозируемое количество заключаемых договоров	2079
ДОХОДЫ
Прогнозируемая сумма выданных кредитов Прогнозируемый доход по прогнозируемым кредитам	267 455 034 31 960 876
Общая сумма доходов	30 623 601
Прибыль от увеличения штатной численности	31 348 796